公司公告☆ ◇001386 马可波罗 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-03 16:02 │马可波罗（001386）：关于取得专利证书的公告 │
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│2026-06-16 16:25 │马可波罗（001386）：关于担保事项的进展公告 │
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│2026-06-02 17:17 │马可波罗（001386）：2025年度分红派息实施公告 │
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│2026-05-22 18:48 │马可波罗（001386）：2025年年度股东会决议公告 │
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│2026-05-22 18:45 │马可波罗（001386）：2025年年度股东会之法律意见书 │
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│2026-05-21 16:57 │马可波罗（001386）：关于召开2025年度业绩说明会的公告 │
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│2026-05-15 17:00 │马可波罗（001386）：招商证券关于马可波罗2025年度保荐工作报告 │
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│2026-04-28 18:10 │马可波罗（001386）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-28 18:10 │马可波罗（001386）：内部控制审计报告 │
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│2026-04-28 18:07 │马可波罗（001386）：2026年度日常关联交易预计的核查意见 │
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2026-07-03 16:02│马可波罗（001386）：关于取得专利证书的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）及全资子公司东莞市唯美陶瓷工业园有限公司（以下简称“唯美工业园”）、
江西唯美陶瓷有限公司（以下简称“江西唯美”）、江西和美陶瓷有限公司（以下简称“江西和美”）、东莞市唯美文化陶瓷有限公
司（以下简称“唯美文化”）、广东家美陶瓷有限公司（以下简称“广东家美”），于近日取得国家知识产权局颁发的发明专利证书
4项、实用新型专利证书3项，具体情况如下：
序号 专利 权利人 专利名称 专利号 专利申请日 证书号
类型
1 发明 唯美工业园，佛 一种静电喷涂旋 ZL20231001954 2023.01.06 第8856719号
专利 山市宝岩环保科技 杯片表面污染的 3.7
有限公司 自动清洗方法
2 发明 江西唯美，公司 一种可调节窑炉 ZL20231103809 2023.08.17 第8979251号
专利 窑墙、窑炉装置 0.9
及其调节方法
3 发明 江西唯美，江西和 青绿色陶瓷墨水 ZL20241119428 2024.08.28 第8998835号
专利 美，唯美文化， 及其制备方法 7.6
唯美工业园，公
司
4 发明 江西和美，唯美工 一种基于锂渣浮 ZL20251111026 2025.08.08 第9026884号
专利 业园，江西唯美， 选水的陶瓷砖制 1.3
公司 备方法及陶瓷砖
5 实用 江西唯美，公司 一种瓷砖中转小 ZL20252159845 2025.07.29 第24288655号
新型 车及瓷砖下料装 5.8
置
6 实用 广东家美 一种输送带用刮 ZL20252124595 2025.06.18 第24322379号
新型 泥结构 1.5
7 实用 江西和美 一种喷墨机液位 ZL20252134633 2025.06.27 第24361801号
新型 管防沉淀装置及 8.2
喷墨印花机
公司通过自主研发与合作研发相结合的研发模式，不断推动节能减排、绿色发展、智能制造和产品创新，为产业转型升级和高质
量发展赋能。
上述专利技术涉及建筑陶瓷装备领域，应用于智能制造方向，已在公司生产中应用，与公司核心技术直接相关。专利的取得有利
于充分发挥公司自主知识产权的优势，进一步完善知识产权保护体系，形成持续创新机制，提升公司的品牌美誉度，维持公司的市场
地位，对公司未来发展产生积极影响。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-04/cfb870a7-6300-4c38-9eaa-a0e591ca5cd6.PDF
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2026-06-16 16:25│马可波罗（001386）：关于担保事项的进展公告
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马可波罗（001386）：关于担保事项的进展公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-17/8827689b-37a9-44f8-b2fa-cdc159a5fb1f.PDF
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2026-06-02 17:17│马可波罗（001386）：2025年度分红派息实施公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 27日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 202
