公司公告☆ ◇000796 *ST凯撒 更新日期：2024-05-07◇ 通达信沪深京F10
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2024-05-06 00:00│*ST凯撒（000796）：关于凯撒旅业2022年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明审核
│报告（更正后）
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*ST凯撒（000796）：关于凯撒旅业2022年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明审核报告（更正后）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-05-06/6bfb03cc-afa0-4a7b-8a41-26bb7e1a0410.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2023年第一季度报告（更新后）
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*ST凯撒（000796）：2023年第一季度报告（更新后）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/786d56a8-3487-4fd0-bf6b-3e7a5bef6193.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：监事会决议公告
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凯撒同盛发展股份有限公司(以下简称“公司”)第十一届监事会第二次会议于 2024年 4月 25 日以现场结合通讯方式召开，会
议由监事会主席杜群女士主持。会议通知于 2024 年 4月 15日以电子邮件及电话方式通知各位监事。会议应到监事 3人，亲自出席
3人，委托他人出席 0人，缺席 0人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下事项：
会议审议并通过了以下事项：
1、审议通过《2023 年度报告全文及摘要》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度报告全文及摘要》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司今
日公告）。监事会认为，公司董事会编制和审议公司 2023 年年度报告的程序符合相关法律、法规的规定，报告内容真实、准确、完
整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
2、审议通过《2023 年度监事会工作报告》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度监事会工作报告》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司今
日公告）。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
3、审议通过《2023 年度财务决算报告》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度财务决算报告》。监事会认为，公司《2023年度财务决算报告》客
观、真实地反映了公司 2023年度的财务状况和经营成果，同意公司 2023 年度财务决算报告。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
4、审议通过《2023 年度利润分配预案》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度利润分配预案》。经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计
，公司 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润 60,744.21 万元，其中母公司实现的净利润为46,716.65 万元。截至 2023 年 1
2 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-105,919.70万元，其中母公司报表未分配利润为-45,402.76万元。按照母公司与合并数据
孰低原则，公司 2023 年度可供股东分配利润为-105,919.70 万元。公司拟定 2023年度利润分配预案为：2023 年度不派发现金红利
，不送红股，不以资本公积金转增股本（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司今日公告）。
监事会认为，公司 2023年度利润分配预案是结合公司 2023年度实际经营情况和未来发展规划提出的，不存在损害公司及其他股
东，特别是中小股东利益的情形，有利于公司的正常经营和健康持续发展，因此，监事会同意《2023 年度利润分配预案》，并同意
将该议案提交公司 2023年年度股东大会审议。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
5、审议通过《2023 年度内部控制评价报告》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度内部控制评价报告》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司
今日公告）。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年内部控制的有效性进行审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审
计报告》。
监事会认为，董事会编制的《2023 年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司目前的内部控制体系建设、运作、制度执
行和监督的实际情况。公司已建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定。监事会将
认真履行职责，督促董事会和管理层不断提升规范运作水平，持续关注公司内部控制效果，切实维护公司及全体股东利益。
6、审议通过《2023 年度企业社会责任报告》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度企业社会责任报告》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司
今日公告）。
7、审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。经中审众环会计
师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至 2023年 12月 31日，公司合并报表未分配利润为-105,919.70万元，实收股本为 1
60,489.47 万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司今日公告）。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
8、审议通过《2024 年度财务预算报告》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度财务预算报告》。监事会认为，公司《2024年度财务预算报告》符
合公司目前实际财务状况和经营状况，充分考虑公司在 2024年度的经营计划和目标，具有合理性。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
9、审议通过《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。根据以往年度经营情况及业务
预计，2024年预计发生的采购商品和接受服务的日常关联交易金额为 1,239 万元，销售商品和提供服务的日常关联交易金额为 9,14
5 万元，共计 10,384 万元（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 公司今日公告）。
监事会认为，公司拟发生的 2024 年度关联交易为日常经营需要，交易金额的确定符合公司经营实际，公司审批日常关联交易事
项和预计全年关联交易金额的程序符合相关法规规定，关联交易对公司独立性不产生影响，不存在损害公司和广大股东利益的情况。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
10、会议审议《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》
本议案涉及监事会全体监事薪酬，基于谨慎性原则，全体监事会回避表决，本议案直接提交 2023 年年度股东大会审议。
11、审议通过《关于公司及子公司坏账和固定资产核销的议案》
会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于公司及子公司坏账和固定资产核销的议案》（详见巨潮资讯网 www.
