公司公告☆ ◇001300 三柏硕 更新日期：2024-05-02◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：关于2023年度利润分配预案的公告
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青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日分别召开了第二届董事会第三次会议及第二届监事会
第三次会议，审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将具体情况公告如
下：
一、公司2023年度利润分配预案
经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为-42,937,284.83元，母公司实现
净利润17,427,710.00元。截至2023年12月31日，母公司未分配利润为143,561,402.51元，合并报表未分配利润为148,933,693.53元
。
根据公司未来的发展需要，结合目前的经营现状、资金状况。为保障公司正常生产经营和未来发展，基于对股东长远利益的考虑
，公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
本次利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议。
二、2023年度不进行利润分配的原因
受客观因素及蹦床国际消费环境影响，公司2023年度业绩出现亏损，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《青岛三柏硕健康科技股份有限公司章程》的相关规定。为保障公司正常生产
经营和未来发展，基于对股东长远利益的考虑，公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、公司未分配利润的用途及使用计划
公司未分配利润拟用于生产经营、研发投入等经营发展需求，以促进公司长远健康发展。未来公司将严格按照《公司法》《公司
章程》等相关法律法规的要求，根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，积极履行公司的利润分配制度。
四、公司履行的决策程序
（一）董事会审议情况
公司于2024年4月26日召开的第二届董事会第三次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，同意将该议案提交公
司2023年年度股东大会审议。
（二）独立董事专门会议
公司于2024年4月26日召开的第二届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，经
核查，独立董事认为：公司拟定的2023年度利润分配预案是根据当前公司实际情况拟定预案，履行了必要的审批程序，符合相关法律
法规及《公司章程》的规定。同意将该事项提交董事会审议。
（三）监事会审议情况
公司于2024年4月26日召开的第二届监事会第三次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，监事会认为：公司拟
定的2023年度利润分配预案是根据当前公司实际情况拟定预案，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
同意公司2023年度利润分配预案并提交公司2023年年度股东大会审议。
五、相关风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。
六、备查文件
1、青岛三柏硕健康科技股份有限公司第二届董事会第三次会议决议；
2、青岛三柏硕健康科技股份有限公司第二届监事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/d4b5592a-a127-48e5-a6f6-db590b18f1a6.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：中信建投关于三柏硕2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称
“三柏硕”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号
——保荐业务》等有关规定，对《青岛三柏硕健康科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了审慎核查，核查情况
及核查意见如下：
一、保荐机构对公司 2023年内部控制评价报告的核查工作
本保荐机构认真审阅了《青岛三柏硕健康科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》，查阅了公司董事会会议资料、
监事会会议资料、独立董事发表的意见及各项内控制度，并现场走访公司经营场所，与企业相关人士进行沟通。从三柏硕内部控制环
境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《青岛三柏硕健康科技股份有限公司 2
023年度内部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。
二、公司 2023年度内部控制自我评价报告结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，公司存在 1 项非财务报告内部控制一般缺陷。2023 年度，公司使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理超出授权期限，公司获悉该事项后及时核实相关情况并进行整改，2023 年 12 月13 日，公司召开第一届
董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议，2023年 12 月 29 日，公司召开 2023 年第二次临时股东大会，对超过授权期限
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。公司组织了专题学习，加强募集资金相关业务流程控制；公司实施联动核查，
加强监督力度，形成长效机制。公司对使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理采取多项风险控制措施，具体包括：选择优质合作金
融机构；财务部及时分析、跟踪进展情况，及时采取相应的措施，避免超出授权期限或额度等相关风险；内审部门对现金管理事项进
行审计监督；独立董事、监事会有权对现金管理事项监督检查，控制相关风险；公司严格执行内部控制制度，控制相关风险，及时做
好信息披露。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司认定上述事项构成非财务报告内部控制一般缺陷，于内部控制评价报告基准
日，上述募集资金不规范使用行为已得到纠正。除上述非财务报告内部控制一般缺陷外，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2023 年度，公司存在 1 项非财务报告内部控制一般缺陷，除上述非财务报告内部控制一般缺陷外，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司出具的《青岛三柏硕健康科
技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/f3ff85bb-2207-4580-999e-6483e20bb6fa.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：关于续聘2024年度会计师事务所的公告
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青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开了第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三
次会议，审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信
会计师事务所”）为公司2024年度审计机构，承办公司2024年度的审计、验资等注册会计师法定业务及其他业务，该事项尚需提交20
23年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
和信会计师事务所是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。
该所在为公司提供审计服务期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双
方业务约定书中所规定的责任和义务。由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘和信会计师事务所为公司2024
年度审计机构，承办公司2024年度的审计、验资等注册会计师法定业务及其他业务，聘期为一年。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）；
（2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日）；