5年度利润分配预案的议案》。现将分红派息相关情况公告如下：
一、股东会审议通过利润分配预案等情况
1、2026年 5月 22日，公司 2025年年度股东会审议通过了《关于 2025年度利润分配预案的议案》，详情参见公司 2026年 5月
23日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《马可波罗控股股
份有限公司 2025年年度股东会决议公告》。该分配方案的具体内容为：以截至目前股本 1,194,920,000股为基数，向全体股东每 10
股派发现金 3.00元（含税），现金分红总额358,476,000.00元，本次分配不实施资本公积转增股本、不送红股，剩余未分配利润留
待后续分配。
2、自分配方案披露至实施期间，公司股本总额未发生变化，总股本为1,194,920,000股。在实施分配方案的股权登记日前，若公
司总股本发生变动的，将按照每股分红金额不变的原则，相应调整分红总额。
3、本次实施的分配方案与公司 2025年年度股东会审议通过的分配方案一致。
4、本次实施分配方案距离公司 2025年年度股东会审议通过的时间未超过两个月。
二、本次实施的利润分配方案
公司 2025年年度利润分配方案为：以公司现有总股本 1,194,920,000股为基数，向全体股东按每 10股派发现金股利 3.00元（
含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10股派 2.70元；持有首发后限售股、股权激励限售股
及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳
税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 1
0%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。
【注】：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1个月（含 1个月）以内，每 10股补缴税款 0.60
元；持股 1个月以上至1年（含 1年）的，每 10股补缴税款 0.30元；持股超过 1年的，不需补缴税款。
三、分红派息时间
本次分红派息股权登记日为：2026年 6月 9日。
本次分红派息除权除息日为：2026年 6月 10日。
四、分红派息对象
本次分派对象为：截至 2026年 6月 9日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司（以下简称“中
国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
五、分红派息方法
1、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A股股东现金红利将于2026年 6月 10日通过股东托管证券公司（或其他托管机构
）直接划入其资金账户。
2、以下股东的现金红利由本公司自行派发。
序号 股东账号 股东名称
1 08*****154 广东美盈实业投资有限公司
2 08*****156 嘉兴天唯股权投资合伙企业（有限合伙）
3 08*****158 嘉兴易唯股权投资合伙企业（有限合伙）
4 08*****860 嘉兴智美股权投资合伙企业（有限合伙）
5 00*****657 黄建平
六、有关咨询方法
咨询部门：马可波罗控股股份有限公司证券事务部
咨询地址：广东省东莞市高埗镇北王路高埗段 102号
咨询联系人：叶国华
咨询电话：0769-88463258
传真电话：0769-88463258
七、备查文件
1、公司 2025年年度股东会决议；
2、公司第二届董事会第十六次会议决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关实施本次分配方案具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-03/c94a7183-9466-4990-b3dc-f089aa289e7f.PDF
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2026-05-22 18:48│马可波罗（001386）：2025年年度股东会决议公告
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马可波罗（001386）：2025年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-23/041bcdf0-45d3-4fcb-8546-5a8052963c26.PDF
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2026-05-22 18:45│马可波罗（001386）：2025年年度股东会之法律意见书
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马可波罗（001386）：2025年年度股东会之法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-23/156eb26d-10a0-405f-83ca-72ecee91cc7b.PDF
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2026-05-21 16:57│马可波罗（001386）：关于召开2025年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
1、会议召开时间：2026年05月25日（星期一）15:00-16:00
2、会议召开方式：网络互动方式
3、会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《2
025年年度报告全文》及《2025年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定
