公司公告☆ ◇000761 本钢板材 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材2024年度利润分配预案公告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金公告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：年度募集资金使用情况专项说明 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材董事会审计与风险管理委员会关于2024年度会计师事务所履职监督报告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：2024年年度财务报告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材独立董事候选人声明与承诺（张广宁） │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：鞍钢集团财务有限责任公司风险评估报告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材独立董事提名人声明与承诺（张广宁） │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-03 19:32 │本钢板材（000761）：本钢板材续聘会计师事务所公告 │
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材2024年度利润分配预案公告
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特别提示：
1.截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-7,497,011,632.90 元，母公司未分配利润为-8,088,697,453.94 元
。公司 2024 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
2.公司利润分配预案不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》第
9.8.1条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
1.董事会审议情况
本钢板材股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 2日召开九届董事会第三十五次会议，会议以 8 票同意，0 票反
对，0票弃权的结果审议通过《2024年度利润分配预案》，董事会认为公司截至 2024 年 12 月 31 日归属于母公司未分配利润为负
数，本次拟不进行利润分配，该预案符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》关于利润分配的相关规定。
2.该议案尚需提交股东大会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1.公司可供利润分配情况
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认，按《中国企业会计准则》，公司 2024 年度实现归属于母公司所有者的净利润为
-5,037,271,398.28 元。截至 2024年 12月 31日，公司未分配利润余额为-7,497,011,632.90 元。
2.利润分配预案
2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
1.是否可能触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额 0 0 0
（元）
回购注销总额 0 0 0
（元）
归属于上市公司股 -5,037,271,398.28 -1,720,871,697.00 -1,220,743,024.01
东的净利润（元）
合并报表本年度末 -7,497,011,632.90
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 -8,088,697,453.94
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 0
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 0
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 -2,600,767,993.86
平均净利润（元）
最近三个会计年度 0
累计现金分红及回
购注销总额（元）
是否触及《股票上 否。公司最近一个会计年度净利润为负值，且年末合并报表、母
市规则》第 9.8.1 公司报表未分配利润均为负值，因此不触及《股票上市规则》第
条第（九）项规定 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
的可能被实施其他
风险警示情形
2.现金分红预案合理性说明
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，截至 2024 年 12 月31日，公司合并报表、母公司报表中累计未分配利润均为负值。
公司2024年度不进行利润分配，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作
》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，符合公司实际情况。
四、备查文件
1.审计报告
2.公司九届董事会第三十五次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/a0a7a8cd-6c9c-4fc4-9628-145250ea8063.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金公告
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本钢板材（000761）：本钢板材关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/1b97f372-de11-4369-a310-e822a0085d54.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：年度募集资金使用情况专项说明
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本钢板材（000761）：年度募集资金使用情况专项说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/fa966904-a891-4cd0-ba3c-a91e9d4f0739.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材董事会审计与风险管理委员会关于2024年度会计师事务所履职监督报告
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本钢板材有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2024年度财务
报告审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》，董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委员会对会
计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改
制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证
券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登
记。
截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师743名。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于2024年4月25日召开第九届董事会第二十五次会议，于2024年5月23日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会
计师事务所的议案》，公司聘任立信会计师事务所为公司2024年度会计审计机构及内部控制审计机构。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，立信对公司2024年度财务报告及2024年12月31日
的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司在
关联财务公司存贷款情况及营业收入扣除事项等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司
财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效
的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与董事会审计与风险管理委员会进行了沟通。
三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与风险管理委员会议事规则》等有关规定，本钢板材股份有限公司审计与风险管理委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计与风险管理委员会对立信的资质进行了严格审核。2024年3月17日，董事会审计与风险管理委员会2024年
度第一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计与风险管理委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜
任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了核查，认为其具备为公司服务的资质，拥有足够的经验和良好的执业团队，熟悉
公司业务，可以满足公司年度审计工作的要求，同意续聘立信会计师事务所为公司2024年度会计审计机构和内部控制审计机构。
（二）2024年11月29日，审计项目组书面向审计与风险管理委员会汇报了2024年审计计划，包括审计范围、重要时间节点、人员
