公司公告☆ ◇001308 康冠科技 更新日期：2025-10-08◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：关于开展衍生品套期保值业务的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：第二届监事会第三十次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：第二届董事会第三十一次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：关于拟变更会计师事务所的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：关于开展衍生品套期保值业务的可行性分析报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-30 00:00 │康冠科技（001308）：关于召开2025年第二次临时股东大会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-28 15:35 │康冠科技（001308）：首次公开发行前已发行股份部分解除限售并上市流通的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-09-28 15:32 │康冠科技（001308）：关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-08-28 21:01 │康冠科技（001308）：关于实际控制人及其一致行动人持股比例被动稀释触及1%整数倍的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-09-30 00:00│康冠科技（001308）：关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、投资种类：本次使用闲置自有资金进行现金管理的投资品种为银行、信托、证券公司或其他金融机构发行的安全性高、流动
性好的稳健型理财产品。
2、投资金额：本次使用不超过人民币 80 亿元的闲置自有资金进行现金管理。
3、特别风险提示：本次以闲置自有资金进行现金管理将按照相关规定严格控制风险，选择安全性高、流动性好的稳健型理财产
品，不做投机性、套利性的交易操作，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，敬请投资者注意投
资风险。
深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 9 月 29 日召开第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关
于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司（含全资子公司及控股子公司）使用不超过人民币 80 亿元的闲置自
有资金进行现金管理，本事项尚需提交公司股东大会审议，有效期为自审议本议案的股东大会决议通过之日起 12 个月。
在上述额度及有效期内，资金可以滚动循环使用。同时为提高效率，董事会授权董事长或其授权人员在有效期和额度范围内行使
决策权并签署相关文件。现将具体情况公告如下：
一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况概述
（一）投资目的
在保证正常经营、资金安全的前提下，充分利用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益，为公司和股东获取更多的投资回报
。
（二）投资金额
本次使用不超过人民币 80 亿元的闲置自有资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。
（三）投资方式
本次使用闲置自有资金进行现金管理的投资品种为银行、信托、证券公司或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的稳健型理
财产品。公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估。
（四）投资期限
自审议本议案的股东大会决议通过之日起 12 个月。
（五）资金来源
公司及子公司闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
（六）关联关系说明
公司及子公司拟向不存在关联关系的金融机构购买投资产品，本次使用部分闲置自有资金进行现金管理不会构成关联交易。
二、审议程序
本次使用闲置自有资金进行现金管理的事项已经公司于 2025 年 9 月 29 日召开的第二届董事会第三十一次会议审议通过，尚
需提交公司股东大会审议。
三、投资风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司的投资标的为安全性高、流动性好的稳健型理财产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的
影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资的实际收益不可预期。同时也存在相关工作人员的操作风
险。
（二）风控措施
公司审计部对投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实。公司严格按照《深圳证券交易
所股票上市规则》《公司章程》等相关法规制度的要求进行投资，防范公司投资风险，保证投资资金的安全和有效增值。
四、对公司的影响
公司坚持规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，在保证正常经营和资金安全的前提下，以闲置自有资金适度进行理
财产品投资，不会影响公司主营业务的正常开展。公司进行该类投资，可以充分利用闲置自有资金，提高资金利用率，增加公司收益
。
五、备查文件
1、第二届董事会审计委员会会议决议；
2、第二届董事会战略委员会会议决议；
3、第二届董事会第三十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-09-30/f08a0a52-100e-4bfa-a01c-01469c860601.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-09-30 00:00│康冠科技（001308）：关于开展衍生品套期保值业务的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、交易目的：深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司（含全资子公司和控股子公司）拟开展衍生品套期
保值业务（以下简称“套期保值业务”），旨在降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，从而提高外汇
资金使用效率，增强公司财务稳健性。
2、交易品种及交易工具：本次套期保值业务的主要交易品种和工具包括远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等
衍生品，以及基于以上产品的结构性商品等。本次套期保值业务的基础资产主要为汇率、利率。
3、交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，主要为信用良好且与公
司已建立长期业务往来的银行。
4、交易金额：本次拟开展套期保值业务预计动用的保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机
构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）为人民币 5亿元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 50亿元。在开展期限
内任一时点的交易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。
5、涉及审议程序：本次开展套期保值业务的事项已经公司于 2025年 9月29日召开的第二届董事会第三十一次会议审议通过。本
次事项尚需提交股东大会审议。本次拟开展的套期保值业务亦不构成关联交易。
6、特别风险提示：本次开展的套期保值业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但衍生品
交易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
1、投资目的：公司的业务以出口为主且日常经营中涉及的外汇收支规模较大，但由于外汇市场的不确定性，外汇汇率的波动日
趋频繁，为锁定成本、降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，公司及子公司以具体经营业务为依托开