于2026年05月25日（星期一）15:00-16:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办公司2025年年度业绩说明会，与投资者进行沟
通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。
公司董事、总裁谢悦增先生，董事会秘书、财务总监叶国华先生，独立董事吴静女士将出席本次业绩说明会（如遇特殊情况，参
会人员可能进行调整）。
投资者可于2026年05月25日（星期一）15:00-16:00通过网址https://eseb.cn/1yc8Y0LvECQ或使用微信扫描下方小程序码进入参
与互动交流，并可在业绩说明会正式开始前进行会前提问。公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的
问题进行回答。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-22/d8e2c3ca-0761-4c8c-a4ac-c68f527dbcce.PDF
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2026-05-15 17:00│马可波罗（001386）：招商证券关于马可波罗2025年度保荐工作报告
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保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：马可波罗
保荐代表人姓名：肖雁 联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：万鹏 联系电话：0755-82943666
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 是
防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制
度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 1
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 是
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 1次，其余均事前或事后审阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 0次，均事前或事后审阅会议文件
（3）列席公司监事会次数 0次，均事前或事后审阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 3
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 无
（3）报告事项的进展或者整改情况 无
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 无
（3）关注事项的进展或者整改情况 无
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2025年12月31日
（3）培训的主要内容 关于上市公司公司治理、市值管理等
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对外 无 不适用
投资、风险投资、委托理财、财务资
助、套期保值等）
10.发行人或者其聘请的中介机构配 无 不适用
合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、财 无 不适用
务状况、管理状况、核心技术等方面
的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履行承诺 未履行承诺的原因及解决措施
1.股份流通限制及自愿锁定承诺 是 不适用
2.关于持股意向与减持的承诺 是 不适用
3.公司上市后稳定股价的预案 是 不适用
4.关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
5.股份回购和股份买回的措施和承诺 是 不适用
6.关于欺诈发行上市的股份购回和股份买 是 不适用
回的承诺
7.关于利润分配政策的承诺 是 不适用
8.依法承担赔偿或赔偿责任的承诺 是 不适用
9.关于避免同业竞争的承诺函 是 不适用
10.关于规范和减少关联交易的承诺 是 不适用
11.承诺履行的约束措施 是 不适用
12.发行人就股东信息披露的相关承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
2.报告期内中国证监会和本所对保 不适用
荐机构或者其保荐的公司采取监管
措施的事项及整改情况
3.其他需要报告的重大事项 无
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-16/b0882a9e-8bea-4aef-bdd5-183c018e1534.PDF
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2026-04-28 18:10│马可波罗（001386）：2025年年度审计报告
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马可波罗（001386）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e762a594-7875-46ba-8f80-fc3aba0295d3.PDF
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2026-04-28 18:10│马可波罗（001386）：内部控制审计报告
