公司公告☆ ◇000957 中通客车 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-30 00:00 │中通客车（000957）：关于回购股份事项前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况的公告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：关于开展外汇衍生品交易业务的公告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：监事会相关事项的书面审核意见 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告 │
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│2025-04-25 16:50 │中通客车（000957）：监事会决议公告 │
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│2025-04-25 16:49 │中通客车（000957）：年度股东大会通知 │
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│2025-04-25 16:49 │中通客车（000957）：独立董事年度述职报告 │
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2025-04-30 00:00│中通客车（000957）：关于回购股份事项前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况的公告
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中通客车（000957）：关于回购股份事项前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/d3cbf0f9-1264-489b-bf0e-5c2592a2283a.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：年度关联方资金占用专项审计报告
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中通客车（000957）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/0ef1171f-4b36-4ae5-a33b-0c8c6f3c1732.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：2024年年度审计报告
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中通客车（000957）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/1bef702d-956d-4828-98e1-51806d0f983a.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：内部控制审计报告
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中通客车（000957）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/4532c346-cb45-4674-bc65-fba2161df6da.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：关于开展外汇衍生品交易业务的公告
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重要内容提示：
1．交易目的：随着公司海外业务快速拓展，为锁定成本，降低汇率风险，中通客车股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过
外汇衍生品交易对冲汇率风险，降低外汇敞口对公司经营业绩的影响，确保主营业务成本和收入的稳定性，提升财务稳健性。
2．交易金额及方式：公司拟与银行类金融机构开展外汇衍生品交易业务，开展的品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及
前述业务的组合等方式。交易额度为 10 亿元人民币或其他等值货币。
3.已履行的审议程序：本事项已经公司第十一届董事会第十一次会议审议通过，且在董事会审议前，已获独立董事会议审议同意
，无需提交股东大会审议。
4．特别风险提示：外汇衍生品交易业务的收益受汇率及利率波动影响，存在市场风险、客户违约风险、内部控制风险等风险，
敬请广大投资者注意投资风险。
一、公司开展的外汇衍生品交易业务概述
1、交易目的
为防范并降低汇率波动对公司出口合同预期收汇及持有的外币资金产生的不利影响，公司将在严格遵守国家法律法规和有关政策
的前提下，严格遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，开展不以投机为目的外汇衍生品交易业务。公司开展的外汇衍生品交易业务均
与经营密切相关，有利于公司运用恰当的外汇衍生工具管理汇率波动风险，保障公司财务安全性。
2、交易额度
拟开展的外汇衍生品交易额度为 10 亿元人民币或其他等值货币，使用期限自该事项获董事会审议通过之日起 12 个月或至董事
会批准新的议案取代本次议案时止，上述额度在期限内可循环滚动使用。
3、交易方式
公司拟与银行类金融机构开展外汇衍生品交易业务，开展的品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及前述业务的组合等方式
，采用本金互换或净额交割方式清算。
4、交易期限
与公司实际外汇收支周期相匹配，单笔合约期限原则上不超过 12 个月。
5、资金来源
衍生品交易均以正常的出口业务为背景，其投资金额和投资期限与收款预期相匹配，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
公司于 2025 年 4 月 24 日召开第十一届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，在董
事会审议前，该事项已获独立董事会议审议同意。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，该事项在公司董事会决策范围内，无需提交公司股东大会审议，亦不构
成关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
1、市场风险：远期合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益。
2、客户违约风险：实际经营过程中，可能出现终端销售情况恶化导致不能按时回收货款，从而造成展期交割并导致公司损失。
3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，操作复杂程度相对较高，存在内控制度不完善导致的风险。
（二）风控措施
1、公司拟开展的外汇衍生品交易遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，严格按照公司预测收
付款期限和收付款金额进行交易，投资额度不得超过经董事会批准的授权额度上限。
2、业务种类选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易产品；审慎选择交易对手，交易机构选择具备资质且信用度较
高的大型商业银行，最大程度降低信用风险。
