公司公告☆ ◇000812 陕西金叶 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：关于公司2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：关于董事、高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的公告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：2025年度董事局工作报告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：董事局审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-23 22:37 │陕西金叶（000812）：董事局对独立董事独立性自查情况的专项报告 │
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2026-04-23 22:37│陕西金叶（000812）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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陕西金叶科教集团股份有限公司（简称“公司”、“本公司”或“陕西金叶”）于 2026 年 4 月 22 日先后召开了九届董事局
审计委员会 2026 年度第二次会议和九届董事会第三次会议，审议通过了《公司 2025 年度利润分配预案》。现将有关事项公告如下
：
一、审议情况
（一）九届董事局审计委员会 2026 年度第二次会议审议情况
2026 年 4 月 22 日，公司九届董事局审计委员会 2026 年度第二次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议
通过了《公司 2025 年度利润分配预案》，审计委员会认为，董事局提出的公司 2025 年度利润分配预案与公司经营业绩及未来发展
相匹配，符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及
《公司章程》等对利润分配的相关规定和要求，不存在损害公司和股东利益的情形，审计委员会同意公司2025 年度利润分配预案。
（二）九届董事会第三次会议审议情况
2026 年 4 月 22 日，公司九届董事会第三次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《公司 2025年度
利润分配预案》。
（三）本次利润分配预案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经深圳市泓毅会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025 年 度 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为-227
,361,659.71 元，母公司净利润为-184,674,738.55 元。根据《公司法》和《公司章程》规定，以母公司实现的净利润为基础，提取
法定盈余公积金 0 元，加上年初未分配利润64,646,298.48 元，减去 2025 年已实施的 2024 年度分配红利21,523,378.95 元，202
5 年末母公司累计可供股东分配的利润为-141,551,819.02 元，合并报表本年度末累计未分配利润为288,080,199.89 元。
鉴于 2025 年度末母公司可供股东分配的利润为负值，不满足实施现金分红的条件，公司拟定的 2025 年度利润分配预案为：公
司本年度不进行利润分配，即不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2025年度 2024年度 2023 年度
现金分红总额（元） 0.00 21,523,378.95 15,373,852.28
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的 -227,361,659.71 42,015,624.45 39,760,530.97
净利润（元）
合并报表本年度末 288,080,199.89
累计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 -141,551,819.02
累计未分配利润（元）
上市是否满三个完整 是
会计年度
最近三个会计年度累计 36,897,231.23
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0.00
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平 -48,528,501.43
均净利润（元）
最近三个会计年度累计现金分 36,897,231.23
红及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 否
9.8.1条第（九）项规定的可能
被实施其他风险警示情形
（二）本次利润分配方案不触及其他风险警示情形公司 2025 年度母公司报表年度末未分配利润为负值，根据《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》规定，公司不满足
进行现金分红的条件，因此公司不触及《股票上市规则》第 9.8.1 条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（三）现金分红方案合理性说明
根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公
司章程》等相关规定，截至 2025 年年末母公司报表的未分配利润为负值，不符合相关法律、法规及公司制度规定的利润分配（包括
现金分红）条件。综合考虑公司长期的战略规划，为保障公司的正常生产经营和未来资金需求，公司 2025年度拟不进行利润分配，
即不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
四、其他说明
本次利润分配预案尚需经公司 2025 年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
1.公司九届董事局审计委员会 2026 年度第二次会议决议；
2.公司九届董事局第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/6511ae37-7298-4ea4-9030-3a87f63fda53.PDF
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2026-04-23 22:37│陕西金叶（000812）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是陕西金叶科教集团股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）根据财政部颁布的有关规定和要求进行的变
更，执行变更后的会计政策不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因及变更日期
2025 年 12 月 5 日，财政部发布《企业会计准则解释第19 号》（财会〔2025〕32 号）（以下简称“解释第 19 号”），规定
“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计