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马可波罗控股股份有限公司
容诚审字[2026]519Z0006号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
内部控制审计报告TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2026]519Z0006号
马可波罗控股股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马
可波罗公司”）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是马可波罗公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，马可波罗公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a92e6025-3f3e-4cc4-b0e3-596325e5535f.PDF
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2026-04-28 18:07│马可波罗（001386）：2026年度日常关联交易预计的核查意见
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马可波罗（001386）：2026年度日常关联交易预计的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/045d423f-ef9a-42ec-976d-9d0dad475438.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：关于召开2025年年度股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026年 05月 22日 15:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026年 05月 22日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-
15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 05月 22日 9:15至 15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026年 05月 15日
7、出席对象：
1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。
于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东会，并可
以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、会议地点：广东省东莞市高埗镇北王路高埗段 102号马可波罗控股股份有限公司 8楼会议室
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目可以
投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 《公司 2025年年度报告》及《2025年年 非累积投票提案 √
度报告摘要》
2.00 《公司 2025年度董事会工作报告》 非累积投票提案 √
3.00 《公司 2025年度财务决算报告》 非累积投票提案 √
4.00 《关于公司董事、高级管理人员 2026年 非累积投票提案 √
度薪酬方案的议案》
5.00 《关于 2025年度利润分配预案的议案》 非累积投票提案 √
6.00 《关于 2026年度担保额度预计的议案》 非累积投票提案 √
7.00 《2025年度募集资金存放、管理与使用 非累积投票提案 √
情况的专项报告》
8.00 《关于 2026年度日常关联交易预计的议 非累积投票提案 √
案》
9.00 《2025年度内部控制自我评价报告》 非累积投票提案 √
10.00 《关于使用闲置自有资金进行现金管理的 非累积投票提案 √
议案》
11.00 《关于开展应收账款保理的议案》 非累积投票提案 √
12.00 《关于开展资产池业务的议案》 非累积投票提案 √
13.00 《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管 非累积投票提案 √
理制度>的议案》
14.00 《关于续聘会计师事务所的议案》 非累积投票提案 √
15.00 《关于提请股东会授权董事会制定 2026 非累积投票提案 √
年度中期分红方案的议案》
2、以上提案由公司第二届董事会第十六次会议审议通过，具体内容详见公司于 2026年 4月 29日在指定信息披露媒体《证券时
报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告。
3、议案 6.00属于特别决议事项，须由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持有效表决权的 2/3以上同意方可通过。
4、上述提案属于影响中小投资者利益的重大事项，需要对中小投资者的表决单独计票，本公司将根据计票结果进行公开披露。
中小投资者是指除公司董事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
5、公司独立董事将在本次年度股东会上述职。
三、会议登记等事项
1、登记方式：以现场、信函、电子邮件或传真方式登记。
2、登记时间：2026年 5月 20日（上午 9:00至 12:00，14:00至 17:00）
3、登记地点：马可波罗控股股份有限公司证券事务部
4、登记手续：（1）法人股东登记：法人股东的法定代表人出席的，须持有股东账户卡、加盖法人股东公章的营业执照复印件，
法定代表人证明书和身份证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持有法定代表人亲自签署的授权委托书（详见附件 2）和代理人
