公司公告☆ ◇000697 ST炼石 更新日期：2026-03-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：关于利润分配预案的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：关于2024年度非标准意见审计报告所涉及事项影响已消除的专项说明 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：2025年年度报告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：2026年度投资者关系管理工作计划 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：关于计提商誉减值准备的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 │
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│2026-03-20 00:00 │ST炼石（000697）：关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告 │
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：关于利润分配预案的公告
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一、审议程序
1、炼石航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月 18 日召开第十一届董事会第二十七次会议，以同意 9票
、反对 0票、弃权 0票，通过了《公司 2025 年度利润分配预案》：公司不向股东派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本
。
2、公司利润分配预案尚需提交 2025 年度股东会审议。
二、公司 2025 年度利润分配方案的基本情况
经信永中和会计师事务（特殊普通合伙）审计，2025 年度公司合并实现归属于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -518,017,174
.90 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润-3,573,238,868.84 元，期末未分配利润-4,091,256,043.74 元。2025 年度母公司实现净利润
-479,523,580.37 元，加年初未分配利润-3,233,056,099.16 元，期末未分配利润-3,712,579,679.53 元。
鉴于公司 2025 年度合并及母公司期末未分配利润均为负值，董事会提议 2025年度不向股东分配利润。
三、2025 年度利润分配方案的具体情况
（一）公司2025年度不派发现金红利不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） -518,017,174.90 -261,915,595.42 -261,659,578.73
合并报表本年度末累计未分配利润 -4,091,256,043.74
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利 -3,712,579,679.53
润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总 0
额（元）
最近三个会计年度累计回购注销总 0
额（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） -347,197,449.68
最近三个会计年度累计现金分红及 0
回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其他
风险警示情形
基于上述指标，公司未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
由于公司2025年度合并及母公司实现归属于上市公司股东的净利润均为亏损，且合并及母公司未分配利润均为负值，不满足向股
东分配利润的条件。因此，董事会提议2025年度不向股东分配利润。
公司2025年度利润分配预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号
——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关法律、法规规定的分配政策，充分考虑了公司2025年度盈利状况和实际情况，符合公
司和全体股东的利益。
四、相关说明及风险提示
截至报告期末，公司母公司报表层面未分配利润-3,712,579,679.53元，合并报表层面未分配利润-4,091,256,043.74元，未弥补
亏损金额较大，结合公司实际经营情况，存在较长时间内无法满足向投资者分红的条件，请广大投资者注意相关风险。
五、备查文件
公司第十一届董事会第二十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/c8b44fab-956d-4e47-aaf2-fcf86dd66717.PDF
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：2025年度内部控制自我评价报告
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炼石航空科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合炼
石航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们以 2025
年 12 月 31 日为内部控制评价报告基准日，对公司的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制工作的目标是保证经营管理合法合规，保证企业资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营管理效率和
效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，以 2025 年12 月 31 日为内部控制评价报告基准日，对内部控
制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到
了公司内部控制的目标。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控
制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响公司内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。鉴于总资产、营业收入、净利润等关键指标
对财务报告的影响，公司确定纳入内部控制评价范围的单位包括公司本部及合并范围内重要全资子公司和控股子公司（包括：Gardne
r Aerospace Limited、成都航宇超合金技术有限公司、加德纳航空科技有限公司、陕西炼石矿业有限公司、成都航旭智能装备科技
有限公司、炼石投资有限公司等），纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财
务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金管理、采购业务、存货管理、生产管理、固