（3）组织形式：特殊普通合伙；
（4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼；
（5）首席合伙人：王晖；
（6）和信会计师事务所2023年度末合伙人数量为41位，年末注册会计师人数为241人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师人数为141人；
（7）和信会计师事务所2023年度经审计的收入总额为31,828万元，其中审计业务收入22,770万元，证券业务收入12,683万元。
（8）和信会计师事务所2023年度上市公司审计客户共54家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技
术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、综合业
等，审计收费共计7,656万元。
2、投资者保护能力
和信会计师事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为10,000.00 万元，职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为在相
关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录。
和信会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施3次、自律监管措施1次、行政处罚1次，未受到刑事处罚、纪律处分。和
信会计师事务所近三年从业人员因执业行为受到监督管理措施4次，自律监管措施1次，行政处罚1次，涉及人员11名，未受到刑事处
罚。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人/签字注册会计师左伟先生，1995年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计，1998年开始在和信会
计师事务所执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告22份。
（2）签字注册会计师张玉娜女士，2017年成为中国注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2017年开始在和信会计师事务
所执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告3份。
（3）项目质量控制复核人王巍坚先生，1998年成为中国注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，1993年开始在和信会计师
事务所执业，2024年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告6份。
2、诚信记录
项目合伙人、签字会计师左伟先生、签字注册会计师张玉娜女士、项目质量控制复核人王巍坚先生近三年均不存在因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律
监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
和信会计师事务所及项目合伙人、签字会计师左伟先生、签字注册会计师张玉娜女士、项目质量控制复核人王巍坚先生不存在违
反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司的具体审计要求和审计范围与和信会计师事务所协商确定相关审计费用。
审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率
以及投入的工作时间等因素定价。
三、续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会已对和信会计师事务所从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为其在执业过程中坚持独
立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可和信会计师事务所的独立性、
专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘和信会计师事务所为公司2024年度审计机构，并将该事项提请公司董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司第二届董事会第三次会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意继续
聘任和信会计师事务所为公司2024年度审计机构。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、青岛三柏硕健康科技股份有限公司第二届董事会第三次会议决议；
2、青岛三柏硕健康科技股份有限公司第二届监事会第三次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师
身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/a8955143-f10c-40a2-af0d-cdc649e7caf7.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称 “公司”） 聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信会计师事
务所”）作为公司 2023 年度财务报告、内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对和信
2023 年度审计履职情况进行评估。经评估，公司认为和信会计师事务所具备执业资质，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达
意见。具体情况如下：
一、资质条件
1、基本信息
（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）；
（2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月23 日）；
（3）组织形式：特殊普通合伙；
（4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼；
（5）首席合伙人：王晖；
（6）和信会计师事务所 2023 年度末合伙人数量为 41 位，年末注册会计师人数为 241 人，其中签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师人数为 141 人；
（7）和信会计师事务所 2023 年度经审计的收入总额为 31,828 万元，其中审计业务收入 22,770 万元，证券业务收入 12,683
万元。
（8）和信会计师事务所 2023 年度上市公司审计客户共 54 家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信
息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、综
合业等，审计收费共计 7,656 万元。
2、人员信息及独立性
（1）项目合伙人、签字注册会计师左伟先生，1995 年成为中国注册会计师，2000 年开始从事上市公司审计工作，1998 年开始
在和信会计师事务所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年共签署或复核了上市公司审计报告 22 份。
（2）签字注册会计师张玉娜女士，2017 年成为中国注册会计师，2014 年开始从事上市公司审计，2017 年开始在和信会计师事
务所执业，2023 年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告 3 份。
（3）项目质量控制复核人刘方微女士，2013 年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2016 年开始在和信会计
师事务所执业，2023 年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告 6 份。
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
二、诚信记录
和信会计师事务所上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，未受到证
监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处
分的情况。
三、聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2023 年 4 月 27 日、2023 年 6 月 6 日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议及 2022 年
度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度财务审计机构的议案》，同意聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 202