cninfo.com.cn公司今日公告）。
12、审议通过《关于会计差错更正及追溯调整的议案》
会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于会计差错更正及追溯调整的议案》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.c
om.cn公司今日公告）。本次会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《
公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定的要求，更正后的财务报表能够更加客观
、公允地反映公司实际财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正及追溯调整事项的审议和表决程序符合相关法律、法规的
规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。公司监事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。建议公司管理层强化
内控管理，规范财务核算，切实提高财务信息质量，避免类似问题发生。
本议案尚需提交 2023年年度股东大会审议。
13、审议通过《董事会关于 2022 年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《董事会关于 2022年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项
说明》。
公司监事会认为，公司董事会关于 2022 年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明客观反映了公司的实际情
况，符合相关法律法规及监管规则有关规定。监事会对董事会所作的专项说明表示认可，公司 2022 年度审计报告非标准审计意见涉
及事项影响已消除。公司监事会将继续履行自身职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。
14、审议通过《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》
会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案
》（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 公司今日公告）。
15、审议通过《2024 年第一季度报告全文》
会议以 3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年第一季度报告全文》（详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司今
日公告）。
经审核，监事会认为公司董事会编制和审议公司 2024 年第一季度报告的程序符合相关法律、法规的规定，报告内容真实、准确
、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/4e522be8-8bd7-4b7f-b9f0-05ab077440fb.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：董事会决议公告
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*ST凯撒（000796）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/8fcf6dba-68c1-4e68-8c09-5884c3bf8723.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2024年一季度报告
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*ST凯撒（000796）：2024年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/bea2d66e-c553-4a5a-b3a3-2719d2613275.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2023年半年度报告摘要（更新后）
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*ST凯撒（000796）：2023年半年度报告摘要（更新后）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/9fffb6a6-e851-442e-916b-fa77ba385180.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2023年半年度报告（更新后）
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*ST凯撒（000796）：2023年半年度报告（更新后）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/f980eb79-71ad-4078-9875-d39dd26c16ba.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：年度股东大会通知
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凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“公司”）经第十一届董事会第五次会议审议决定于 2024年 5月 28日召开公司 2023年
年度股东大会,现将会议召开相关事宜通知如下：
一、会议召开的基本情况
㈠股东大会届次：2023年年度股东大会
㈡股东大会召集人：公司董事会，公司 2023 年年度股东大会会议的召开已经公司第十一届董事会第五次会议审议通过
㈢会议召开合法性、合规性：本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定
㈣召开时间：现场会议时间为 2024 年 5 月 28 日（星期二）下午 14：00；通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为 2024
年 5 月 28 日上午9:15—9:25,9:30—11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为 2024年 5月 2
8日 9:15-15:00。
㈤会议召开方式：采取现场会议与网络投票相结合
公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可在网络投票时间内通过
上述系统行使表决权。
同一表决权只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网系统投票中的一种。如果同一表决权出现
重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
㈥会议的股权登记日：2024年 5月 21 日
㈦会议出席对象
1.2024年 5月 21日下午收市后在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式
委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
2、公司董事、监事、高级管理人员、公司聘请的律师及公司董事会邀请的其他人员。
㈧现场会议地点：海南省海口市滨海大道鸿联商务大厦 9层
二、会议审议事项
1、审议事项
表一：本次股东大会提案名称及编码表
提案 提案名称 备注
编码 该列打勾的栏
目可以投票
非累积投票提案
100 总议案 √
1.00 《2023年度报告全文及摘要》 √
2.00 《2023年度董事会工作报告》 √
3.00 《2023年度监事会工作报告》 √
4.00 《2023年度财务决算报告》 √
5.00 《2023年度利润分配预案》 √
6.00 《2023年度内部控制评价报告》 √
7.00 《2023年度企业社会责任报告》 √
8.00 《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》 √
9.00 《2024年度财务预算报告》 √
10.00 《关于公司2024年投资计划的议案》 √
11.00 《关于2024年度日常关联交易预计的议案》 √
12.00 《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》 √
13.00 《关于公司及子公司坏账和固定资产核销的议案》 √
14.00 《关于公司中长期战略发展规划（2024-2028）的议案》 √
公司独立董事将就《2023 年度独立董事述职报告》在年度股东大会上予以汇报。
2、披露情况
上述议案已经公司第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第二次会议审议通过，详细内容请见巨潮资讯网（http://www.c