定资产管理、销售业务、费用管理、研究开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、投融资管理、信息披露、资产管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分为财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与过
往年度基本保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷的认定标准
A、一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报表中的重大错报，应将该缺陷
认定为重大缺陷。合理可能性是指大于微小可能性（几乎不可能发生）的可能性。
出现下列情形的，认定为重大缺陷：
（1）董事、高级管理人员舞弊行为；
（2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；
（3）公司更正已公布的财务报告；
（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
B、一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报表中虽然未达到和超过重要性
水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。
C、不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
营业收入潜在 错报≥营业收入的 1% 营业收入的 0.5%≤错报＜营 错报＜营业收入的 0.5%
错报 业收入的 1%
净利润总额潜 错报 ≥净利润总额的 净利润总额的 2%≤错报＜净 错报＜净利润总额的 2%
在错报 5% 利润总额的 5%
资产总额潜在 错报≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错报＜资 错报＜资产总额的 0.5%
错报 产总额的 1%
所有者权益潜 错报≥所有者权益总额 所有者权益总额的 0.5%≤错 错报＜所有者权益总额的
在错报 的 1% 报＜所有者权益总额的 1% 0.5%
2.非财务报告内部控制缺陷的认定标准
出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
（1）违反国家法律、法规较严重；
（2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
（3）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到及时整改；
（4）信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；
（5）其他对公司影响重大的情形。
定量标准如下：
缺陷认定 直接财产损失金额 重大负面影响
重大缺陷 1000 万元及以上 或已经对外正式披露并对公司造成负面影响
重要缺陷 300 万元（含 300 万元） 或受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影
-1000 万元 响
一般缺陷 300 万元以下 受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司
造成负面影响
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/b90abf67-4072-4d58-a599-08502547d926.PDF
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：关于2024年度非标准意见审计报告所涉及事项影响已消除的专项说明
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信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为炼石航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报告出具了带持续经
营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。公司董事会就该非标准意见审计报告所涉及事项影响已消除说明如下：
一、2024年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告所涉及的内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，截至2024年12月31日，流动负债合计人民币21.38亿元，流动资产合
计人民币12.80亿元，流动负债高于流动资产人民币8.58亿元。炼石航空2024年度已到期及2025年度将到期债务本金合计为人民币10.
52亿元，涉及利息人民币0.36亿元，炼石航空已无法清偿到期债务且明显缺乏清偿能力。
另我们注意到，2025年1月21日，炼石航空2025年第一次临时股东大会审议通过《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，拟
以公司无法清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，拟向有管辖权的法院申请对公司进行重整及预重整，炼石航空
申请重整及预重整事项目前处于材料准备阶段，法院能否决定公司进行预重整，公司的重整申请能否被法院裁定受理及具体时间尚存
在不确定性。
虽财务报表附注十五、1披露了炼石航空将采取积极措施保障持续经营能力，但综合上述描述事项，表明存在可能导致对炼石航
空持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
二、2024年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告所涉及的事项影响已消除情况
2025 年 1 月 3 日，公司第十一届董事会第十三次会议、第十一届监事会第七次会议审议，并经 2025 年 1月 21 日召开的 20
25 年第一次临时股东大会批准，决定通过重整程序依法化解公司债务风险，同时引入重整投资人，注入流动性。
报告期，公司通过执行成都市中级人民法院于 2025 年 11 月 12 日裁定批准的《炼石航空科技股份有限公司重整计划》（具体
内容详见 2025 年 11 月 13 日的巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn），有效化解了公司债务危机，极大改善了公司资产负债结构。截
至 2025 年 12 月 31 日，公司货币资金余额 13.60 亿元，无逾期未偿还外部债务，对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确
定性事项已消除。
特此说明。
炼石航空科技股份有限公司董事会
二○二六年三月十八日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/4910d4bf-df2d-44cc-bbd0-114987e1dfc7.PDF
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：2025年年度报告
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ST炼石（000697）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：2025年年度报告摘要
