公司公告☆ ◇000932 华菱钢铁 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 18:41 │华菱钢铁（000932）：第九届董事会第六次会议决议公告 │
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│2026-04-23 18:37 │华菱钢铁（000932）：关于聘任财务总监的公告 │
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│2026-04-13 18:52 │华菱钢铁（000932）：关于召开2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-13 18:52 │华菱钢铁（000932）：关于高级管理人员辞职的公告 │
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│2026-03-31 00:32 │华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年可持续发展报告 │
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│2026-03-30 21:28 │华菱钢铁（000932）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-03-30 21:28 │华菱钢铁（000932）：关于开展套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2026-03-30 21:28 │华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-30 21:28 │华菱钢铁（000932）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-30 21:28 │华菱钢铁（000932）：董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情│
│ │况的报告 │
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2026-04-23 18:41│华菱钢铁（000932）：第九届董事会第六次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“华菱钢铁”）第九届董事会第六次会议于 2026 年 4 月 23 日以通讯表决
方式召开，会议通知已于 2026 年 4月 22日发出。会议发出表决票 9份，收到表决票 9份。本次会议的召开符合《公司法》《证券
法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》
公司董事会近日收到汪净先生的书面辞呈，汪净先生因工作岗位变动，不适合再担任公司高级管理人员，已辞去公司副总经理、
财务总监职务。汪净先生辞职后，不再担任公司其他职务。详见公司于 2026年 4月 14日披露在巨潮资讯网上的公告。
根据《公司法》《公司章程》等有关规定，经公司总经理李建宇先生提名，董事会提名与薪酬委员会资格审查以及董事会审计委
员会审议通过，董事会聘任戢涛先生为公司财务总监（简历附后）。
详见公司于同日披露在巨潮资讯网上的《关于聘任财务总监的公告（公告编号：2026-23）》。
表决结果：有效表决票 9票，其中同意 9票，反对 0票，弃权 0票通过了该议案。
三、备查文件
第九届董事会第六次会议决议。
湖南华菱钢铁股份有限公司董事会
2026年 4月 23日
附简历：
戢涛，男，汉族，1986年 9月出生，湖北十堰人，中共党员，管理学学士，高级会计师。2010年 7月参加工作，历任湘钢财务部
资金管理科副科长、成本预算科科长，湘钢财务部副部长、部长，湖南钢铁集团有限公司经营财务部副部长、部长。截至本公告披露
日，戢涛未持有华菱钢铁股票，与持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、高级管理人员不存在关联关系，不存
在《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》第 3.2.2条第一款规定的不得被提名担任上市公司高
级管理人员的情形，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不是失信责任主体或失信惩戒对象，符合有关法律
、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/5cd1a16d-527c-4793-871b-f6eb1506b077.PDF
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2026-04-23 18:37│华菱钢铁（000932）：关于聘任财务总监的公告
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湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）董事会近日收到汪净先生的书面辞呈，汪净先生因工作岗位变动，不适合再担
任公司高级管理人员，已辞去公司副总经理、财务总监职务。汪净先生辞职后，不再担任公司其他职务。详见公司于 2026年 4月 14
日披露在巨潮资讯网上的公告。
根据《公司法》《公司章程》等有关规定，经公司总经理提名，董事会提名与薪酬委员会资格审查以及董事会审计委员会审议通
过，公司于 2026年 4月 23日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，同意聘任戢涛先生为公
司财务总监（个人简历附后）。戢涛先生具备相关法律法规和《公司章程》规定的任职条件，不存在《公司法》及其他法律法规规定
的不得担任上市公司高级管理人员的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e842a8ad-3a7d-484e-84f4-cfaa7eceaf6f.PDF
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2026-04-13 18:52│华菱钢铁（000932）：关于召开2025年度网上业绩说明会的公告
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湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“华菱钢铁”）已于 2026年 3月 31 日在巨潮资讯网上披露了《2025 年年度