身份证；
（2）自然人股东登记：自然人股东出席的，须持有股东账户卡、持股凭证及本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的，还
须持有自然人股东亲自签署的授权委托书和代理人身份证；
（3）异地股东可采用信函、电子邮件或传真方式传真的方式登记，公司不接受电话登记。
5、联系方式：
（1）联系地址：广东省东莞市高埗镇北王路高埗段 102号马可波罗控股股份有限公司证券事务部，邮编：523270。
（2）联系电话：0769-88463258
（3）传真：0769-88463258
（4）联系人：叶国华
（5）电子邮箱：zqb@marcopolo.com.cn
6、其他注意事项：
（1）本次股东会会期预计半天。出席人员的食宿、交通费及其他有关费用自理；
（2）出席现场会议股东及股东代理人请于会议开始前半小时到达会议地点，并携带身份证明、股东账户卡、授权委托书等原件
，以便签到入场；
（3）网络投票期间，如投票系统受到突发重大事件的影响，则本次相关股东会议的进程按当日通知进行。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 1。
五、备查文件
公司第二届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/3fd36e2a-0708-417e-8402-7aaf7a55378d.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：坏账核销管理制度
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第一条 为加强马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）应收债权的管理，进一步完善公司的财务管理制度，促进公司
的规范运作，有效防范化解资产损失风险，防止坏账核销过程中的差错和舞弊，使相应的财务报告能更全面、准确地反映公司财务状
况和经营成果。根据财政部颁布的《企业会计准则》及相关政策规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及其子公司。
第三条 本制度所称的应收债权是指应收款项（包括应收账款、其他应收款、合同资产、长期应收款、预付款项等）及资产减值
准备，资产减值准备是上述应收款项计提的坏账准备。
第四条 本制度所称坏账损失是指有确凿和合法证据表明该项应收债权的使用价值和转让价值发生了实质性且不可恢复的灭失，
已不能给公司带来未来经济利益流入，包括已计提和未计提坏账准备的应收款项发生的损失。
第五条 公司进行坏账损失的处置，应当在对坏账损失组织认真清理调查的基础上，取得充分、合法证据，包括具有法律效力的
外部证据和特定事项的企业内部证据。具有法律效力的外部证据，是指司法机关、行政机关等依法出具的与本企业坏账损失相关的具
有法律效力的书面文件。特定事项的企业内部证据，是指公司对应收款项产生坏账损失的内部证明或承担责任的书面申明。
对确实不能收回的各种应收款项应当作为坏账损失，并及时进行处理。坏账损失处理后，应当依据税法的有关规定向主管税务机
关申报，按照企业会计准则规定的方法进行会计核算。
坏账损失依据下列证据进行确认：
（一）债务人破产清算的，应当取得人民法院的破产、清算公告；
（二）债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明；
（三）涉及诉讼的，应当取得司法机关的判决或裁定及执行完毕的证据；无法执行或被法院终止执行的，应当取得法院裁定终止
执行的法律文书；
（四）涉及仲裁的，应当取得仲裁机构出具的仲裁书，以及仲裁裁决执行完毕的相关证明；
（五）债务人死亡、失踪的，应当取得公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明；
（六）属于债务重组的，应当取得债务重组协议或债权债务抵消转移证明；
（七）属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的，应当取得债务人受灾情况说明以及放弃债权申明；
（八）对于无正式法律文件需核销的坏账，需同时满足以下要求并提供相关证明文件：
1、应收账款的拖欠时间在 3年以上；
2、应有对账结算书，如确实无法提供的，应有销售合同（协议、订货单等）、发票、发货单（提货单、验收单、出库单之类）
；
3、坏账核销报告中详细写明清欠经过、确实无法追偿的原因等情况说明；
4、债务人虽未破产，但已处于歇业或停业状态，确实无法偿还欠款，且无其他责任主体承担义务的；
（九）对无正式法律文件需核销坏账的补充要求：
1、债务人承认欠款但无力偿还，应在考虑以物抵债等方法均无效后再申报；
2、债务人存在，且欠款金额较大，能够起诉而未起诉的应说明原因；
3、债务人已不存在，应继续向其可能的债务承接主体（如出资方、出包方、合作经营方等）进行追偿，并应说明债务承接主体
不能偿债的理由或出具证明材料；
4、债务人已不存在，应在坏账核销报告中说明以下内容：是否派人去债务人所在地调查；债务人办公经营场所是否还有该单位
，如没有，现住所作何用途，现住所所在单位与债务人是否存在关系；向当地工商行政管理部门或公安部门查询、询问债务人搬迁地
址等情况说明；
（十）逾期不能收回的应收款项中，单笔数额较小、不足以弥补清收成本的，做专项说明，对确实不能收回的部分，认定为坏账
损失；
（十一）其他足以证明应收款项确实发生损失的合法、有效证据。
第二章 坏账核销程序
第六条 坏账核销的审批程序：
坏账核销由业务部门提出申请，经领导审批后的单据交财务中心。营销中心由部门负责人审核，报营销中心总经理审批；职能部
门由部门负责人审批。
第七条 坏账核销的审批权限：
（一）坏账核销达到下列标准之一的，应提交董事会审批。
1、同一个会计年度内累计坏账核销金额（应收款项原值）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000万元
人民币。
