公司公告☆ ◇000828 东莞控股 更新日期：2025-04-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-08 00:11 │东莞控股（000828）：2024年年度报告 │
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│2025-04-07 20:36 │东莞控股（000828）：董事会决议公告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：东莞控股审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：关于东莞控股2024年度重大会计差错更正的专项报告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：关于2024年年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：东莞控股2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：东莞控股未来三年（2025年-2027年）股东回报规划 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：东莞控股对会计师事务所履职情况评估报告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-07 20:32 │东莞控股（000828）：东莞控股2024年度董事会工作报告 │
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2025-04-08 00:11│东莞控股（000828）：2024年年度报告
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东莞控股（000828）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/10cfaa38-c2da-4dbb-bdcf-b4aae66d3b72.pdf
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2025-04-07 20:36│东莞控股（000828）：董事会决议公告
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东莞控股（000828）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/4bc6b1e8-d501-4259-a523-17d11656d77d.PDF
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2025-04-07 20:32│东莞控股（000828）：东莞控股审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《东莞发展控股股份有限公司章程》等规定
和要求，2024年，东莞发展控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会认真履行忠实和勤勉义务，恪尽职守，审慎履
行对会计师事务所的监督职责，具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）前身是成立于 1981 年的北京会计师事务所，1986 年 6 月脱钩改
制并与京都会计师事务所合并，2011 年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注
册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层。首席合伙人：李惠琦。截至 2024 年末，合伙人 239 名，注册会计师 1,
359 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 12 月分别召开第八届董事会第三十八次会议和2024 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于聘任 2024 年
度审计机构的议案》，同意聘请致同所担任公司 2024 年度财务报告和内部控制的审计机构，提供审计及相关服务。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司董事会审计委员会委员查阅了致同所关于专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等相关资料，认为其能够满足
为公司提供审计服务的要求。公司第八届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构的议案》，同意将
该议案提交董事会审议。
董事会审计委员会于审计工作开始前与致同所讨论审计性质及服务范围；与致同所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排及
审计计划，督促其在约定时限内提交审计报告。董事会审计委员会定期听取会计师事务所关于定期财务报告审计、审阅和商定程序执
行情况的汇报，审议通过定期报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法规及《东莞发展控股股份有限公司章程》等有
关规定，充分发挥委员会作用，对致同所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与致同所进行了充分的讨论和沟通，督
促致同所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对致同所的监督职责。
东莞发展控股股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/2efe0cb2-969d-4699-b0f9-0f69095513bb.PDF
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2025-04-07 20:32│东莞控股（000828）：关于东莞控股2024年度重大会计差错更正的专项报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
专项报告
重大会计差错更正专项说明 1-2
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于东莞发展控股股份有限公司
2024 年度重大会计差错更正
的专项报告
致同专字（2025）第 440A005060 号
东莞发展控股股份有限公司全体股东：
我们接受东莞发展控股股份有限公司（以下简称“东莞控股公司”） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了东莞控股公司
2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 7 日出具了无保留意见审计报告（致同审字（2025）第440A
007587 号）。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的东莞控股公司重大会计差错专项说明（以下简称“专项说明”）执行了鉴证
。
一、管理层和治理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号——财务信息的更正及相关披露》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相
关规定，编制东莞控股公司 2024 年度重大会计差错更正专项说明，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或
重大遗漏是东莞控股公司管理层的责任。
治理层负责监督 2024年度重大会计差错更正专项说明编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查
工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信专项说明所述信息与经我们审计的财务报表及在审计过程中获取的证据在所有重大方面