安排、审计重点等相关事项。
（三）2025年3月15日，审计项目组书面向审计与风险管理委员会汇报了2024年审计总结，包括重点审计领域、关键审计事项、
完成阶段财务报表分析、审计结果、审计意见等相关事项。
（四）2025年3月21日，公司董事会审计与风险管理委员会2025年第二次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过公司2024年年
度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
综上所述，公司董事会审计与风险管理委员会认为立信会计师事务所在2024年度在对公司的公司财务状况和经营成果的审计以及
募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计与风险管理委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会议事规则》等有关
规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监
督职责。
公司审计与风险管理委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
本钢板材股份有限公司董事会审计与风险管理委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/fa0b64c3-46aa-46dc-b255-9c8e03f3bf6d.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：2024年年度财务报告
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本钢板材（000761）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/9b58b6db-8f35-426d-bcf2-6c6d8444ece5.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材独立董事候选人声明与承诺（张广宁）
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本钢板材（000761）：本钢板材独立董事候选人声明与承诺（张广宁）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/96038160-098d-468b-9c47-cbdf0c3a4a0f.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：鞍钢集团财务有限责任公司风险评估报告
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根据深交所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》的要求，结合鞍钢集团财务有限责任公司（以
下简称：鞍钢财务公司）提供的《金融许可证》、《营业执照》,审核了鞍钢集团财务有限责任公司管理层对 2024年 12月 31日与其
经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明，公司对鞍钢财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进行
了评估,我们认为：
1.鞍钢财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制
风险，严格按照银监会《企业集团财务公司管理办法》的规定经营。
2.未发现鞍钢财务公司截至出具风险评估报告日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷；不存在违反中国银行保险监督管
理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。
由于内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致相关内
部控制变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度。因此，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的
风险。
本报告仅供本钢板材股份有限公司报深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-03/958d608f-83b1-40d2-8d5a-0828800358d6.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材独立董事提名人声明与承诺（张广宁）
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本钢板材（000761）：本钢板材独立董事提名人声明与承诺（张广宁）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/714be84c-a4fb-4315-98dc-ad7a8c7ad7f0.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：内部控制自我评价报告
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本钢板材（000761）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/49bbfc58-f138-485c-8161-28b8505653f9.PDF
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2025-04-03 19:32│本钢板材（000761）：本钢板材续聘会计师事务所公告
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特别提示：
1.公司 2024年度审计意见为标准无保留意见。
2.本次聘任不涉及变更会计师事务所。
3.公司审计与风险管理委员会、董事会对本次续聘会计师事务所事项不存在异议。本事项尚需公司股东大会审议通过。
4.本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会
〔2023〕4号）的规定。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011年 1月 24日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：上海市黄浦区南京东路 61号四楼
首席合伙人：朱建弟
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：立信）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927年在上海创建，1986年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO
的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024年末，立信拥有合伙人 296名、注册会计师 2,498名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师 743名。
立信 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。2024 年度立信为
693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元，同行业上市公司审计客户 7家。
2.投资者保护能力
截至 2024年末，立信已提取职业风险基金 1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审
计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲
诉讼（仲裁）结果
裁）人 人 事件 裁）金额
尚 余
连带责任，立信投保的职
1,000 多
金亚科技、周 业保险足以覆盖赔偿金
投资者 2014 年报 万，在诉
旭辉、立信 额，目前生效判决均已履
讼 过 程
行
中
一审判决立信对保千里在
2016年 12月 30日至 2017
2015 年 重
保千里、东北 年 12 月 14 日期间因证券
组、2015年
投资者 证券、银信评 80 万元 虚假陈述行为对投资者所
报、2016年
估、立信等 负债务的 15%承担补充赔
报
偿责任，立信投保的职业
保险足以覆盖赔偿金额
3.诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚行政处罚 5次、监督管理
措施 43次、自律监管措施 4次，涉及从业人员 131名。
（二）项目信息
1.基本信息
注册会计 开始从事 开始在本 开始为本公
项目 姓名 师执业时 上市公司 所执业时 司提供审计
间 审计时间 间 服务时间
项目合伙人 王红娜 2010年 2010年 2012年 2024年
注册会计 开始从事 开始在本 开始为本公
项目 姓名 师执业时 上市公司 所执业时 司提供审计
间 审计时间 间 服务时间
签字注册会计师 付羊意 2017年 2016年 2023年 2023年
质量控制复核人 郭 健 2004年 2009年 2012年 2023年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：王红娜
时间 上市公司名称 职务
2024年 本钢板材股份有限公司 项目合伙人
2024年 龙佰集团股份有限公司 项目合伙人
2024年 三未信安科技股份有限公司 项目合伙人
2024年 北京银信长远科技股份有限公司 项目合伙人
2024年 北京碧水源科技股份有限公司 项目合伙人
2022-2023年 广州鹿山新材料股份有限公司 复核合伙人
2022-2023年 华鹏飞股份有限公司 复核合伙人
2022-2023年 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 复核合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况
姓名：付羊意
时间 上市公司名称 职务
2023-2024
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