公司公告☆ ◇000927 中国铁物 更新日期：2025-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-29 18:54 │中国铁物（000927）：2024年社会责任报告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：43 2025-临003 关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：董事会关于追溯调整财务数据的说明 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：关于举行2024年度网上业绩说明会暨征集相关问题的公告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职│
│ │责情况的报告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告 │
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│2025-03-28 20:57 │中国铁物（000927）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-28 20:56 │中国铁物（000927）：董事会决议公告 │
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2025-03-29 18:54│中国铁物（000927）：2024年社会责任报告
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中国铁物（000927）：2024年社会责任报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/7d3bd9b6-6583-4852-bb0d-db0a962f6016.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：43 2025-临003 关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
中国铁路物资股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 3 月 28日召开了第九届董事会第四次会议及第九届监事会第三次
会议，审议通过了《关于 2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2024年年度股东大会审议。
二、利润分配预案的基本内容
1.经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表实现归属于上市公司股东净利润为 459,088,964.1
6 元，2024年末累计未分配利润为 2,577,835,225.86 元。母公司 2024 年度实现净利润为 240,806,315.33元，根据公司章程规定
，本年提取法定盈余公积 24,080,631.53 元，2024 年当年实现的可供股东分配利润为 216,725,683.80 元，结转年初未分配利润89
,907,911.37 元，减去 2024 年派发的 2023 年度现金红利 60,503,536.41 元，2024年末母公司累计未分配利润为 246,130,058.76
元。
2.为积极回报股东，与股东分享公司发展的经营成果，结合公司的实际情况，在兼顾股东合理投资回报与公司中远期发展规划相
结合的基础上，公司拟定2024年度利润分配预案如下：以公司 2024年 12月 31日的总股本 6,050,353,641股为基数，向全体股东每
10股派发现金红利人民币 0.27元（含税），合计派发现金红利人民币 163,359,548.31 元（含税），占当年归属于上市公司股东的
净利润的 35.58%，剩余未分配利润滚存至下年度；本年度不送红股，不实施资本公积金转增股本方案。
3.本利润分配预案公布后至实施前，公司总股本如因增发新股、股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变动的，将按
照现金分红总额不变的原则，在利润分配实施公告中披露按公司最新总股本计算的分配比例。
三、现金分红方案的具体情况
1.2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 163,359,548.31 60,503,536.41 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 459,088,964.16 571,091,230.78 710,530,739.79
的净利润（元）
合并报表本年度末累 2,577,835,225.86
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 246,130,058.76
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累 223,863,084.72
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度平 580,236,978.24
均净利润（元）
最近三个会计年度累 223,863,084.72
计现金分红及回购注
销总额（元）
占当年归属于上市公 35.58%
司股东的净利润
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警示
情形
2.不触及其他风险警示情形的具体原因
因公司 2022年末母公司未分配利润为负数，2022年度未进行利润分配。最近三个会计年度公司累计现金分红金额达 223,863,08
4.72 元，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1条规定的可能被实施其他风险警示情形。
3.利润分配预案的合法性、合规性、合理性
本次利润分配预案符合《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3
号一一上市公司现金分红》，以及《公司章程》等关于利润分配的相关规定。该利润分配预案综合考虑公司经营业绩、经营净现金流
情况、经营发展与股东回报，符合公司确定的利润分配政策，具备合法性、合规性及合理性。
四、备查文件
1.2024年度审计报告；
2.第九届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/8b80cf70-f189-40be-9537-48b34126a8d5.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告
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中国铁物（000927）：关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/24f42902-576c-45b4-9cc4-d30604c4c9b4.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：董事会关于追溯调整财务数据的说明
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中国铁物（000927）：董事会关于追溯调整财务数据的说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/bd96ae06-2576-4d84-967f-0c44dd96e905.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：关于举行2024年度网上业绩说明会暨征集相关问题的公告
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中国铁路物资股份有限公司（以下简称“公司”）定于 2025年 4月 2日（周三）15:00-16:30 在全景网举办 2024 年年度报告
网上业绩说明会，本次年度网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.
