公司公告☆ ◇000670 盈方微 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-25 00:00│盈方微（000670）：会计师事务所选聘制度
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：会计师事务所选聘制度。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/f9e014f1-9256-41d7-8937-6e9730d4084b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-25 00:00│盈方微（000670）：2024年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/3d9aee4a-eda5-4c72-b6f1-00a3dc332fe8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-25 00:00│盈方微（000670）：监事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届监事会第十五次会议通知于 2024 年 4 月 19 日以邮件、微信方式发
出，会议于 2024 年 4 月 24 日以通讯会议的方式召开，会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议的召集召开符合《
公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）《2024年第一季度报告》
经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2024 年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定。报告内
容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的《2024 年第一季度报告》。
此项议案表决情况为：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过本议案
（二）《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》
具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的《会计师事务所选聘制度》。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
此项议案表决情况为：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过本议案
三、备查文件
1、第十二届监事会第十五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/7f11478d-5ea0-4261-84b4-21137d61f6c8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-25 00:00│盈方微（000670）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届董事会第十六次会议通知于 2024 年 4 月 19 日以邮件、微信方式发
出，会议于 2024 年 4 月 24 日以通讯会议的方式召开，会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名。本次会议的召集、召开程序
及出席会议的董事人数符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
（一）《2024年第一季度报告》
具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的《2024 年第一季度报告》。
此项议案表决情况为：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过本议案。
（二）《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》
为规范对公司进行审计的会计师事务所的选聘行为，切实维护股东利益,提高财务信息质量，按照《公司法》《证券法》《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，并结合实际情况，公司制定了《会计师事务所
选聘制度》。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的《会计师事务所选聘制度》。
本议案已经董事会审计委员会审议通过并已取得全体委员的同意。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
此项议案表决情况为：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过本议案。
三、备查文件
1、第十二届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/25dfc150-9d3b-4c8b-b0cd-2f3c9ce5662c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│盈方微（000670）：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的进展公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 11 月 23 日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案》及其摘要中，已对本次交易涉及的有关风险因素及尚需履行的审批程序进行了详细说明，敬请广大投资者认真
阅读相关内容，并注意投资风险。
2、截至本公告披露日，除本次交易预案披露的重大风险外，公司尚未发现可能导致公司董事会或者交易对方撤销、中止本次交
易方案或者对本次交易方案做出实质性变更的相关事项，本次交易工作正在有序进行中。
一、本次交易的基本情况
公司拟以发行股份及支付现金的方式购买深圳市华信科科技有限公司及WORLD STYLE TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED 49%的股权/
股份，并同时向包括浙江舜元企业管理有限公司在内的不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称 “本次交易”）
，本次交易构成关联交易，预计构成重大资产重组但不构成重组上市。
根据深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的相关规定，经公司申请，公司证券（证券品种：A 股股票，证券简称：盈方微，
证券代码：000670）自 2023年 11 月 9 日开市起开始停牌，具体内容详见公司分别于 2023 年 11 月 9 日、11月 16 日在巨潮资
讯网上披露的《关于筹划重大资产重组事项的停牌公告》《关于筹划重大资产重组事项的停牌进展公告》（公告编号：2023-064、20
23-065）。
2023 年 11 月 22 日，公司召开第十二届董事会第十二次会议审议通过了本次交易预案及其摘要等与本次交易相关的议案，具
体内容详见公司于 2023 年 11月 23 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《盈方微电子股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等公告。根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司证券（证券品种：A 股股
票，证券简称：盈方微，证券代码：000670）自 2023 年 11 月 23 日开市起复牌。
2023 年 12 月 23 日、2024 年 1 月 22 日、2 月 22 日、3 月 22 日，公司披露了本次交易的进展情况，具体情况请查阅《
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的进展公告》（公告编号：2023-075、2024-011、2024-015、2024