2、同一个会计年度内累计坏账核销产生的净损失（应收款项原值扣减坏账准备后的净额）占公司最近一个会计年度经审计净利
润 10%以上，且绝对金额超过 100万元人民币。
（二）未达董事会审批标准的坏账核算事项内部审批权限。
1、坏账核销金额<0.1万元，财务经理审批。
2、0.1万元≤坏账核销金额<3万元，财务总监审批。
3、3万元≤坏账核销金额<300万元，经财务总监审批后报总裁批准。
4、300万元≤坏账核销金额，经财务总监审批后报董事长批准。第八条 公司应按照有关财务会计制度规定，定期对各项债权进
行全面清理核实，合理预计潜在损失并计提相应的坏账准备，并做好坏账准备的转回和核销工作。
第九条 对造成资产损失负有直接责任的单位与责任人，公司将追究其责任。
第三章 后续管理及责任
第十条 财务部门应设立“已核销坏账备查账簿(台账)”，详细记录债务人信息、核销日期、核销金额、核销原因及后续追索情
况。
第十一条 坏账核销后，不放弃追索权。业务部门应继续关注债务人动态，一旦发现其有偿还能力，应立即启动追收程序。追回
款项应及时上交财务部门进行账务处理。
第十二条 对在坏账形成和核销过程中，因个人过失、舞弊或玩忽职守给公司造成损失的，公司将视情节轻重追究相关人员的经
济与行政责任，触犯法律的，移交司法机关处理。
第四章 附则
第十三条 本制度由公司财务部门提出修订意见，最后修订权和解释权归公司董事会。
第十四条 本制度自董事会批准之日起执行。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6726e914-eebb-436e-9928-19744cf8ea76.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：独立董事述职报告（谢礼珊）
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本人于马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年第二次临时股东会被选举担任公司第二届董事会独立董事，本
人 2025 年度在履行公司独立董事职务期间，按照《公司法》《公司章程》《公司独立董事工作规则》等有关规定和要求，认真履行
独立董事的职责，审慎行使独立董事的权利，积极出席公司相关会议，维护公司和股东利益。本人恪尽职守、勤勉尽责，积极发挥了
独立董事的作用。现将本人 2025 年度在公司履行独立董事职务期间的情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）基本情况
本人谢礼珊，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，中山大学管理学院教授。1986 年起任职于中山大学，曾
任讲师、副教授、教授。现任公司独立董事。
（二）对是否存在影响独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观
判断的关系，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议及投票情况
本人 2025 年度在公司履行独立董事职务期间，公司召开了 5 次董事会会议及 2 次股东会，具体情况如下：
参加董事会次数
5 参加股东会次数
现场 通讯 委托出席 缺席次数 是否连续两次未
次数 亲自出席会议
0 5 0 0 否
出席
2
本人 2025 年度在任期间，按时出席董事会会议和股东会，认真审阅会议相关材料，认真审议各项议案，积极参与各项议案的讨
论并提出合理建议，以审慎的态度行使表决权，维护全体股东合法权益。对 2025 年度在任期间的董事会全部议案均投赞成票，无反
对、弃权情况。
三、发表独立意见情况
根据相关法律、法规和有关规定，作为公司的独立董事，2025 年本人在任职期间，公司未发生需要本人出具独立意见的事项。
四、专门委员会履职情况
本人作为公司提名委员会主任委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定
，积极履行了提名委员会主任委员的责任和义务。2025 年，本人主持召开了 1 次提名委员会会议，对公司董事、高级管理人员候选
人资格进行了审查。
五、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行了积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务问题进行深度探讨和交
流，维护了审计结果的客观、公正。
六、与中小股东沟通交流情况
报告期内，本人充分利用出席公司股东会的机会，与参会的中小股东就其关心的问题进行深入交流与探讨，听取中小股东诉求，
维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。
七、对公司进行现场调查的情况
任职期间，本人利用参加董事会会议和股东会的机会以及其他时间对公司进行了多次现场了解和检查工作，现场工作时间为 10
天。现场了解和检查期间，本人听取了公司管理层对于经营状况和规范运作方面的汇报，对公司的经营状况和发展战略进行了解；本
人利用自身经验，与公司管理层其他相关人员进行深入沟通，忠实履行了独立董事应尽的职责。
八、履行独立董事特别职权的情况
报告期内，本人作为独立董事：
1、未有提议召开董事会的情况；
2、未有独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查的情况；
3、未有在股东会召开前公开向股东征集投票权的情况；
4、未有向董事会提请召开临时股东会的情况。
九、保护投资者合法权益情况
1、本人持续关注公司信息披露情况。2025 年度，公司严格按照监管机构和法律法规要求，真实、准确、完整、及时、公平的披
露信息，为投资者及时了解公司情况提供了良好的信息渠道。
2、本人对所有提交董事会审议的议案和有关附件进行认真审核，维护公司和中小股东的合法权益，向公司有关人员询问，获取
作出决策所需的信息，进而独立、客观、审慎地行使表决权。
3、本人主动学习并掌握中国证监会以及深圳证券交易所最新的法律法规及相关制度规定，深化对各项规章制度及公司治理的认