p5w.net）参与本次年度网上业绩说明会。
出席本次说明会的人员有：董事长赵晓宏先生、董事兼总经理孙珂先生、独立董事张骥翼先生、总会计师谢岚女士、董事会秘书
孟君奎先生。
为充分尊重投资者、保证交流效果，现就公司 2024 年度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可于 2025 年4 月 1 日（周二）15:00 前访问 http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面
。敬请广大投资者通过全景网系统提交您所关注的问题，便于公司在业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。在业绩交流会
期间，投资者仍可登陆活动界面进行互动提问。
欢迎广大投资者积极参与。
（问题征集专题页面二维码）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/bf121def-5540-47f4-ac21-743ebd87f2ab.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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中国铁物（000927）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/d5fdf1d8-0fb7-4557-b3f1-78f08075adb0.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情
│况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定
和要求，中国铁路物资股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险控制委员本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职监
督职责。董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市，首席合伙
人为谭小青。
2、人员信息
截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数超过 700人。
3、业务规模
信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中审计业务收入为 30.15亿元，证券业务收入为 9.96亿元。2023年度，信永中
和上市公司年报审计项目364家，收费总额 4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业，信息
传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业、建筑业等。与公司同行业上市公司审计客户家数为 3家。
4、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2亿元，职业风险基金计提或
职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责
任的情况。
5、诚信记录
截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 17 次、自律监管
措施 8 次和纪律处分 0 次。53 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 5 次、监督管理措施 17次、自律监管
措施 10次和纪律处分 1次。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 12 月 14 日召开的第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于拟变更 2024 年度财务及内部控制审计机构的
议案》，后该议案于 2024年 12 月 30日经 2024年第三次临时股东大会审议通过。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，信永中和对公司 2
024年度财务报告及 2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行
核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和出具了无保留意见的审计报告，事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司保持了有效的
财务报告内部控制。在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计
计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通
。
三、审计与风险控制委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与风险控制委员会工作细则》等有关规定，董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所履行监督职责的
情况如下：
（一）董事会审计与风险控制委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等
进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会审计与风险控制
委员会审议通过《关于拟变更 2024 年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意聘任信永中和为公司2024 年度财务报表和内部控
制审计机构，并提交公司董事会审议。
（二）董事会审计与风险控制委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，
对 2024 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
四、总体评价
董事会审计与风险控制委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计与风险控制委员会工作细则》等有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所的监
督职责。
公司董事会审计与风险控制委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职
业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/1ec2d4dc-6bd6-42a2-a82b-2f7e1c4aa76c.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告
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中国铁物（000927）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/d8be74fe-590b-4734-9aee-7a1485b14664.PDF
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2025-03-28 20:57│中国铁物（000927）：内部控制自我评价报告
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中国铁物（000927）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/126f9aef-dcbe-44b9-aafa-3d2d0304dfa2.PDF
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2025-03-28 20:56│中国铁物（000927）：董事会决议公告
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中国铁物（000927）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/490e9948-8760-457e-be1b-43a877e43071.PDF
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2025-03-28 20:56│中国铁物（000927）：2024年年度报告
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中国铁物（000927）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/c65521da-ab74-442e-b67a-83bd94c5adf3.PDF
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2025-03-28 20:56│中国铁物（000927）：2024年年度报告摘要
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中国铁物（000927）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/ae9d9047-cc6b-43b4-94e1-c8ba4c1326cf.PDF
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2025-03-28 20:55│中国铁物（000927）：2024年年度审计报告
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中国铁物（000927）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/00b37d69-1da3-48a2-9e65-e1bfed2acc04.PDF
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2025-03-28 20:55│中国铁物（000927）：内部控制审计报告
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中国铁物（000927）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/7499005e-206f-486d-a2c0-b90dfa099181.PDF
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2025-03-28 20:55│中国铁物（000927）：年度关联方资金占用专项审计报告
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中国铁物（000927）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/0acb4360-6d6b-4d5d-8d1e-23c4e40054b4.PDF
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2025-03-28 20:55│中国铁物（000927）：关于增加2025年度使用部分闲置自有资金进行国债逆回购额度的公告
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中国铁路物资股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年 12 月 13 日召开的第九届董事会第三次会议审议通过了《关于 2025
年度使用部分闲置自有资金进行国债逆回购业务的议案》，同意公司 2025 年度利用部分闲置自有资金进行国债逆回购业务，在授
权期间内任一时点的国债逆回购余额不超过人民币 10 亿元。
2025年 3月 28日公司召开第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于增加 2025 年度使用部分闲置自有资金进行国债逆回购
额度的议案》，为合理利用闲置自有资金，提高资金使用效率，在保障日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司在原有额度基础
上增加国债逆回购业务额度，在授权期间内任一时点的国债逆回购余额不超过人民币 20亿元。现将有关事项公告如下：
一、投资情况概述
1．投资目的：在保障公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，合理利用闲置自有资金，提高资金使用效率。
2．投资金额：在授权期间内任一时点的国债逆回购余额不超过人民币 20亿元，较原授权额度增加 10亿元。在上述额度内，资
金可循环使用。
3．投资品种：深圳证券交易所、上海证券交易所符合条件的品种。
4．投资期限：自董事会审议通过之日起至 2025年 12月 31日。
5．资金来源：公司自有资金。
二、审议程序
本事项已经公司第九届董事会第四次会议审议通过，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》
等规定，本事项未达到股东大会审议标准，无需提交股东大会审议。
三、投资的收益、风险分析及内部控制措施
1.投资收益
国债逆回购利率一般会高于同期银行活期存款利率，利用国债逆回购投资具有较明显的收益性。
鉴于国债逆回购利率受经济形势和金融市场影响具有波动性，因此投资的实际收益暂不可准确预测。
2.投资风险分析
国债逆回购相当于按照约定的利率，将资金出借给国债持有人（即融资方），对方将国债抵押给交易所，由交易所撮合成交，成
交后公司不承担国债价格波动的风险，投资收益在成交时即已确定，因此交易不存在市场风险。交易到期后系统将自动返还资金，如
交易对方（融资方）到期无法归还资金，结算公司会先垫付资金，然后通过罚款和处理质押国债等方式向融资方追诉，因此交易也不
存在信用风险。综上所述，国债逆回购投资不存在资金损失风险。
3.内部控制措施
为规范公司质押式国债逆回购投资行为，建立完善有序的国债逆回购投资决策管理机制，有效防范投资风险，强化风险控制，保
证公司资金安全，公司制定了《中国铁路物资股份有限公司质押式国债逆回购投资管理办法》。公司将严格按照管理办法的规定进行
审批和操作，保证投资资金的安全和有效增值。
四、投资对公司的影响
国债逆回购具有周期短、安全性高、收益较高的特点，将暂时闲置的自有资金投入国债逆回购有利于提高公司资金利用效率，且
不会影响公司日常生产经营活动的正常进行。公司会根据资金的实际需求，适时寻求良好的交易时机以及回购品种，保证收益的同时
也能保障公司日常生产经营活动所需资金不被占用，对公司未来财务状况及公司生产经营将产生积极影响。
五、备查文件
1．第九届董事会第四次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/a25f6b96-f892-41af-a2d0-cb042de60678.PDF
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2025-03-28 20:55│中国铁物（000927）：监事会关于追溯调整财务数据的意见
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中国铁路物资股份有限公司监事会
关于追溯调整财务数据的意见
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