公司公告☆ ◇000975 山金国际 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-17 20:39 │山金国际（000975）：年度股东大会通知 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-17 20:37 │山金国际（000975）：内部控制自我评价报告 │
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2025-03-17 20:39│山金国际（000975）：年度股东大会通知
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一、召开会议基本情况
（一）本次股东大会是山金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）2024年年度股东大会。
（二）本次股东大会经公司第九届董事会第十次会议决议召开，由公司董事会召集举行。
（三）本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》等规定
。
（四）会议召开时间：
1、现场会议时间：2025 年 4 月 8 日（星期二）下午 14:30 开始，会期半天。
2、网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 4 月 8日上午 9:15—9:25，9:30—11:30，下午 13:00—15
:00；
通过互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的具体时间为：2025年 4 月 8 日上午 9:15—下午 15:00。
（五）会议召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式
公司将通过互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）和深圳证券交易所交易系统向公司股东提供网络形式的投票平台，
股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
（六）会议的股权登记日：2025 年 4 月 1 日。
（七）出席对象：
1、在股权登记日持有公司股份的股东。
于股权登记日 2025 年 4 月 1 日（星期二）下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东
均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
2、公司全体董事、监事及高级管理人员。
3、公司聘请的律师。
（八）会议地点：北京市朝阳区金和东路 20号院正大中心北塔 30 层会议室。
二、会议审议事项
1、审议事项
议案 议案名称 备注
编码 该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有议案 √
非累积投票议案
1.00 公司《2024 年度董事会工作报告》的议案 √
2.00 公司《2024 年度监事会工作报告》的议案 √
3.00 公司《2024 年度财务决算报告》的议案 √
4.00 公司《2024 年年度报告及其摘要》的议案 √
5.00 关于公司 2024 年度利润分配方案的议案 √
6.00 关于公司董事、高级管理人员薪酬的议案 √
7.00 关于 2025 年度投资计划的议案 √
公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
2、披露情况
上述议案已经公司第九届董事会第十次会议及第九届监事会第八次会议审议通过，具体内容详见 2025 年 3 月 18 日公司在巨
潮资讯网及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上的相关公告。
议案 6 关联股东需回避表决，且不接受其他股东委托进行投票。
三、会议登记方法
1、登记方式：
（1）自然人股东须持本人身份证和股东账户卡办理登记手续；委托代理人出席会议的，须持代理人身份证、授权委托书（详见
附件二）、委托人股东账户卡、委托人身份证办理登记手续；
（2）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营
业执照复印件、法定代表人证明书及身份证办理登记手续；法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人身份证、加盖公章
的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人证明书、法人股东股票账户卡办理登记手续。
2、登记时间：本次股东大会现场登记时间为 2025 年 4 月 7 日（星期一）9:30至 17:30，采取信函或电子邮箱登记的须在 20
25 年 4 月 7 日（星期一）17:00 之前送达到公司。
3、登记地点：北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心北塔 30 层公司董事会办公室。
4、其他事项
（1）出席会议股东的食宿、交通费用自理。
（2）会议联系方式：
联系人：李铮
电话：010-85171856
电子邮箱：975@sji-gold.com
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址为 http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投
票的具体操作流程见附件一。
五、备查文件
1、第九届董事会第十次会议决议；
2、第九届监事会第八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-18/c986c7d2-9322-42ec-a5bf-8e828c36881a.PDF
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2025-03-17 20:37│山金国际（000975）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
1、山金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部发布的相关企业会计准则
解释及规定要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。
2、本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公
司及股东利益的情况。
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因及变更日期
2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号），对“关于流动负债与非流动负债的划分”
、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”等相关内容进行进一步规范及明确，该解释自 2024年 1 月 1
日起施行。
2024 年 3 月，财政部发布《企业会计准则应用指南汇编(2024)》，规定保证类质保费用应计入营业成本。根据前述规定，公司
