公司公告☆ ◇001330 博纳影业 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-08 19:36 │博纳影业（001330）：第三届董事会第二十三次会议决议公告 │
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│2026-05-08 19:34 │博纳影业（001330）：关于2025年度股东会增加临时提案暨股东会补充通知的公告 │
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│2026-04-30 00:00 │博纳影业（001330）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-30 00:00 │博纳影业（001330）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-26 16:12 │博纳影业（001330）：关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 │
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│2026-04-26 16:12 │博纳影业（001330）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-04-26 16:12 │博纳影业（001330）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-26 16:12 │博纳影业（001330）：2025年博纳影业集团内控自评报告 │
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│2026-04-26 16:11 │博纳影业（001330）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-26 16:11 │博纳影业（001330）：中喜专审2026Z00397号-博纳影业2025年度营业收入扣除报告 │
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2026-05-08 19:36│博纳影业（001330）：第三届董事会第二十三次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
博纳影业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十三次会议通知于 2026 年 4月 30日以邮件通知方式发出
，会议于 2026年 5月 8日在公司会议室以通讯方式召开。本次会议由董事长于冬先生主持，会议应出席董事 7名，实际出席董事 7
名，公司高级管理人员列席了本次会议。
本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
在公司董事充分理解会议议案并表达意见后，本次会议形成以下决议：
（一）以 7 票同意，0票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》
鉴于公司第三届董事会任期即将届满，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，并经公司董事会提名委员
会审查通过，公司董事会同意提名于冬先生、齐志先生、江华先生为公司第四届董事会非独立董事候选人（候选人简历详见附件一）
，任期三年，自公司股东会审议通过之日起生效。
上述候选人中兼任公司高级管理人员以及职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。
本议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
（二）以 7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》
鉴于公司第三届董事会任期即将届满，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，并经公司董事会提名委员
会审查通过，公司董事会同意提名王进先生、冯仑先生、葛明先生为公司第四届董事会独立董事候选人（候选人简历详见附件二），
任期三年，自公司股东会审议通过之日起生效。
上述独立董事候选人的任职资格已经深圳证券交易所审核无异议。《独立董事提名人声明》《独立董事候选人声明》及独立董事
对董事会换届选举发表的独立意见详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
本次董事会换届完成后，董事孟钧先生、独立董事宋立新女士将届满离任，不再担任公司董事职务，也不再在公司担任其他职务
。截至本公告披露日，孟钧先生和宋立新女士未持有公司股份，亦不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司及董事会对其担任公司
董事期间为公司做出的贡献表示衷心感谢。
目前公司第四届董事会独立和非独立董事候选人共计六人，少于《公司章程》中规定的董事会人数七人。后续公司会尽快选定人
员并且依照规定进行选举。
（三）以 0票同意，0票反对，0票弃权审议了《关于公司拟购买董责险的议案》
为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、高级管理人员充分行使职权、履行职责，降低公司治理和运营风险，根据《上
市公司治理准则》的有关规定，公司拟为公司及全体董事、高级管理人员购买责任保险(以下简称“董责险”)，并由董事会提请公司
股东会授权经营管理层具体办理董责险购买的相关事宜。具体情况如下：
1、董责险方案
（1）投保人：博纳影业集团股份有限公司
（2）被保险人：公司及公司全体董事、高級管理人员(具体以保险合同为准)
（3）赔偿限额：不超过人民币 5,000万元(具体以与保险公司最终签订的保险合同为准)；
（4）保险费用：不超过 25 万元(具体以与保险公司最终签订的保险合同为准)；
（5）保险期限：12个月(具体起止时间以保险合同约定为准)；
2、相关授权事宜
为提高决策效率，拟提请股东会在上述投保方案范围内授权公司经营管理层办理购买董责险的相关具体事宜，包括但不限于：确
定其他相关责任人员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关
法律文件及处理与投保相关的其他事项等，以及在保险合同期时或之前办理续保或者重新投保等相关事宜。
由于本事项涉及董事利益，基于谨慎性原则，全体董事对本事项回避表决，直接提交公司 2025年度股东会审议。
三、备查文件
1、董事会提名委员会 2026年第一次会议决议；
2、董事会薪酬委员会 2026年第二次会议决议；
3、公司第三届董事会第二十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/3b03e157-42f1-43ed-8a70-121ad6072e3e.PDF
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2026-05-08 19:34│博纳影业（001330）：关于2025年度股东会增加临时提案暨股东会补充通知的公告
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博纳影业（001330）：关于2025年度股东会增加临时提案暨股东会补充通知的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/48fa0cf1-8cf2-4c6d-96b7-90204c7e7e06.PDF
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2026-04-30 00:00│博纳影业（001330）：2026年一季度报告
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博纳影业（001330）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/083a7a37-1169-4823-83f9-43654df4f4c4.PDF
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2026-04-30 00:00│博纳影业（001330）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的相关规定和要求，对公司会计政策进行变更。本
次会计政策变更不会影响公司“营业收入”、“净利润”、“净资产”等主要财务指标，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影
响。