存在不一致形成结论。在核查工作中，我们结合东莞控股公司实际情况，实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的核
查程序。
三、鉴证结论
经核查，我们没有发现后附由东莞控股公司编制的重大会计差错更正专项说明所述信息与经我们审计的财务报表及在审计过程中
获取的证据在所有重大方面存在不一致。
四、其他事项
为了更好地理解东莞控股公司 2024 年度重大会计差错更正的情况，本专项报告应当与已审财务报表一并阅读。
本专项报告仅供东莞控股公司披露 2024 年度重大会计差错专项说明之用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二五年四月七日
东莞发展控股股份有限公司关于前期差错更正的说明
东莞发展控股股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2024 年通过自查发现存在前期会计差错。本公司已对这些前期会计差错
进行了更正，并对本公司2023 年度的合并财务报表进行了修改。
按照企业会计准则、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格
式》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定，现将会计差错情况说明如下：
一、会计差错的原因
2023 年度公司通过自建充电桩向客户提供充电服务，认为公司属于主要责任人，将充电服务全部所得确认为收入，同时将采购
的电力支出确认为成本。结合中国证监会发布的《上市公司 2023 年年度财务报告会计监管报告》，经公司自查、审慎判断，公司收
取的应付给供应商的电费部分为代收代付性质，应当按照净额确认收入。
本次作出的上述前期会计差错更正及追溯调整将影响公司 2023 年度合并利润表、合并现金流量表相关财务报告数据信息，不影
响合并资产负债表、合并所有者权益变动表相关项目，不影响母公司财务报告数据信息，不会导致公司已披露的年度报告出现盈亏性
质的改变，不会对公司当期及后期财务状况和生产经营产生重大影响。
二、对财务状况和经营成果的影响
本公司对上述会计差错进行了更正，追溯重述了 2023 年度合并财务报表，对母公司财务报表无影响。差错更正对本公司相应年
度合并财务报表的影响如下：
单位：元
受影响的项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
主营业务收入 4,757,698,773.29 -69,275,023.70 4,688,423,749.59
主营业务成本 3,584,918,391.00 -69,275,023.70 3,515,643,367.30
销售商品、提供1,662,997,520.38 -111,327,038.67 1,551,670,481.71劳务收到的现金
收到其他与经营156,450,577.76 111,327,038.67 267,777,616.43活动有关的现金
购买商品、接受183,243,225.21 -50,925,797.04 132,317,428.17劳务支付的现金
支付其他与经营113,807,490.16 50,925,797.04 164,733,287.20活动有关的现金
三、与前任会计师事务所的沟通情况
公司 2023 年度财务报表业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并于2024 年 4 月 18 日出具了无保留意见审计报告(报
告文号: 大华审字[2024]0011000351号)。本次会计差错更正事项已与前任会计师事务所沟通。
本专项说明业经东莞发展控股股份有限公司董事会于 2025 年 4 月 7 日批准对外报出。
东莞发展控股股份有限公司（公章）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/f82820b5-049c-4aa7-b1a9-5d58f8f4064e.PDF
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2025-04-07 20:32│东莞控股（000828）：关于2024年年度利润分配预案的公告
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整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
东莞发展控股股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第八届董事会第四十一次会议，审议通过了《公司 2024 年度利
润分配预案》。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
一、利润分配基本情况
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司的母公司报表2024 年度实现净利润 937,498,837.56 元，至 2024 年末母公
司实际可供股东分配的利润为 5,814,673,475.84 元。
公司 2024 年度利润分配预案为：以 2024 年 12 月 31 日的股份总额 1,039,516,992 股为基数，拟按每 10 股向全体股东派
发现金红利3.2500 元（含税），共计 337,843,022.40 元，剩余利润结转以后年度分配；2024 年度拟不送股，也不进行公积金转增
股本。
2024 年半年度，公司按每 10 股向全体股东派发了现金红利 1.500元（含税），共计 155,927,548.80 元。本年度累计现金分
红总额为493,770,571.20 元，占归属于上市公司股东净利润的 51.69%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配
总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
二、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红情况
公司本年度净利润为正、年度末未分配利润为正，本年度分红比例高于 50%，最近三个会计年度累计现金分红金额占最近三个会
计年度年均净利润的 134%，未触及其他风险警示情形。近三年主要指标如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 493,770,571.20 337,843,022.40 259,879,248.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股 955,199,043.56 666,761,777.08 827,885,716.32
东的净利润（元）
合并报表本年度末 6,285,888,699.63
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 5,814,673,475.84
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 1,091,492,841.60
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 0
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 816,615,512.32
平均净利润（元）
最近三个会计年度 1,091,492,841.60
累计现金分红及回
购注销总额（元）
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警
示情形
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》《公司章程》的规定和要求，充分考虑了公司 2024年度的盈利状况、公司未来发展资金需求以及股东投资回
报等因素，有利于增强股东信心，符合公司长远发展的需要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-07/086c1b35-1d44-475f-872f-84f60f08af44.PDF
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2025-04-07 20:32│东莞控股（000828）：东莞控股2024年度监事会工作报告