展衍生品套期保值业务，不以盈利为目的，有利于提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。
本次拟采用远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等衍生品，对冲进出口合同预期收付汇、外币贷款及手持外币资
金等的汇率下跌风险，其中远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等外汇衍生品是套期工具，进出口合同预期收付汇、
外币贷款及手持外币资金等是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动，能够降低汇率、利率风险引起的被套期项目公允价
值或现金流量的变动程度，从而达到风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。
2、交易金额：公司及子公司拟开展套期保值业务预计动用的保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用
的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）为人民币 5亿元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 50亿元。在
开展期限内任一时点的交易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。实际涉及缴纳的保证金以最终与金融
机构签订的协议金额为准。
3、交易方式：本次套期保值业务的主要交易品种和工具包括远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等衍生品，以
及基于以上产品的结构性商品等。本次套期保值业务的基础资产主要为汇率、利率。本次开展套期保值业务的交易场所为经国家外汇
管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，主要为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行。
4、交易期限：本次开展套期保值业务的期限为自公司股东大会审议通过之日起 12个月。上述交易额度可在开展期限内循环滚动
使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则该单笔交易授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。在开展期限内，由董事会授权经
营管理层在上述额度范围内制定日常套期保值业务的具体操作方案并签署相关协议及文件。
5、资金来源：本次开展套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金和银行信贷资金。
二、审议程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》《深圳市康冠科技股份有限公司章程》和《金融衍生品交易管理制度》的
相关规定，该事项已经公司于 2025年 9月 29日召开的第二届董事会第三十一次会议审议通过，本次事项尚需提交股东大会审议，亦
不构成关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
1、市场风险：衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在衍生品的存续期内，存在因标的
利率、汇率等市场价格波动导致其价格变动，从而产生公允价值变动损益，至到期日公允价值变动损益的累计值等于交易损益。
2、信用风险：公司开展套期保值业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。
3、操作风险：公司虽已制定配套管理制度和配备相关专业人员，但员工操作、系统等原因均可能导致公司在交易的过程中产生
损失。
4、法律风险：公司开展套期保值业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定
或者因外部法律事件而造成交易损失。
（二）风控措施
1、公司将选择结构简单、风险可控、流动性强的产品开展衍生品套期保值业务，并严格控制相关交易业务的资金规模，合理调
度自有资金用于该交易业务，不使用募集资金或银行信贷资金，严禁任何风险投资行为。
2、审慎选择交易对手和交易品种，与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展衍生品交易，最大程度降低信用风险。
3、为防止衍生交易延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司将严格按照相关内控制度安排专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，
提高相关人员的综合素质。
5、加强对银行账户和资金的管理，严格管理资金划拨和使用的审批程序。
四、交易相关会计处理
公司将按照国家财政部发布的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号——套期会计》及《企
业会计准则第 37号——金融工具列报》等规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理，反映财务报表相关项目。
五、投资对公司的影响
本次套期保值业务不以盈利为目的，而是以具体经营业务为依托，旨在降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控
制经营风险，从而提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。
公司操作的套期保值业务均以实际的基础国际业务为背景，充分利用衍生品交易的套期保值功能，有助于对冲国际业务中的汇率
风险，降低汇率及利率波动对公司的影响。
由于影响金融市场的因素众多，开展衍生品套期保值业务时无法精准预判未来汇率走势，交割时点的市场即期汇率与合约汇率会
存在差异，可能给公司带来收益或损失。
六、备查文件
1、第二届董事会审计委员会会议决议；
2、第二届董事会战略委员会会议决议；
3、第二届董事会第三十一次会议决议；
4、《金融衍生品交易管理制度》；
5、《关于开展衍生品套期保值业务的可行性分析报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-09-30/29090a2d-0de2-4adb-b700-9d8c6070c2d4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-09-30 00:00│康冠科技（001308）：第二届监事会第三十次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第三十次会议于 2025年 9月 29日上午 11:00以现场及通讯方
式在公司会议室召开。公司于 2025年 9月 25日以邮件形式发出本次监事会会议通知。本次会议由监事会主席陈文福先生主持，会议
应出席监事 3人，实际出席会议监事 3人，其中监事郑谋以通讯方式参加本次会议。公司董事会秘书孙建华先生列席了会议。本次会
议的召集、召开和表决程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
经与会监事认真审议，以记名投票表决方式通过以下决议：
1、审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》。
本议案需提交股东大会审议。
三、备查文件
1、第二届监事会第三十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-09-30/e90cf5f8-0615-4014-b4c2-8222e674b279.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-09-30 00:00│康冠科技（001308）：第二届董事会第三十一次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第三十一次会议于 2025年 9月 29日上午 10:00以现场及通讯
相结合的方式在公司会议室召开。公司于 2025年 9月 25日通过邮件形式发出本次董事会会议通知。本次会议由董事长凌斌先生主持
，应出席董事 7人，实际出席董事 7人，其中公司独立董事邓燏、黄绍彬、杨健君以通讯方式参加本次会议。公司全体董事出席了会
议，全体监事、高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议
形成的决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
本次会议以记名方式投票表决，会议就以下事项决议如下：