处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年 1 月 1 日起施行。
根据上述会计准则解释，公司自 2026 年 1 月 1 日起开始执行上述企业会计准则。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则解释第19 号》要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照
财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关
规定执行。
（四）审批程序
公司于2026年4月22日分别召开了公司九届董事局审计委员会 2026 年度第二次会议和九届董事局第三次会议，审议通过了《关
于会计政策变更的议案》。
本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规规定，不属于公司自主变更会计政策的情形
，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定
，本次会计政策变更事项无需提交公司股东会审议。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部《解释第 19 号》的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公
司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，也不存在损
害公司及全体股东利益的情形。
三、董事局审计委员会意见
本次会计政策变更是基于财政部的有关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定。执行变更后的会计政策能够客观、公
允地反映公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的信息，不会损害公司和全体股东的利益，同意将该议案提
交公司九届董事局第三次会议审议。
四、董事局意见
本次会计政策变更是公司根据财政部的有关规定和要求进行的变更，执行新规定能更加客观、公允地反映公司财务状况和经营情
况，提供更准确的会计信息，符合相关法律法规和公司的实际情况。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公
司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。经审议，同意本次会计政策变更事项。
五、备查文件
1.九届董事局第三次会议决议；
2.九届董事局审计委员会 2026 年度第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f9344734-217e-4c89-89b7-05b2a4413456.PDF
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2026-04-23 22:37│陕西金叶（000812）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4 号）的规定。
陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开了公司九届董事局第三次会议
，审议通过了《关于续聘公司 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘深圳市泓毅会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“泓毅会计
师事务所”）为公司 2026 年度审计机构，该议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议通过，现将有关事项说明如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
名称：深圳市泓毅会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2019 年 3 月 15 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道5022 号联合广场 B 座 1103
首席合伙人：李欢
2025 年度末合伙人数量：18 人
2025 年度末注册会计师人数：93 人
2025 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：50 人
2025 年收入总额（经审计）：2,848.23 万元
2025 年审计业务收入（经审计）：1,358.63 万元2025 年证券业务收入（经审计）：157.58 万元2025 年上市公司审计客户家
数：0 家
2025 年上市公司审计收费：0 万元
2025 年挂牌公司审计客户家数：18 家
2025 年挂牌公司审计收费：157.58 万元
2025 年上市公司审计客户前五大主要行业：
行业代码 行业门类
无 无
2025 年挂牌公司审计客户前五大主要行业：
行业代码 行业门类
I65 软件和信息技术服务业
C39 计算机、通信和其他电子设备制造业
C33 金属制品业
C26 化学原料和化学制品制造业
其他行业（注1）
2025 年本公司同行业上市公司审计客户家数：0 家
2025 年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0 家
2.投资者保护能力：
泓毅会计师事务所职业风险基金上年度年末数为 51.82万元，职业保险累计赔偿限额为 10,000 万元，职业风险基金计提或职业
保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
3.机构诚信记录
泓毅会计师事务所不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。
泓毅会计师事务所从业人员受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的具体情况如下:1 名从业人员近三年因执业行
为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施1 次和自律监管措施 0 次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人、签字注册会计师李欢，2010 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在泓毅会计师事务
所执业；近三年（最近三个完整自然年度及当年）签署或复核上市公司审计报告为 1 个。
签字注册会计师肖烈汗, 2009 年 6 月成为注册会计师，2006 年开始从事上市公司审计，具备证券服务业务经验，2025年 12
月开始在泓毅会计师事务所执业;近三年(最近三个完整自然年度及当年)签署或复核上市公司审计报告为 1 个。
项目质量控制复核人程汉涛，1998 年成为注册会计师，1996 年开始从事上市公司审计，2025 年 2 月开始在泓毅会计师事务所
执业；近三年（最近三个完整自然年度及当年）签署或复核上市公司审计报告为 1 个。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，
不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律