需对原采用的相关会计政策进行相应变更，将保证类质量保证费用从“销售费用”项目调整至“营业成本”项目列报。
2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量
保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企
业自发布年度提前执行。
上述会计政策变更，公司均自 2024年 1月 1日起执行。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司的会计政策按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17号》《企业会计准则应用指南汇编(2024)》以及《企
业会计准则解释第 18 号》的相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更系公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。
本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响，不会对公司财务状况、经营成果
和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-17/b4af32f4-acfc-4391-bb5d-53c2208fea08.PDF
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2025-03-17 20:37│山金国际（000975）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
1、山金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 17 日召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会第八
次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》。
2、本次利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。
二、2024 年度利润分配预案的基本情况
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2024年度审计报告》，母公司 2024年度实现净利润 1,174,098,960.31
元。根据《公司章程》规定，公司提取法定公积金 117,409,896.03元，加上年初未分配利润 1,031,613,784.21元，减去 2024年公
司派发现金股利支付金额（含税）777,482,234.20 元，本年度末可供全体股东分配的利润为 1,310,820,614.29 元。
鉴于公司目前的盈利状况及经营性现金流良好，为回报股东，与全体股东分享公司的经营成果，在保证公司正常经营和持续发展
的前提下，经董事会决议，公司 2024年度利润分配预案如下：
以现有股本 2,776,722,265 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利3.65 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股
本。本年度共计现金分红总额为 1,013,503,626.72元，占本年度归属于公司股东净利润的比例为 46.64%。
在本分配方案披露至实施期间，公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化
，将按照现有分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案指标
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 1,013,503,626.72 777,482,234.20 777,482,234.20
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 2,173,114,887.58 1,424,298,787.71 1,123,356,008.42
的净利润（元）
合并报表本年度末累 4,985,681,518.96
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 1,310,820,614.29
累计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累 2,568,468,095.12
计现金分红总额（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额（元）
最近三个会计年度平 1,573,589,894.57
均净利润（元）
最近三个会计年度累 2,568,468,095.12
计现金分红及回购注
销总额（元）
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警示
情形
*上表中的“本年度现金分红总额”为本次拟实施的 2024年度利润分配金额。
（二）现金分红方案合理性说明
公司本次现金分红方案，充分考虑了公司所处发展阶段、经营状况、盈利水平、未来发展资金需要以及对股东的合理回报等各种
因素，符合公司的利润分配政策，有利于全体股东共享公司经营成果，提高股东回报，增强投资者信心。公司 2024 年度利润分配预
案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《上市公司自律监
管指引第 1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定。
四、相关风险提示
公司 2024年度利润分配预案尚需提交公司 2024年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2024年度审计报告》；
2、第九届董事会第十次会议决议；
3、第九届监事会第八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-17/1059975f-2ab0-4c2e-bf39-086844e06040.PDF
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2025-03-17 20:37│山金国际（000975）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《山金国际黄金股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”）等规定和要求，山金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪
尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况报告如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”），最早可追溯到 1981 年成立的“中国国际经济咨询有限公
司”以及随后成立的“中信会计师事务所”，是国内成立最早存续时间最长的会计师事务所之一。2012年转制为特殊普通合伙，注册