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ST炼石（000697）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》等规定和要求，炼石航空科技股份有限公司董事会审计委员会现对 2025 年度审计机构--信永中和会计师事务所(特殊普通合
伙)（以下简称“信永中和”）2025 年度的履行监督职责情况进汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北
大街 8号富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010 年成为首批获准
从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会计
师事务所备案。
截止2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超
过700人。
信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元
。2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业
，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司采用公开招标形式，通过招标代理机构四川天府阳光招标代理有限公司组织开标和评标，采购平台发布招标信息，经评审委
员会评审，评标结果第一名为信永中和。经公司董事会审计委员会审查、评估，并经公司第十一届董事会第十八次会议审议和 2024
年度股东会批准，同意续聘信永中和为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所履行监督情况
根据《公司章程》《审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：
1、审计委员会从质量管理水平、事务所资质条件、事务所往年业绩、人力资源配置、公司同行业相关审计经验、审计报价等方
面综合评判和审慎研究，于2025 年 6月 5日召开审计委员会会议，通过了《关于聘请会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和为
公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
2、2026 年 1 月 17 日，公司审计委员会、独立董事与年审会计师召开了审计工作沟通会，就信永中和及相关审计人员的独立
性、计划的审计范围和时间安排、审计进展和初步拟定的关键审计事项、重整事项的会计处理、资产减值等进行了沟通，要求会计师
应尽职尽责、确保财务数据真实、准确，并按计划完成审计工作。
3、在审计过程中，审计委员会与会计师持续沟通，督促会计师按时出具审计报告。在出具初步审计意见后，信永中和针对审计
报告中关键审计事项与审计委员会委员、独立董事进行了重点沟通。
4、2026 年 3月 17 日，董事会审计委员会审议通过公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告、商誉减值议案等，并同意提交
董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守法律法规及《公司章程》《审计委员会工作制度》等有关规定，对审计机构的相关资质和执业能
力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为信永中和在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的职业准则，坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审
计报告客观、完整、清晰、及时。
炼石航空科技股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/e83c1ade-8686-4f32-a48d-202c2b74e7aa.PDF
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2026-03-20 00:00│ST炼石（000697）：2026年度投资者关系管理工作计划
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为进一步加强炼石航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）投资者关系管理工作，提升投资者关系管理水平，根据《公司法
》《证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
及《公司章程》、公司《投资者关系管理制度》等规章制度的规定，结合公司实际情况，现制定公司2026年度投资者关系管理工作计
划如下：
一、投资者关系管理的目的和原则
（一）投资者关系管理的目的
1、充分尊重和保障投资者合法知情权，提高投资者对公司的认知度；
2、增加公司信息披露透明度，改善公司治理；
3、建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持；
4、形成服务投资者、尊重投资者、对投资者负责的企业文化；
5、投资者关系管理工作最终目标是实现公司价值最大化和投资者利益最大化的双赢结果。
（二）投资者关系管理遵循的基本原则
1、合规性原则。公司投资者关系管理将在依法履行信息披露义务的基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规
范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。
2、平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，将平等对待所有投资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。
3、主动性原则。公司将主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意见建议，及时回应投资者诉求。
4、诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中将注重诚信、坚守底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。
二、投资者关系管理的组织机构
公司董事会秘书为投资者关系管理的负责人，组织和协调公司投资者关系管理工作；资本运营部（证券事务部）为公司的投资者
关系管理职能部门，由董事会秘书领导，具体开展投资者关系的日常管理工作。公司各部门及所属子公司配合资本运营部（证券事务
部）实施投资者关系管理工作。
三、2026年度投资者关系管理工作具体内容
2026 年度，公司将严格按照相关法律法规要求，做好投资者关系管理工作，切实维护投资者合法权益。
（一）持续提升信息披露工作质量
严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，及时、真实、准确、完整地披露公司定期报告，使投资者能够及时、全面的
了解公司生产经营、财务状况、内部控制等重要信息。
（二）做好投资者关系管理工作
1、组织筹备股东大会。认真做好股东大会的通知、登记、安排组织、召开、信息披露等各项工作。公司股东大会积极采用累积
投票、网络投票等方式，为股东特别是中小股东参加股东大会及行使表决权提供便利，重视中小投资者投票结果，对中小投资者的表
决情况单独计票，并及时披露计票结果，增加股东大会的透明度，更好地保护中小投资者的合法权益。
2、确保投资者专线
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