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（经公司第八届监事会第三十次会议审议通过）
2024 年度，东莞发展控股股份有限公司（以下简称“公司”）监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会
议事规则》等有关规定，及时了解公司财务状况及经营成果，列席公司董事会及股东大会会议，对公司治理的规范性和有效性、公司
重大决策及重要经营活动审议和执行情况、公司董事及高级管理人员勤勉履职等方面进行有效的监督，切实维护了全体股东的合法权
益。
一、监事会工作情况
本报告期内召开监事会会议共 9 次，各次会议具体情况如下：
1、2024 年 2 月 7 日，公司第八届监事会第十九次会议以通讯方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议审议通过
了《关于全资子公司与专业投资机构共同投资的议案》。
2、2024 年 4 月 12 日，公司第八届监事会第二十次会议以通讯会议方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议审
议通过了《关于转让东莞信托股权的议案》《关于 2023 年度单项计提减值准备的议案》《关于东能公司及康亿创公司 2024 年度日
常关联交易预计的议案》。
3、2024 年 4 月 18 日，公司第八届监事会第二十一次会议以通讯方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议审议
通过了《公司 2023 年度监事会工作报告》《公司 2023 年度财务决算报告》《公司 2023年度利润分配预案》《公司 2023年度内部
控制自我评价报告》《〈公司 2023 年年度报告〉全文及摘要》《关于对全资子公司减资的议案》。
4、2024 年 4 月 24 日，公司第八届监事会第二十二次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》。
5、2024 年 6 月 27 日，公司第八届监事会第二十三次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《关于受让大额存单产品暨关联交易的议案》。
6、2024 年 8 月 21 日，公司第八届监事会第二十四次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《关于受让东莞证券 7.1%股份的议案》。
7、2024 年 8 月 23 日，公司第八届监事会第二十五次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《〈公司 2024 年半年度报告〉全文及摘要》《关于计提应收款项坏账准备的议案》《关于 2024 年半年度利润分配预案
的议案》《关于调整宏通保理公司关联交易项目方案的议案》。
8、2024 年 10 月 28 日，公司第八届监事会第二十六次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《公司 2024 年第三季度报告》。
9、2024 年 12 月 15 日，公司第八届监事会第二十七次会议以通讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议
审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构的议案》。
二、监事会对公司 2024 年度有关事项的意见
1、公司依法运作情况
在本报告期内，公司各项决策均经过科学论证和合理评估，决策程序严格遵循法律法规，确保合法有效。公司经营运作稳健，各
项业务有序推进。董事会严格执行股东大会的各项决议，在利润分配、重大投资等关键事项上，严格遵守法律法规及《公司章程》的
相关规定，确保公司利益和股东权益得到充分保障。公司董事及高级管理人员勤勉尽责，恪守职业道德，在执行职务过程中未发现任
何违反法律法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。公司治理结构完善，运作规范，为公司的持续健康发展提供了坚实保
障。
2、检查公司财务情况
在本报告期内，监事会依法对公司财务制度及财务状况进行了全面监督检查。公司严格遵循《会计法》《企业会计准则》等相关
法律法规，财务制度健全完善，内部运作规范有序，财务状况保持稳健良好。监事会认为，公司 2024 年度财务报告真实、完整、客
观地反映了公司的实际财务状况，符合相关法律法规的要求。此外，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的“标准无保留
意见”审计报告，其结论客观、公正，进一步验证了公司财务报告的真实性与可靠性。监事会对此予以充分肯定。
3、检查公司关联交易情况
在本报告期内，监事会依法对公司 2024 年度发生的关联交易进行了全面监督和检查。监事会认为，公司关联交易事项的决策程
序严格遵循《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，决策过程合法合规。关联交易的开展有利于实现
资源互补，促进公司产业链的稳定与协同发展。报告期内发生的关联交易定价公允，严格遵守公开、公平、公正的原则，未发现任何
损害公司及非关联股东利益的行为。监事会确认，公司关联交易行为规范透明，符合公司整体利益，有利于维护股东的合法权益。
4、对公司内部控制评价报告的意见
在本报告期内，公司严格遵循《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及相关法律法规的要求，结合行业特点、经
营模式、资产结构及公司实际情况，持续完善和优化内部控制体系，确保公司业务活动的规范运作和风险的有效管控。经全面评估，
公司内部控制制度运行良好，未发现重大缺陷或重要缺陷。《公司 2024 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部
控制制度的建设及实施情况，监事会对其内容和结论予以认可，未提出异议。
5、公司募集资金使用管理情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情形。
6、股东大会决议执行情况的意见
在本报告期内，监事会依法对公司股东大会决议的执行情况进行了全面监督。监事会认为，公司董事会严格遵守股东大会的决议
，认真履行相关职责，执行过程规范、透明，未发现任何损害公司及股东利益的行为。董事会切实维护了公司整体利益和股东合法权
益，确保了公司治理的有效性和决策的合规性。
7、公司对外担保情况
为满足广东电网有限责任公司东莞供电局对供电担保的要求，保障康亿创公司充换电业务的正常运行，公司董事会、监事会审议
通过了全资子公司广东金信资本有限公司为康亿创公司及其控股子公司提供不高于 11,400 万元的用电担保额度，除 2023 年实际发
生担保金额 17.19 万元外，报告期未发生担保。除以上担保外，公司不存在其他对外担保行为。
2025 年，监事会将继续严格遵循国家相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，忠实履行监督职责，不断创新工作思
路，推动公司法人治理结构的进一步完善和经营管理的高效规范运作。监事会将以更高的标准强化监督职能，切实维护公司及全体股
东的合法权益，助力公司实现可持续高质量发展，为公司的长期稳定运营提供坚实保障。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/4aea9538-8976-4eaf-885f-f9da46096060.PDF
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2025-04-07 20:32│东莞控股（000828）：东莞控股未来三年（2025年-2027年）股东回报规划
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东莞控股（000828）：东莞控股未来三年（2025年-2027年）股东回报规划。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-08/09095067-cd37-4b30-b33b-4984a518c23e.PDF
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