3、公司在签订外汇衍生品交易合约时，严格按照预测的收汇、付汇期和金额进行交易，加强收付款的管理，高度重视对境外业
务合同执行的跟踪，避免收付时间与交割时间相差较远的情况。同时，公司内控部门及审计部门会对外汇衍生品交易进行合规性检查
。
4、公司制定有《外汇套期保值业务管理制度》等相关制度流程，明确了规范的业务操作流程和授权管理体系，并不断进行优化
。公司配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事衍生品交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关
人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司目前海外业务占比较高，外币结算较多，开展外汇衍生品交易能够有效降低汇率波动对公司业绩的影响。开展该类业务有利
于公司持续稳健经营，不会对公司主营业务现金流带来不利影响。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39号—公允价值计量》等相关规定及指南，对开展的外汇衍生品交易进行财务核算处
理。
五、备查文件
1、公司十一届十一次董事会会议决议；
2、2025年第二次独立董事专门会议决议；
3、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告；
4、外汇套期保值业务管理制度。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/30b2f3ca-1a64-4797-bb4f-03d624d8cee1.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：监事会相关事项的书面审核意见
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根据财政部《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—
主板上市公司规范运作》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定，中通客车股份有限公司（以下简称“公司”）监事会对
相关事项发表意见如下：
一、关于《公司 2024 年年度报告全文及摘要》的审核意见
监事会认为，公司 2024年年度报告全文及摘要客观、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经立信会计师事务所有
限公司审计的《中通客车股份有限公司 2024 年度审计报告》在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况，经营成果和现金流动情
况。
二、关于《公司 2025 年第一季度报告》的审核意见
监事会认为，公司 2025年第一季度报告客观、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果，在所有重大方面公允地反映了
公司的财务状况，经营成果和现金流动情况。
三、关于公司 2024 年度内部控制评价报告的审核意见
公司已按照企业内部控制规范体系的规定，结合公司实际情况，建立了较为规范完整的内部控制体系，形成了科学的决策、执行
和监督机制，保证了公司各项业务活动的规范运行，切实保护了公司全体股东的根本利益。《公司 2024 年度内部控制评价报告》的
编制符合中国证监会及财政部相关文件的要求；全面、真实、客观的反映了公司内部控制建设和实际运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/55dce06c-317f-4d08-9ccf-d5eba7448c9b.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告
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中通客车（000957）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/84fde688-886d-4077-b383-7c6d00c79ec6.PDF
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2025-04-25 16:50│中通客车（000957）：监事会决议公告
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中通客车（000957）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/17177363-37d0-411f-90b3-8d3c8ab52965.PDF
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2025-04-25 16:49│中通客车（000957）：年度股东大会通知
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中通客车（000957）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/ee17af31-7832-47d1-a75b-0f9786ba0e07.PDF
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2025-04-25 16:49│中通客车（000957）：独立董事年度述职报告
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中通客车（000957）：独立董事年度述职报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/0180b09f-bfa0-4b57-83e5-d02ef009c5f2.PDF
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2025-04-25 16:47│中通客车（000957）：关于2024年度利润分配预案的公告
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中通客车（000957）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/a32ddc66-3820-4cf6-9ccc-bc1d223a146d.PDF
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2025-04-25 16:47│中通客车（000957）：2024年度涉及财务公司关联交易的专项说明
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中通客车（000957）：2024年度涉及财务公司关联交易的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/0d6d675a-7440-4eb3-8f42-6bfc4145512b.PDF
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2025-04-25 16:47│中通客车（000957）：内部控制自我评价报告
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中通客车股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）《内部控制评价管理流程》和《内控评价手册》，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12