博纳影业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解
释第 19号》（财会〔2025〕32号）的要求变更相应的会计政策，该事项无需提交公司董事会、股东会审议，不会对公司财务状况、
经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：
一、本次会计政策变更的概述
（一）会计政策变更原因及变更日期
财政部于 2025年 12月 5日发布了《企业会计准则解释第 19号》（财会〔2025〕32 号），规定：“一、关于非同一控制下企业
合并中补偿性资产的会计处理”“二、关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“三、关于采用
电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“四、关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“五、关于指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等内容，该解释规定自 2026 年 1月 1日起施行。公司需对会计政策进行相应
变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
（二）变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司按照财政部修订并发布的《企业会计准则解释第 19号》相关规定执行，其余未变更部分仍按照财政
部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规
定。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不存在追溯调整事项，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重
大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/c8b16567-8f5d-4545-8fdd-869271c2acb0.PDF
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2026-04-26 16:12│博纳影业（001330）：关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
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博纳影业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 23日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公
司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一》的议案，该议案尚需提交公司股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、情况概述
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为-1,464,481,470.02 元，截至
2025 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润为-1,494,475,610.19元，实收股本为 1,374,518,984元，未弥补亏损金额超过
实收股本总额的三分之一。根据《公司法》《公司章程》等有关规定，该事项需提交股东会审议。
二、导致亏损的主要原因
2022-2025年全国电影市场票分别为 300.67亿元、549.15亿元、425.02亿元和 518亿元（扣除《哪吒之魔童闹海》单片票房后为
363.86亿元），其中 2023年的最高票房也仅恢复至 2019年全国票房的 85%。2022年公司虽然有《长津湖之水门桥》这样排名中国
影史第十位的影片，但是由于当年影院业务不能正常营业，所以造成亏损。三年公共安全卫生事件后，人们的影院观影习惯正在缓慢
恢复。伴随短视频、微短剧等移动端娱乐方式的快速崛起，以及观众代际变化的背景下，出现了可选择娱乐方式及观影渠道多元化、
市场头部影片票房占比较高的新变化。过去三年间，公司所出品部分影片因投资成本较高且单片票房表现不佳，对公司整体经营业绩
产生了较为显著的影响。进而造成公司累计亏损较大，致使公司 2025年度未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。
三、公司为弥补亏损拟采取的措施
公司始终致力于为股东创造价值，通过持续提升经营业绩，以更多优秀影视作品和稳健的财务表现回报广大投资者的信任。
1、公司持续优化内部管理决策流程，结合市场情绪与观众偏好，审慎研判题材内容，持续打磨影片品质，强化成本管控，提升
宣发效率。同时，严格控制单片投资规模，降低电影投资的集中度风险，力争产出更多商业性和艺术性兼具的优秀作品。
2、传统影片制作降本与新题材新内容并行。顺应“十五五”规划建议中“全面实施‘人工智能+’行动”的要求，公司积极将 A
I技术融入传统影片制作流程中，在美术置景、特效生成等环节中得到应用，大幅降低影片制作成本。新技术的应用也使公司能够更
灵活地适配当前市场环境，积极探索大型奇幻、科幻、动画等全新题材类型，更好满足当下观众日益多元的观影需求。
3、公司积极布局全品类影视内容市场，在稳定出品电影的同时，积极拓展电视剧、精品微短剧以及 AI 影剧等品类，广泛覆盖
多媒介载体及多年龄层次受众。继 2024 年出品的重磅剧集《上甘岭》获得业内广泛认可后，公司正重点筹备三部电视剧项目，计划
年内开拍。2025年由公司携手红果短剧、浙江卫视·中国蓝新平台联合出品的精品短剧《天罗地网》于第十六届北京国际电影节斩获
“星瀚影像计划”多个奖项。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/f7f0595b-ddf5-44b5-994e-164244a00c4c.PDF
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2026-04-26 16:12│博纳影业（001330）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，博纳影业集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守、认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及
履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025年度会计师事务所基本情况
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜事务所”）成立于2013年，组织形式为特殊普通合伙制事务所，注册地址
为北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室，首席合伙人为张增刚先生。中喜事务所拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，新
证券法实施前具有证券、期货业务许可证。
截止2025年12月31日，中喜事务所注册会计师431人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过324人。中喜事务所20
25年度业务收入为44,911.66万元，其中，审计业务收入为38,384.97万元，证券业务收入为15,577.80万元。2025年度，中喜事务所
上市公司年报审计项目42家，收费总额6,278.93万元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力
、燃气及水生产和供应业，房地产业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，水利、环境和公共设
施管理业，文化、体育和娱乐业，综合，租赁和商务服务业等。
2.投资者保护能力
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。
截至2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过10,500万元，职业风险基金计提及职业保险购买符
合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
中喜近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。中喜近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资 北京文 2024年 5月 17 中喜作为北京文化 2018年度年 已完结（中喜需在 20%的