监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
泓毅会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4.审计费用
依据公司的业务规模、所处行业、审计范围、需配备人员及工作量，参照物价部门有关审计收费标准及结合本地区实际收费水平
，拟聘任泓毅会计师事务所为公司提供 2026 年度财务报告审计服务，审计费用人民币 90 万元；拟聘任泓毅会计师事务所为公司提
供内控审计服务，审计费用人民币 50 万元。2026 年度审计费用总额为人民币 140 万元，与上期相同。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事局审计委员会意见
董事局审计委员会对泓毅会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等方面进行了充分了解和认真审查
，并结合泓毅会计师事务所在过往担任公司审计机构期间为公司提供审计服务的情况，认为泓毅会计师事务所能够满足为公司提供审
计服务的资质要求，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。
为保证审计工作的连续性，公司董事局审计委员会同意续聘泓毅会计师事务所为公司 2026 年度审计机构，同意将该事项提交公
司九届董事局第三次会议审议。
（二）董事局会议审议和表决情况
公司于 2026 年 4 月 22 日召开了九届董事局第三次会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于
续聘公司 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘泓毅会计师事务所为公司 2026 年度审计机构。
（三）生效日期
本议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，并自公司2025 年年度股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1.公司九届董事局第三次会议决议；
2.公司九届董事局审计委员会2026年度第二次会议决议；
3.拟续聘的会计师事务所营业执照及相关证明文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/bc75abf4-0a60-450b-80d7-732c41021339.PDF
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2026-04-23 22:37│陕西金叶（000812）：公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定和要求，陕西金叶科教集团股份有限公
司（以下简称“公司”或“本公司”）对深圳市泓毅会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“泓毅会计师事务所”）在 2025 年
度年审过程中的履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、2025 年度审计机构的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
名称：深圳市泓毅会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2019 年 3 月 15 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道5022 号联合广场 B 座 1103
首席合伙人：李欢
2025 年度末合伙人数量：18 人
2025 年度末注册会计师人数：93 人
2025 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：50 人
2025 年收入总额（经审计）：2,848.23 万元
2025 年审计业务收入（经审计）：1,358.63 万元2025 年证券业务收入（经审计）：157.58 万元2025 年上市公司审计客户家
数：0 家
2025 年上市公司审计收费：0 万元
2025 年挂牌公司审计客户家数：18 家
2025 年挂牌公司审计收费：157.58 万元
2025 年上市公司审计客户前五大主要行业：
行业代码 行业门类
无 无
2025 年挂牌公司审计客户前五大主要行业：
行业代码 行业门类
I65 软件和信息技术服务业
C39 计算机、通信和其他电子设备制造业
C33 金属制品业
C26 化学原料和化学制品制造业
其他行业（注
2025 年本公司同行业上市公司审计客户家数：0 家2025 年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0 家
2.投资者保护能力：
泓毅会计师事务所职业风险基金上年度年末数为 51.82万元，职业保险累计赔偿限额为 10,000 万元，职业风险基金计提或职业
保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
3.机构诚信记录
泓毅会计师事务所不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。
泓毅会计师事务所从业人员受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的具体情况如下:1 名从业人员近三年因执业行
为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 1 次和自律监管措施 0 次。
（二）聘任年度审计机构所履行的审议程序
公司于 2025 年 12 月 25 日召开九届董事局审计委员会2025 年度第三次会议，审议通过了《关于更换公司 2025 年度审计机
构的议案》，同意将该事项提请公司 2025 年度九届董事局第一次临时会议审议。
2.公司于 2025 年 12 月 25 日、2026 年 1 月 16 日先后召开 2025 年度九届董事局第一次临时会议和 2026 年第一次临时股
东会，审议通过了《关于更换公司 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任泓毅会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年度审计机构履职情况
根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年度报告编制有关工作安排，
泓毅会计师事务所对公司 2025 年度财务报表及2025 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况、2025 年度营业收入扣除情况等进行了核查并出具了专项说明。
经审计，泓毅会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12 月 31
日的财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量；公司于 2025 年 12 月 31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。泓毅会计师事务所出具了标准无保留意见的财务报表审计报
告和标准无保留意见的内部控制审计报告。
在执行审计工作过程中
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