月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司总部、各
分（子）公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的10
0%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、财务报告、全面预算、资金活动
、资产管理、工程项目、采购业务、营销管理、研究与开发、担保业务、业务外包、合同管理、信息与沟通等；重点关注的高风险领
域主要包括：全面预算、资金活动、采购业务、营销管理、研究与开发、资产管理、合同管理、工程项目、人力资源等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作程序
1.制定内控评价方案
公司审计监察部制定内控评价方案，明确评价目标、范围、内容、组织与分工、进度安排等相关内容。
2.成立内控评价组
公司董事会对内部控制评价整体负责；公司经营管理层负责组织开展内部控制评价工作。公司成立内控评价领导组统一领导内部
控制的检查评价与考核工作。
内控评价工作组设三个专业组，各专业组组长负责策划本组的工作计划和实施方案，明确评价部门、目标、任务、时间安排、责
任人等内容，并按计划开展现场评价工作。
3.实施内部控制设计与运行情况现场评价
通过各部门自我评价和内控评价工作组独立评价，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较
分析等方法，对各部门内部控制的设计与运行有效性进行测试、审核确认和再评价，编制内控自评缺陷汇总表。
4.评审确认及整改计划提报
公司组织对内控缺陷认定情况进行统一评审。被评价部门确认内控缺陷后制定整改计划。
5.编制内控自我评价报告
公司审计监察部根据自我评价和专项评价结果，编制内控自我评价报告。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
1.内部控制评价工作依据。公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制评价管理流程》《内部控制自我评价手册》等内部制度
组织开展内部控制评价工作。
2.内部控制缺陷认定标准。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模
、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司《内部控制评价手册》明确内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷,按照严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷,按照
具体表现形式分财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部控制缺陷。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
(1)财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
根据该内部缺陷可能导致被评价单位财务报表错报（包括漏报）的重要程度，确定缺陷等级标准：
缺陷等级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
项目
利润总额潜在错报 错报＜利润总额的 3% 利润总额的 3%≤错报＜利润 错报≥利润总额的 5%
总额的 5%
资产总额潜在错报 错报＜资产总额的 资产总额的 0.5%≤错报＜资 错报≥资产总额的 1%
0.5% 产总额的 1%
经营收入潜在错报 错报＜经营收入总额 经营收入总额的 0.5%≤错报 错报≥经营收入总额
的 0.5% ＜经营收入总额的 1% 的 1%
所有者权益潜在错报 错报＜所有者权益总 所有者权益总额的 0.5%≤错 错报≥所有者权益总
缺陷等级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
项目
额的 0.5% 报＜所有者权益总额的 1% 额的 1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
有下列情形之一的，应定为重大缺陷。
a. 董事、监事和高级管理人员舞弊；
b. 更正已公布的财务报告；
c. 外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过
程中未能发现该错报；
d. 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。(2)非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：根据该内部缺陷导致的直接财产损失金额，确定缺陷等级标准：
缺陷等级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
项目
直接财产损失金额 50 万元（含 50万元）-500 500万元（含 500万元）-1000 1000万元及以上
万元 万元
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
有下列情形之一的，应定为重要缺陷或重大缺陷。
a. 违反法律法规较严重；
b. 重要业务缺乏制度控制；
c. 抽样测试，计算缺陷数的比例或未执行控制点的比例超过 20%；
d. 下属子公司缺乏内部控制建设，管理散乱；
e. 并购重组失败，或新扩充下属单位经营难以为继；
f. 管理层人员及关键岗位人员流失严重；
g. 被媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响；
h. 对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正（重大缺陷）；
i. 发生重大负面事项，并对定期报告披露造成负面影响（重大缺陷）。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷；不存在上年度末未完
成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷；不存在上年度末
未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/ea31acf9-7e92-4004-9981-1b3ae6393f10.PDF
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2025-04-25 16:47│中通客车（000957）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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中通客车（000957）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/98516b29-6276-48d4-bbf6-d4050bc78daf.PDF
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2025-04-25 16:47│中通客车（000957）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要求，并
结合独立董事独立性自查情况，中通客车股份有限公司（简称“公司”）董事会对独立董事王晓明先生、王德建先生、李洪武先生的
独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
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