地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8层。信永中和具有 A股证券期货相关业务审计资质以及 H股审计资格，同时
拥有工程造价甲级资质、税务师事务所 AAAAA资质等执业资格，是第一批取得中国证监会专项复核资格的会计师事务所之一。信永中
和首席合伙人为谭小青先生。
截至 2024年 12 月 31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师 1,780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
人数超过 700人。
信永中和 2023 年度经审计的业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15亿元，证券业务收入为 9.96亿元。2023年
度，信永中和上市公司年报审计项目 364家，收费总额 4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业
，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环
境和公共设施管理业、建筑业等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司会计师事务所选聘制度》和《公司章程》等有关规定，公司于 2
024 年 12 月 19 日分别召开第九届董事会审计委员会第六次会议、第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，均审议通
过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，拟续聘信永中和为公司 2024年度审计机构，后该议案已经股东大会审议通过。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况评估
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司董事会审计委员会对信永中和 2024 年审计过程中
的履职情况进行评估，具体情况如下：
（一）独立性评估
经评估，在本次为公司提供审计服务过程中，信永中和审计项目组人员能严格遵守职业道德基本原则，始终保持形式上和实质上
的双重独立。信永中和未获取除审计业务约定书以外的任何现金及其他任何形式的经济利益，也未在公司拥有直接经济利益或重大间
接利益，与公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，亦不存在密切的经营关系；信永中和职员未有在公司任职的情况，审计项
目组人员与公司治理层和管理层之间不存在关联关系，未向公司提供禁止提供的非鉴证服务。
（二）专业胜任能力评估
经评估，本次年报审计工作事务所能够选派具备良好职业操守、勤勉尽责、专业胜任且熟悉类似行业及财务报表审计工作的审计
人员组成审计组。审计组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应
有的关注和职业谨慎性。
（三）审计范围及出具审计报告、发表审计意见的评估
1、审计工作计划评估
经评估，在本年度审计过程中，审计组通过初步业务活动制定了总体审计策略和具体的审计方案和计划，确定重点审计领域和重
要会计问题。审计组负责人对审计工作小组人员构成、审计计划、风险评估、本年度审计重点事项向公司治理层进行了汇报，独立董
事、审计委员会充分履职，对公司年报工作提出明确要求，确保了年报信息的真实、准确、完整。
2、具体审计程序执行评估
经评估，审计组对公司内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行了评价，在此基础上，确定实施控制性测试程序和
实质性测试程序。控制性测试审计程序中，审计组执行了内部控制和穿行测试程序，获得了内部控制有效运行的审计证据；实质性测
试审计程序中，审计人员执行了细节测试和实质性分析程序，对货币资金等进行分析、检查、函证，搜集审计证据，对审计过程中发
现的问题与相关人员进行充分沟通。与此同时，对纳入合并的分、子公司也按相关的审计程序实施了审计。为公司各类交易、账户余
额、列报认定等获取了必要的审计证据。
3、对信永中和出具审计报告的评估意见
经评估，信永中和按照中国注册会计师审计准则计划和实施审计工作，详细制定审计计划并基本按照审计计划开展审计工作，严
格执行审计程序，在审计过程中认真搜集审计证据，就审计过程中发现应调整事项与公司管理层进行了充分沟通，在已取得适当的审
计证据情况下，发表了无保留意见的审计报告。
综上所述，公司董事会审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中，严格遵守了国家相关的法律法规，遵循独立、客观、公
正的职业道德规范；能够规范实施审计程序，积极、主动与公司治理层和管理层保持充分有效的沟通；能够认真履行审计业务约定书
规定的责任与义务，按时完成 2024年度年报审计工作，发表的审计意见客观、公正，能够真实、完整、准确地反映公司实际经营情
况。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 12月 19日召开第九届董事
会审计委员会第六次会议审议通过了《关于续聘 2024年度审计机构的议案》，同意聘任信永中和为公司 2024年度财务报告及内部控
制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 1 月，审计委员会、独立董事通过通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师召开审前沟通会议，对 2024
年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）年报审计结束后，审计委员会委员通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师，对 2024 年度审计的
调整事项、特别关注事项、初步意见等进行沟通，并对审计发现问题提出建议。
（四）2025年 3月 17日，公司第九届董事会审计委员会第七次会议审议通过了公司 2024年度财务报告、2024年年度报告、内部
控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
山金国际黄金股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-17/04c4b67c-c6c1-4a39-a6b5-7bc423e5432c.PDF
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2025-03-17 20:37│山金国际（000975）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告
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山金国际（000975）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-17/ec71f89f-9f0a-4c1f-bfc8-cc3eb9a318a1.PDF
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