-018）。
二、本次交易的进展情况
自本次交易预案披露以来，公司及相关各方积极推进本次交易的各项工作，公司于 2024 年 4 月 16 日披露了《2023 年年度报
告》。截至本公告披露日，公司本次交易所涉及的审计、评估等相关工作尚未全部完成。公司将在相关工作完成后，再次召开董事会
并依照法定程序召集股东大会审议本次交易相关事项。公司将按照相关法律法规的规定履行有关后续审批程序及信息披露义务。
三、风险提示
1、本次交易尚需公司董事会再次审议及公司股东大会审议批准、相关行政主管部门和有权机关批准（如需），并经深交所审核
通过和中国证券监督管理委员会予以注册同意后方可实施，本次交易能否获得相关部门的批准，以及最终获得批准的时间存在不确定
性。
2、根据《上市公司重大资产重组管理办法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号—重大资产重组》的有关规定，
公司将根据本次交易进展情况及时履行信息披露义务，在披露本次交易预案后但尚未发出审议本次交易相关事项的股东大会通知前，
每三十日发布一次本次交易的进展公告。
3、公司所有信息均以指定信息披露媒体上披露的内容为准，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/80a8245e-099e-40aa-a783-7d081d0afcfb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：2023年度独立董事述职报告（李伟群）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：2023年度独立董事述职报告（李伟群）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/7a1f562f-fe58-4a12-89be-1a292b79dfc8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：华创证券有限责任公司关于盈方微2023年度内部控制评价报告的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华创证券有限责任公司作为盈方微电子股份有限公司（以下简称“盈方微”、“公司”）本次恢复上市的保荐机构，根据相关法
律法规的规定，对盈方微《2023年度内部控制评价报告》进行了核查，出具核查意见如下：
一、保荐机构的核查工作
保荐机构查阅了公司章程、三会议事规则、审计委员会工作细则、内部审计制度、信息披露管理制度及公司内部控制及管理等各
项规章制度等，查阅了三会会议资料、内部审计报告、公司相关信息披露文件，在公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理
评价基础上，对公司董事会出具的《2023年度内部控制评价报告》进行了核查。
二、公司对内部控制的评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
盈方微已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，并得到有效实施，盈方微《2023
年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/0213c6b9-6489-4e07-873f-e6c74685ccbf.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：独立董事专门会议2024年第二次会议审核意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：独立董事专门会议2024年第二次会议审核意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-15/5518da50-05e6-4de1-9211-8f40c9302f8c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：2023年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/4c449ef2-9b87-4f6b-a002-a41c5f853533.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2页内部控制审计报告
天健审〔2024〕2058 号
盈方微电子股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了盈方微电子股份有限公司（以下简称盈方微
公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是盈方微公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，盈方微公司于 2023 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/7648ffc9-7de7-4926-9250-3d684d8ca410.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：关于申请综合授信额度的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 14 日召开第十二届董事会第十五次会议和第十二届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于向相关机构申请综合授信额度的议案》。现将相关事项公告如下：
为满足公司及子公司的生产经营和业务发展的资金需求，公司及子公司拟向相关金融/类金融机构申请累计不超过人民币 39亿元
的综合授信总额度，授信品种包括但不限于贷款、汇票、保函、保理、贸易融资等；拟与相关金融机构开展累计额度不超过人民币 2
0 亿元的票据池业务，方式包括但不限于票据托管和托收、票据质押池融资、票据贴现、票据代理查询、业务统计等票据综合管理服
务。
上述综合授信额度内可循环使用，相关金融机构/类金融机构授信额度、授信及保证期间等最终以相关机构实际审批结果为准，
具体以相关机构与公司实际发生的实际金额为准。
上述授信额度尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过后生效，公司董事会提请股东大会同意公司董事会授权董事长签署上
述综合授信额度内的各项法律文件，授信及授权期限自本议案经 2023 年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之
日止。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-15/db610bc1-e001-4152-a437-d6c9995a090e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：关于关联交易及额度预计的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：关于关联交易及额度预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-15/6a4ce9f6-83e3-499e-b3e0-5ad731a7a152.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：2023年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-15/ab9f00ef-4bdb-4a33-bbe6-4c593692b59b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：2023年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-15/2c99d975-30c7-4e9e-9e75-052cbd41c517.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微（000670）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/12597c8e-6756-4123-94c4-7506d5d312ac.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 14日召开第十二届董事会第十五次会议和第十二届监事会第十四