者 化、中喜 日 报审计机构，因北京文化涉嫌 范围内与北京文化承担连
财务造假，在后续证券虚假陈 带赔偿责任，北京文化已
述诉讼案件中被列为共同被 全部完成赔偿责任，中喜
告，要求承担连带赔偿责任。 的连带赔偿责任无需再履
行。）
上述案件已完结，且北京文化已按期履行终审判决，中喜无须再承担连带赔偿责任，不会对中喜履行能力产生任何不利影响。
3.诚信记录
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2023年1月1日至2025年12月31日）执业行为受到监督管理措施10次，24名从业人员
近三年因执业行为受到监督管理措施共12次；执业行为受到行政处罚2次，4名从业人员因执业行为受到行政处罚共2次；执业行为受
到纪律处分1次，2名从业人员因执业行为受到纪律处分共1次，未受到刑事处罚。
二、2025年度会计师事务所履职情况
（一）审计项目质量管理水平
1、审计项目咨询
2025年年度审计过程中，公司所有重大会计审计事项与中喜事务所项目团队进行了沟通，所有咨询事项均得到很好的解决方案和
技术支持。
2、意见分歧解决
中喜事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核合伙人或专业技术组成员之间存在未解决的专业
意见分歧时，需要履行内核会程序。专业意见分歧的解决记录于内核会意见中。审计项目组就专业意见分歧解决的落实情况记录于审
计工作底稿中，经项目质量复核人员复核确认。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025年年度审计过程中，中喜事务所就博纳
影业集团股份有限公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、审计项目质量管理机制
中喜事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在审计过程中实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项
目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第
二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性，项目组严格的复核流程和控制，构成了
中喜事务所完整、全面的质量管理体系。
4、项目质量复核
审计过程中，中喜事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第
二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
5、项目质量检查
中喜事务所设立审计执行委员会，对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系
范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经
按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。最近一次年度检查过程中，中喜事务所没有在项目质量检查方面发现重大问题。
6、质量管理缺陷识别与整改
中喜事务所评价在监控活动中发现的情况，以确定是否存在缺陷，包括监控和整改程序中的缺陷。中喜事务所根据对根本原因的
调查结果，设计和采取整改措施，以应对识别出的缺陷。监控和整改程序的负责人员评价整改措施是否得到恰当的设计，以应对识别
出的缺陷及其根本原因，并确定这些程序是否已得到实施。
综上，2025年年度审计过程中，中喜事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
（二）项目审计工作方案
2025年年度审计过程中，中喜事务所针对公司的服务需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作
围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表等。
中喜事务所全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。中喜事务所制定了详细的审计计划与时间安排，并
且能够根据计划安排按时提交各项工作。
（三）人力及其他资源配备
中喜事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。项目负
责人由资深审计服务合伙人担任。专业配置合理，人数、执业水平和经验等满足项目要求。
（四）信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了中喜事务所在信息安全管理中的责任义务。中喜事务所制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件
处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏
和归档管理，并能够有效执行。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专
门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为中喜事务所遵循《中国注册会计师审计准则》和其他法律法规及执业规范，在公司年报审计过程中坚持以公
允、客观的态度进行独立审计，表现出良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，
出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/35f3f82b-3d23-4d5b-886a-7c72f50ab546.PDF
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2026-04-26 16:12│博纳影业（001330）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定的要求，博纳影业
集团股份有限公司（以下简称“公司”）对 2025 年度可能发生的资产减值损失和信用减值损失的资产计提减值准备，现将有关情况
公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）计提资产减值准备的原因
为真实、准确反映公司截至 2025 年 12月 31日的财务状况，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司及下属公司基于谨慎性原则对截至 2025年 12月
31 日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，对可能发生减值损失的资产计提相应的减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间
经公司及下属子公司对截至 2025 年 12月 31日存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收票据、应收账款、合同资产、其他
应收款等，进行全面清查和资产减值测试后，本期计提 2025年度各项资产减值准备共计 535,690,960.85元，具体明细如下表：
项 目 2025 年度计提金额（元）
1、信用减值损失 80,794,004.84
其中：应收账款坏账损失 5,353,151.09
其他应收款坏账损失 75,440,853.75
2、资产减值损失 454,896,956.01
其中： 存货跌价损失 228,704,363.23
预付制片款减值 202,432,664.01
商誉减值损失 23,759,928.77
合 计 535,690,960.85
二、2025 年度确认资产减值准备的具体情况
（一）信用减值损失计提说明
根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》相关规定，公司基于应收账款、其他应收款的信用风险特征，采用组合方
式计量预期信用损失。公司以客户评级或款项性质为基础，将应收账款、其他应收款划分为不同组合，结合历史信用损失经验、当前
状况及对未来经济状况的预测，采用对应方法计量预期信用损失，具体如下：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
应收商业承兑汇票 预期信用损失
应收账款——最高信用等 客户评级 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
级客户组合 及对未来经济状况的预测，编制应收账款
应收账款——次高信用等 信用等级与预期信用损失率对照表，计算
级客户组合 预期信用损失
应收账款——普
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