1、审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权。
公司董事会审计委员会和战略委员会审议通过了本议案。本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》。
2、审议通过《关于开展衍生品套期保值业务的议案》。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权。
公司董事会审计委员会和战略委员会审议通过了本议案。本议案尚需提交公司股东大会审议。公司编制的《关于开展衍生品套期
保值业务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并经本次董事会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展衍生品套期保值业务的公告》和《关于开展衍生
品套期保值业务的可行性分析报告》。
3、审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权。
公司董事会审计委员会审议通过了本议案，本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》。
4、审议通过《关于提请召开 2025年第二次临时股东大会的议案》。公司定于 2025年 10月 15日（星期三）下午 2:30以现场表
决及网络投票相结合的方式在公司会议室召开 2025年第二次临时股东大会。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开 2025年第二次临时股东大会的通知》。
三、备查文件
1、第二届董事会第三十一次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会会议决议；
3、第二届董事会战略委员会会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-09-30/222a1ee1-d1c0-4fb1-b9e6-d0f5ff07ab62.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-09-30 00:00│康冠科技（001308）：关于拟变更会计师事务所的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）；原聘任的会计师事务所名称：政旦志远（深圳）会计师
事务所（特殊普通合伙）（曾用名为深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙），以下简称“政旦志远（深圳）”）。
2、变更原因：为进一步提升公司审计工作的独立性和客观性，充分保障公司审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展，基
于审慎性原则以及公司对审计服务的需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）及公司《
会计师事务所选聘制度》等的相关规定，公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务审计机构和内部控制
审计机构。
3、公司已就本次变更会计师事务所事项与政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）进行了友好沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项且未提出异议。
4、本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财
会〔2023〕4号）的规定。深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 9月 29日召开第二届董事会第三十一次会
议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务和内部控制
审计机构，公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，该议案尚需提交公司临时股东大会审议。现将具体情况
公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013
年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地
址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。
2.人员信息
截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人196 人，共有注册会计师 1549 人，其中 781 人
签署过证券服务业务审计报告。3.业务规模
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计的 2024 年度收入总额为251,025.80 万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证
券期货业务收入123,764.58万元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担 518 家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集
中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等
多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383 家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2亿元，职业保险购买符合
相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023 年 9 月 21 日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2
021)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）共同就 2011 年 3 月 17 日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告乐视网承担连带赔
偿责任。华普天健咨询及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监
督管理措施 15 次、自律监管措施 9次、纪律处分 3次、自律处分 1次。
79 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次（共 2 个项目）、监督管
理措施 24 次、自律监管措施 6次、纪律处分 7次、自律处分 1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：曹创，2010 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）执业，2025 年开始为公司提供审计服务；近三年签署过 7家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：林非，2020 年成为中国注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事
务所（特殊普通合伙）执业；2025 年开始为公司提供审计服务；近三年签署过万泰生物、迪生力 2 家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：彭豪，2023 年成为中国注册会计师，2019 年开始从事上市公司审计业务，2025 年开始在容诚会计师事
务所执业；2025 年开始为深圳市康冠科技股份有限公司提供审计服务；近三年未签署过上市公司审计报告。
项目质量复核人：梁艳霞，2005 年成为中国注册会计师，同年开始从事上市公司审计业务，2022 年开始在容诚会计师事务所（
特殊普通合伙）执业；近三年复核过广钢气体、创维数字、领益智造、拓邦股份等多家上市公司审计报告。
2.上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人曹创、签字注册会计师林非、签字注册会计师彭豪、项目质量复核人梁艳霞近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、
行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第
1 号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。
4.审计收费
审计收费定价原则：
|