次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议，现将具体情况公告如
下：
一、情况概述
截至 2023 年 12 月 31 日，公司经审计的合并财务报表未分配利润为-656,521,931.07 元。鉴于公司的实收股本为 849,287,3
60元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，公司未弥补亏损金额达实收股本
总额三分之一时，需提交公司股东大会审议。
二、导致亏损的主要原因
公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要原因系历史遗留问题导致公司过去年度大幅亏损，本报告期内，市场需求
波动较大，公司部分产品受市场影响导致销售价格有所下滑；另公司积极拓宽融资渠道、加大销售力度及实施股权激励计划导致相应
费用增加以及计提资产减值损失，造成公司资产负债表科目“未分配利润”持续为大额负数。
三、为弥补亏损拟采取的措施
公司于 2020年成功收购深圳市华信科科技有限公司（以下简称“华信科”）及 WORLD STYLE TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED（
以下简称“World Style”）51%股权从而切入电子元器件分销领域，公司当前的收入主要来源于电子元器件分销业务。
目前，公司正在推动实施收购华信科和 World Style剩余 49%股权并同步募集配套资金的重大资产重组工作。如本次重组能够顺
利实施，公司将能进一步统筹各类优势资源，实现对分销业务和芯片研发相关业务的整合与协同，打造规模化优势；本次重组还将进
一步推动公司优化财务报表结构，改善现金流，为未来聚焦主业、提振经营打下有力的基础；同时，公司可适时开展新研发项目的立
项，结合市场动态加快推进研发项目产品化，并加大对分销业务产品线的开发力度，优化产品结构，积极拓展客户群，进一步提升公
司产品的市场占有率；此外，公司仍可继续寻求产业并购的机会，适时推动主营业务的有序扩展，探索新的业绩驱动因子，促进公司
业务实现长期、稳定的发展。
四、备查文件
1、第十二届董事会第十五次会议决议；
2、第十二届监事会第十四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/4c20bd32-17ff-48c4-9687-6c2ac0440318.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-16 00:00│盈方微（000670）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
盈方微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 14 日召开第十二届董事会第十五次会议和第十二届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于2023 年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提减值准备概述
依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司本着谨慎性原则，对母公司及下属所有分、子公司截止 2023 年 12 月
31 日的各类资产进行了全面清查和分析评估。经资产减值测试，公司认为部分资产存在一定的减值迹象，应计提减值准备。本期计
提坏账准备、存货跌价准备和商誉减值准备合计 1,487.13万元，转回及转销存货跌价准备 39.92 万元。具体明细如下表：
单位：万元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期计提 汇率变动 转回及转销 核销
一、坏账准备 2,054.26 18.52 24.81 0.00 0.00 2,097.59
其中：应收账款 1,740.17 -3.30 24.13 0.00 0.00 1,761.00
其他应收款 314.09 21.82 0.68 0.00 0.00 336.59
二、存货跌价准备 2,230.69 670.60 32.96 39.92 0.00 2,894.33
三、商誉减值准备 798.01 798.01
合计 4,284.95 1,487.13 57.77 39.92 0.00 5,789.93
1、应收款项计提减值情况说明
公司以预期信用损失为基础，对各项应收款项按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认损失准备。公司利用可获
得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以
确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风
险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本报告期对应收账款计提坏账准备-3.30 万元，其他应收款计提坏账准备 21.82 万元。
2、存货计提减值及转销情况说明
公司严格按照《企业会计准则》的要求在资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定
其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。本报告期计提存货跌价准备
670.60 万元，转销存货跌价准备 39.92 万元。
3、计提商誉减值准备情况说明
3.1 商誉的基本情况
公司于 2020 年 9 月完成了收购深圳市华信科科技有限公司和 WORLDSTYLE TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED 公司（以下简称“
华信科及 WorldStyle”）51%的股权，交易价格为 60,066.67 万元，交易完成后纳入合并报表范围。根据《企业会计准则第 20 号
—企业合并》，公司将非同一控制下的收购华信科及World Style51%股权的合并成本大于取得华信科及 World Style 可辨认净资产
公允价值份额的差额 45,456.41 万元确认为商誉。
3.2 本次计提商誉减值的原因和金额
根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》和相关规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因
企业合并所形成的商誉无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。华信科及 World Style 主营业务为电子元器件分销业务
，该业务主要为客户提供电子元器件产品分销、技术支持及供应链支持的一体化服务。2023 年，市场需求波动较大，华信科及 Worl
d Style部分产品受市场影响导致销售价格有所下滑，导致华信科及 World Style 模拟合并利润下降。结合公司实际情况，公司对商
誉相关的资产组进行减值测试，同时公司聘请坤元评估资产有限公司对华信科及 World Style 截止 2023 年 12 月 31 日商誉相关
资产组进行评估，出具了《盈方微电子股份有限公司拟对收购深圳华信科科技有限公司和 World Style Technology Holdings Limit
ed 股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组组合价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2024〕198 号），经审慎判断，
公司对华信科及 World Style 相关的商誉计提归属于母公司的商誉减值准备共计 798.01 万元，具体如下：
单位：万元
资产组名称 包含商誉的资 可收回金额 整体商誉 归属于母公 本年度商誉
产组或资产组 减值准备 司股东的商 减值损失
组合账面价值 誉减值准备
华信科及 165,864.73 164,300.00 1,564.73 7
|