报告全文》。为便于广大投资者进一步了解公司 2025年年度经营情况，公司定于 2026年 4月 20日（星期一）下午 15:00-16:30在
“全景平台”（http://rs.p5w.net）举行 2025年度网上业绩说明会。本次网上业绩说明会将采用视频结合网络互动的方式举行，出
席说明会的人员有公司董事长、总经理李建宇先生，独立董事肖海航先生、蒋艳辉女士，董事会秘书刘笑非女士。
为广泛听取投资者的意见和建议，公司拟提前向投资者征集问题，提问通道自发出公告之日起开放。投资者可通过以下两种方式
，依据相关提示，授权登入“全景平台”进行提问并参与互动交流。
1、登录全景路演平台（http://rs.p5w.net）；
2、扫描下方二维码；
（问题征集专题页面二维码）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/62b63380-05c5-46ad-a6e1-76bf685da4c4.PDF
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2026-04-13 18:52│华菱钢铁（000932）：关于高级管理人员辞职的公告
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湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“华菱钢铁”）公司董事会于近日收到汪净先生的书面辞呈，汪净先生因工作
岗位变动，不适合再担任公司高级管理人员，辞去公司副总经理、财务总监职务。汪净先生辞职后，不再担任公司其他任何职务。
根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规定，汪净先生的辞呈自送
达公司董事会之日起生效。汪净先生的工作将会进行妥善交接，其辞职不会对公司正常生产经营产生影响。截至本公告披露日，汪净
先生未持有华菱钢铁股票，不存在应履行而未履行的承诺事项。
汪净先生任职期间，勤勉尽责，忠于职守，公司及董事会对其在任职期间所做出的贡献表示衷心感谢！
为保障公司各项工作平稳推进，公司董事会将按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，尽快完成新任副总经理、财务
总监的选聘工作，并及时履行信息披露义务。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/2fe5c902-9842-4925-a0d6-5391bb09e575.PDF
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2026-03-31 00:32│华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年可持续发展报告
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华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/ec5f5dd6-5d9e-4c49-8125-e20dd16eb5cc.PDF
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：2025年度内部控制评价报告
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华菱钢铁（000932）：2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/c6e89d0f-a52c-4bee-905f-18d41b346392.PDF
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：关于开展套期保值业务的可行性分析报告
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一、公司开展套期保值业务的目的及必要性
公司以开展期货和衍生品交易以套期保值为目的，规避生产经营过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风险，实现稳健
经营。
近年来，钢铁产业链的金融属性逐渐增强，与钢铁产业链相关的钢材、铁矿石、焦煤、焦炭、合金、海运费等大宗商品价格剧烈
波动，对企业生产经营带来了巨大风险。为规避生产经营中因原材料价格上涨和库存价格下跌带来的风险，实现稳健经营，通过衍生
品市场套期保值操作成为钢铁企业转移、规避现货市场价格风险的有效手段。
此外，适度参与套期保值，是企业培养人才的需要。金融衍生品市场对实货市场的影响已经十分深远，实体企业即使不参与衍生
品市场的套期保值，也在被动接受衍生品市场的影响。实体企业应该贴近市场、了解市场，发现市场价格机会或价格风险，以保证企
业稳顺经营。而贴近市场、了解市场最好的方式就是亲身实践、适度参与。
二、公司开展套期保值业务的可行性分析
1、公司已建立完整的内部管理办法。2010年套期保值业务开展初期，公司就制定了第一部关于套期保值业务的管理制度，根据
业务实际开展情况管理制度经过了多次修订。2020 年 8 月，公司修订了《湖南华菱钢铁股份有限公司商品类金融衍生业务管理办法
》，管理办法明确了业务管控模式、组织架构、业务操作流程、风险控制制度。
2、公司已建立业务风险控制体系。公司套期保值业务风控体系形成上下结合的管理架构。各业务主体（子公司）设置独立的风
险控制岗位，负责对本单位套期保值操作进行事前、事中和事后的监管。期货管理部门负责复核交易主体的套保方案是否符合公司年
度套保计划，并确保操作正确无误。公司风险控制部门定期对业务主体的业务开展是否存在超品种、超规模、超期限、超授权等违规
操作，是否存在重大损失风险进行核查，及时提出监管意见。
3、公司已建立业务监督检查和审计报告制度。期货管理部门定期检查交易主体的期现匹配台账、套期会计处理情况等。公司审
计部门每年度开展商品类金融衍生业务的专项审计（可委托外部审计单位进行），重点关注业务制度的健全性和执行有效性、会计核
算的真实性等。
4、公司已建立专业的操作团队。经过十几年的探索实践，公司期货团队具备较强的衍生品管理和风险控制能力，公司市场分析
团队具有较强的市场预判能力。团队内核心成员拥有期货从业资格及期货投资分析资格。
三、公司拟开展套期保值业务概述
公司将严格贯彻落实国资委和公司相关制度，依照“谨慎参与、强化风控”的原则，继续加强套期保值业务管理。2026年套期保
值业务预计与 2025年一致，具体如下：
1．投资目的：公司开展期货和衍生品交易以套期保值为目的，规避生产经营过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风
险，实现稳健经营。
2．套期保值业务品种：品种包括钢材、铁矿石、焦煤、焦炭、动力煤、硅锰、硅铁、海运、镍等钢铁产业链所有相关品种；