3 年度财务审计机构及内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
四、质量管理水平
1、项目咨询
和信会计师事务所在 2023 年年度审计过程中，就公司重大会计审计事项及时提供咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2、意见分歧解决
和信会计师事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制，在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，和
信会计师事务所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核
审计过程中，和信会计师事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要由项目合伙人、注册会计师以及其他项目成员根据事务所内部制定的要求执行。
4、项目质量检查
和信会计师事务所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。和信会计师事务所质量管理体系的监控活动包括
：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；
其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
审计过程中，和信会计师事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由第二注册会计师执行第二层次复核，由项目管理合伙人执
行第三层次复核。详细复核、第二层次复核和第三层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的
适当性。
5、质量管理缺陷识别与整改
和信会计师事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成
和信会计师事务所完整、全面的质量管理体系。和信会计师事务所在 2023 年年度审计过程中勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了
有效执行。
五、工作方案
和信会计师事务所在 2023 年年度审计过程中，针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的
审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、合并报表、关联方交易等。和
信会计师事务所投入了与项目规模相匹配的人员力量及审计时间，充分满足了上市公司报告披露时间要求。和信会计师事务所制定了
详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
六、人力及其他资源配备
和信会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年证券业务审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。
拥有专业的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、财务管理、金融工具及可持续发展服务等多领域专家，且技术专家
后台前置，全程参与对审计服务的支持。
七、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了和信会计师事务所在信息安全管理中的责任义务。和信会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密制
度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查
、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
八、风险承担能力水平
和信会计师事务所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，职业风险基金计提
及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/1160efaf-413a-4f02-aada-c68294e3596d.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：中信建投关于三柏硕2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
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三柏硕（001300）：中信建投关于三柏硕2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告。
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告
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三柏硕（001300）：关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/e000aa3d-0f21-469a-a9b1-810107d47293.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：关于会计政策变更的公告
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青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）颁布的《关于印发<企
业会计准则解释第17号>的通知》（财会〔2023〕21号）的要求，对相关会计政策进行变更。本次会计政策变更无需提交公司董事会
和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关事项公告如下：
一、本次会计政策变更的概述
（一）会计政策变更的背景及原因
2023年 10月 25 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 17号〉的通知》
（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释 17 号文”），就关于流动负债与非流动负债的划分、关于供应商融资安排的披露和关于售
后租回交易的会计处理三个问题进行了明确。解释 17号文自 2024 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对
会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
（二）变更前采取的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释 17 号文的相关规定执行，除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按
照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关
规定执行。
（四）变更程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制
度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定。本次会计政策变更不会对公司营业
收入、净利润、净资产等主要财务指标产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/39f2f049-596b-4b26-a9a3-16244e8f7e2f.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：关于延长使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的授权期限的公告
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三柏硕（001300）：关于延长使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的授权期限的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/44ca150c-3744-4311-a156-27237788aca5.PDF
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2024-04-27 00:00│三柏硕（001300）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，
青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独立董事王亚平先生、罗杰先生、鲍在山先生的独立性情
况进行评估并出具如下专项意见：
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