ninfo.com.cn）上披露的《第十一届董事会第五次会议决议公告》、《第十一届监事会第二次会议决议公告》、《2023 年年度报告
全文及摘要》等年度董事会披露相关公告。
3、特别说明事项
议案 11.00属于关联交易事项，与该议案有关联关系的股东需回避表决。议案 5.00 为特别决议事项，需经出席股东大会的股东
（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
三、现场股东大会会议登记办法
㈠登记方式：直接到公司登记或信函、传真登记；本次股东大会不接受电话方式登记。
㈡会议登记时间：2024年 5月 27日 9：00—11：30，14：00—17：00
㈢登记地点：海南省海口市滨海大道鸿联商务大厦 9层
㈣登记办法
1.法人股东：法人股东应由法定代表人或其委托的代理人出席会议。由法定代表人出席会议的，应持营业执照复印件(加盖公司
公章)、本人身份证和法人股东帐户卡到公司办理登记；由法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持营业执照复印件(加盖公司
公章)、本人身份证、法定代表人依法出具的授权委托书（附件）和法人股东帐户卡到公司登记。
2.个人股东：个人股东亲自出席会议的，应持本人身份证和股东帐户卡至公司登记；委托代理人出席会议的，代理人应持本人身
份证、授权委托书和股东帐户卡到公司登记。
㈤会议联系方式
会务联系人：严方冰
联系电话：0898-31274332
传真号码：0898-31274332
电子邮箱：tosun@caissa.com.cn
公司地址：海南省海口市滨海大道鸿联商务大厦 9层
邮政编码: 570100
本次会议时间半天,出席会议股东的食宿及交通费用自理。
四、参与网络投票股东的身份认证与投票程序
本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票（网络投票
操作流程详见附件 1）
五、备查文件
第十一届董事会第五次会议决议公告
第十一届监事会第二次会议决议公告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/7acc49ca-e1a2-4dd2-b25b-7a12fe8db9ef.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：关于2024年度日常关联交易预计的公告
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*ST凯撒（000796）：关于2024年度日常关联交易预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/a0d0fbfa-3061-44e4-83b8-75ea69fa437a.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2023年第三季度报告（更新后）
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*ST凯撒（000796）：2023年第三季度报告（更新后）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/4915a194-760c-49f3-af1d-fe9e8de4bd3e.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2023年年度审计报告
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*ST凯撒（000796）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/5463dba1-47cd-4733-8184-4265a4587a9e.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：营业收入扣除情况表专项核查报告
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凯撒同盛发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债
表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“2023
年度财务报表”）的基础上，对后附的《凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称“营业收入扣除表
”）进行了专项核查。
按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，编制和披露
营业收入扣除表，提供真实、合法、完整的核查证据，是凯撒旅业管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入
扣除表发表专项核查意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表核查意见提供了合理的基础。
基于我们的核查，我们没有发现后附的《凯撒同盛发展股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表》与我们在审计凯撒旅业 20
23 年度财务报表时所检查的会计资料，以及 2023 年度财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解凯撒旅业 2023 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/27c26b6e-a7a7-46f4-80ec-c39abf3bdd57.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：内部控制审计报告
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*ST凯撒（000796）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/2bd3f44b-b142-496c-9685-0a82a2eb1b5e.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：2022年度财务报表更正事项的专项鉴证报告
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凯撒同盛发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表
，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的
《凯撒同盛发展股份有限公司 2022 年度财务报表更正事项的专项说明》（以下简称“专项说明”）执行了鉴证工作。
凯撒旅业管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的
更正及相关披露》的要求编制和披露专项说明，并保证专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项说明提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定执行了鉴证
工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在
鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证
结论提供了合理的基础。
我们认为，后附的专项说明在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19
号——财务信息的更正及相关披露》的规定编制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/bdf0b6c1-1ff2-46ac-9110-93f3bdfbfa02.PDF
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2024-04-26 00:00│*ST凯撒（000796）：年度关联方资金占用专项审计报告
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凯撒同盛发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表
，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的
《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证
券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、
提供真实、合法、完整的审核证据是凯撒旅业管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理
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