3．交易工具和交易场所：具体工具包括国内外期货、掉期及期权；交易场所为境内/外的场内或场外。场内为期货交易所；场外
交易对手仅限于经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。
4．套期保值规模：套期保值业务最大调用资金额度累计不超过 5 亿元（不包含期货标的实物交割款项），期限内任一时点的交
易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过该投资额度。持有最高合约价值（即最高持仓规模）不超过对应实货的
价值。
5．专业人员配备情况：经过十几年的探索实践，公司期货团队具备较强的衍生品管理和风险控制能力；公司市场分析团队具有
较强的市场预判能力。团队内核心成员拥有期货从业资格及期货投资分析资格。
6．套期保值额度使用期限：有效期自公司审议通过之日起 12个月。
7．资金来源：公司开展套期保值业务的资金全部为自有资金。
四、风险分析
公司开展套期保值业务，可能遇到的风险如下：
1、市场风险：市场预测发生方向性错误，可能造成衍生品单边损失，或市场基差发生较大变化，导致套保失败。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如头寸过大，在期货市场价格波动剧烈时，存在未能及时补充保证金而被
强行平仓带来实际损失的风险。
3、流动性风险：在套期保值交易中，受市场流动性不足的限制，可能会使公司不能以有利的价格进出套期保值市场。
4、操作风险：期货交易的即时性比较强，可能存在操作不当产生的风险。
5、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统、网络、通讯等故障造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断等问题
，从而带来相应风险。
6、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。
7、信用风险：当商品价格出现不利的大幅波动时，现货客户可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成套期保值失败。在
场外交易中，交易对手方存在不能履行合同相关约定，导致套保失败的风险。
五、风险控制措施
公司建立系统的业务管理制度，建立风险控制体系，针对可能出现的风险，进行事前、事中和事后的风险控制和管理，有效防范
、发现和化解风险。
1、坚持套期保值原则，不参与投机交易。公司在钢材产业链相关品种上的期货交易始终坚持套期保值原则，严格期现匹配核查
，杜绝一切以投机为目的的交易行为。
2、坚持合规原则，强化风控。2020年 8月，公司根据国务院国资委及湖南省国资委的相关规定，修订和发布了《湖南华菱钢铁
股份有限公司商品类金融衍生业务管理办法》，进一步明确业务管控模式、操作流程等。同时，公司严格业务资质核准，强化计划额
度管理，实行年度套期保值计划审批制，推行上下结合全程监管的风险管理措施，规范套期保值业务管理。
3、建立专业化的操作团队，密切关注市场走势。经过十几年的探索实践，公司培养了一支富有经验、市场分析能力强的期货团
队，积累了丰富的业务经验。近几年，公司持续加强专业化团队建设，重视对外交流和专业培训，团队管理和业务能力持续提升，最
大限度降低市场风险或政策风险。
4．选择合适的套期保值工具，避免流动性风险。公司拟开展期货和衍生品套期保值交易，应尽量选择由国家监管机构监管的正
规交易所推出的标准合约。公司开展场内场外套期保值交易，应尽量选择流动性大的合约进行交易，并安排专人跟踪合约流动性及合
约基差走势，在流动性不足时，及时移仓降低风险，基差不利时减少套期保值交易。
5、坚持集中统一管理，强化操作风险管理。根据公司内部管理制度，公司安排专业人员集中管理套期保值交易业务，并加强相
关人员的职业道德教育及业务培训。公司建立交易相关细则，强化操作风险管理，避免操作风险事故发生。同时，公司建立风险事故
处理机制，当发生操作事故时能够及时处理，最大限度减少事故发生带来的损失。
6、严格甄选合格的合作对象，避免信用风险。各子公司在实货业务中重视供应商和合作伙伴的甄选，执行供应商和合作伙伴准
入制度，最大限度减少信用风险事件发生。公司每年对合作的期货经纪公司及场外衍生品交易对手进行资质核准，核准时充分考虑交
易对手的业务资质、信用风险及产品流动性。
7、建立符合要求的计算机系统及相关设施。公司建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障
时，及时采取相应的处理措施以减少损失。同时公司严格甄选合格的期货经纪公司，保证交易渠道通畅。
六、会计政策及核算原则
公司的套期保值业务按照《企业会计准则第 24号——套期保值》进行会计处理。
对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；(2)在套期开
始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；
(3)该套期关系符合套期有效性要求。
七、套期保值业务对公司的影响
公司开展的期货套期保值业务仅限钢铁产业链相关产品，主要是为了规避大宗商品市场价格波动所带来的不利影响，有效管理生
产成本，控制经营风险，保障经营利润，不进行投机性的交易，不会影响公司主营业务的正常发展。公司就套期保值业务建立了相应
的管控制度和风险防范措施，审批、执行合法合规，风险可控，符合公司及全体股东的利益。
八、结论
随着全球化的发展及行业的变迁，钢铁产业链相关的大宗商品价格波动剧烈，对企业生产经营带来了巨大风险,在有效控制风险
的前提下，在适当的时机，公司及其下属子公司有必要适当参与钢铁相关商品金融衍生品市场的套期保值交易，提高企业应对风险的
营运能力。
公司套期保值业务经过十几年的发展，已建立一套有效的制度体系、套期保值流程及风险控制体系，有较专业的团队，并积累了
丰富的业务经验。公司严格业务资质核准，强化计划额度管理，实行年度套期保值计划审批制，推行上下结合全程监管的风险管理措
施，规范了套期保值业务管理。未来，公司将继续严守套期保值原则，进一步强化风险管控，谨慎适度参与套期保值业务。公司及其
子公司结合业务需要开展的套期保值业务有充分的必要性和操作可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/d790f896-11fd-4ac2-8b9d-d0bba387e05e.PDF
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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华菱钢铁（000932）：华菱钢铁2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：2025年度董事会工作报告
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华菱钢铁（000932）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/a3addd2e-88b9-4730-89dc-80f9725d989c.PDF
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的
│报告
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一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于2012 年 3月 2日，注册地址为北京市东城区朝阳门
北大街 8号富华大厦 A 座 8层，首席合伙人为谭小青先生。截至 2025年 12月 31日，信永中和的合伙人（股东）259 人，注册会计
师 1780 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第九届董事会第一次会议及 2025年第三次临时股东会审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2025年财务审计机构的议案》《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年内部控制审计机构的议案》，同
意聘任信永中和为公司 2025年财务审计机构和 2025年度内部控制审计机构。公司董事会审计委员会对信永中和进行了充分了解和沟
通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地
胜任工作，同意公司续聘信永中和为公司 2025年度财务审计机构，同意聘请信永中和为公司 2025年度内部控制审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
（一）信永中和年报审计履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作安排，信永中和对公
司 2025年度财务报告进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情
况等进行核查并出具了专项报告。经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公
司2025年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及经营成果和现金流量；信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断
、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
（二）信永中和内控审计履职情况
根据公司 2025年度内部控制审计服务需求，严格按照《中国注册会计师审计准则》等相关规定，制定了全面系统、科学合理、
针对性和可操作性强的审计工作计划与安排，明确了内控审计方法及策略、时间安排、内控审计重点关注事项等。审计工作重点围绕
内控流程、内审监督、全面风险管理体系建设等事项开展。审计过程中，信永中和与公司审计委员会及管理层保持良好紧密的沟通，
确保审计工作的顺利执行。
经审计，信永中和认为公司于 2025年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见结论的内部控制审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行
了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能满足公司审计工作的要求。2025年 8月 12日，公司
召开了第九届审计委员会第一次会议，审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所为华菱钢铁 2025年财务审计机构的议案》《关
于聘请信永中和会计师事务所为华菱钢铁 2025年内部控制审计机构的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所为公司 2025年度财务
审计机构、同意公司通过邀请招标方式选聘信永中和为公司 2025年度内部控制审计机构，并同意提交董事会、股东会审议。公司于
2025年 8月 18日召开第九届董事会第一次会议、于2025 年 11 月 20 日召开第三次临时股东会审议通过了上述议案，同意聘任信永
中和会计师事务所为公司2025年度财务审计机构和2025年度内部控制审计机构。
（二）2025 年 10月 25 日，公司召开了第九届审计委员会第二次会议，审计委员会委员与信永中和负责公司审计工作的注册会
计师及项目经理进行了审前沟通，对 2025年度财报审计工作、内控审计工作的审计范围重点、时间节点、人员安排、审计重点等相
关事项进行了讨论。会议审议通过了信永中和的《华菱钢铁 2025年度财务报表审计计划》和《华菱钢铁 2025年度内部控制审计方案
》。
（三）2026年 2月 13日，公司召开了第九届审计委员会第三次会议，审议通过了信永中和提交的《华菱钢铁 2025年度财务报表
审计及内部控制审计方案》《湖南华菱钢铁股份有限公司 2025 年第三季度报告》。审计委员会委员与负责公司审计工作的注册会计
师及项目经理召开了工作沟通会议，听取了信永中和关于公司审计过程中重点事项及审计报告的出具等情况的汇报，并对审计重点问
题提出建议。
（四）2026年 3月 26日，公司召开了第九届审计委员会第四次会议，审议通过了公司 2025年财报、2025年度财报审计报告、20
25年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为 2025年度信永中和在对公司的财务状况和经营成果的审计以及内控审计等方面发挥了重要作用
。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务
所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
湖南华菱钢铁股份有限公司审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/7eb855ad-b373-434d-93b2-00ddca98b751.PDF
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2026-03-30 21:28│华菱钢铁（000932）：关于公司估值提升计划的执行情况的报告
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一、《
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