识和理解，不断提高对公司及投资者权益的保护意识和履职能力，为公司的科学决策和风险防范提供合理的意见和建议。
十、总体评价和建议
2025 年度任期内，本人作为公司独立董事，忠实履行职责，客观公正地保障了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益；同时
，本人的工作也得到了公司董事会、高级管理人员及相关人员的积极支持与配合。在履职期间，本人严格按照《公司法》《上市公司
独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等规定，本着客观、公正、独立的原
则，切实履行职责，参与公司重大事项的决策，谨慎、忠实、勤勉地履职尽职，充分发挥独立董事的作用，维护了公司的整体利益和
股东尤其是中小股东的合法权益。2026 年，本人将持续遵照相关法律法规的规定和要求，勤勉尽责，发挥业务专长，保持独立性，
促进公司规范运作，助力公司稳健发展，切实维护公司及广大投资者的合法权益。
独立董事：
谢礼珊
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/90b0cf90-95c0-45fc-b349-f90f8440b910.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：独立董事述职报告（吴静）
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本人于马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年第五次临时股东会被选举担任公司第一届董事会独立董事，202
4 年第二次临时股东会被续聘为公司第二届董事会独立董事，本人 2025 年度在履行公司独立董事职务期间，按照《公司法》《公司
章程》《公司独立董事工作规则》等有关规定和要求，认真履行独立董事的职责，审慎行使独立董事的权利，积极出席公司相关会议
，并对相关事项发表了独立意见，维护公司和股东利益。本人恪尽职守、勤勉尽责，积极发挥了独立董事的作用。现将本人 2025 年
度在公司履行独立董事职务期间的情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）基本情况
本人吴静，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，助理研究员，曾任广东培正学院会计系教师、香港中文大
学研究助理、广东星徽精密制造股份有限公司独立董事，现任广州大学会计系教师、公司独立董事。
（二）对是否存在影响独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观
判断的关系，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议及投票情况
本人 2025 年度在公司履行独立董事职务期间，公司共召开了 9 次董事会会议及 4 次股东会，具体情况如下：
董事会召开次数
9 股东会召开次数
现场 通讯 委托出席 缺席次数 是否连续两次未
次数 亲自出席会议
0 9 0 0 否
出席
4
本人 2025 年度在任期间，按时出席董事会会议和股东会，认真审阅会议相关材料，认真审议各项议案，积极参与各项议案的讨
论并提出合理建议，以审慎的态度行使表决权，维护全体股东合法权益。对 2025 年度在任期间的董事会全部议案均投赞成票，无反
对、弃权情况。
三、发表独立意见情况
根据相关法律、法规和有关规定，作为公司的独立董事，对公司 2025 年度经营管理活动进行了监督和检查，对相关事项发表独
立意见如下：
时间 会议 相关事项 意见
类型
2025年3 第二届董事会第 《公司 2024 年年度利润分配方案》 同意
月25日 八次会议 关于公司董事、高级管理人员2025年度薪酬 同意
方案的议案
关于预计2025年度为子公司提供担保的议 同意
案
关于公司2024年度计提资产减值准备、资产 同意
处置和往来核销的议案
关于确认公司2024年审计报告的议案 同意
关于预计公司2025年度日常关联交易的议 同意
案
关于公司内部控制自我评价报告的议案 同意
关于公司内部控制审计报告的议案 同意
关于使用部分闲置自有资金进行现金管理 同意
的议案
关于公司开展应收账款保理业务的议案 同意
关于控股股东及其他关联方占用公司资金 同意
及公司对外担保情况的独立意见
四、专门委员会履职情况
任职期间，本人作为公司薪酬与考核委员会主任委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会薪酬与考核委员会工作
细则》等相关制度的规定，积极履行了薪酬与考核委员会主任委员的责任和义务，2025 年，主持召开了 1 次薪酬与考核委员会会议
，审议决定公司董事、高管年度薪酬。
任职期间，本人作为公司审计委员会主任委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会审计委员会工作细则》等相关
制度的规定，积极履行了审计委员会主任委员的责任和义务。2025 年，主持召开了 7 次审计委员会会议，审议了公司各项内部审计
报告，对公司关联交易、对外担保等事项进行了审核。
本人作为公司提名委员会委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定，积
极履行了提名委员会委员的责任和义务。2025 年，本人出席了 1 次提名委员会会议，对公司董事、高级管理人员候选人资格进行了
审查。
五、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行积极沟通，加强公司内部审计人员业务知识和审计技能培训，对内部审
计部门的审计工作、内部控制制度的建立健全及执行情况进行监督检查，与会计师事务所就年度审计工作进行有效地探讨和交流，维
护了审计结果的客观、公正。
六、与中小股东沟通交流情况
报告期内，本人充分利用出席公司股东会的机会，与参会的中小股东就其关心的问题进行深入交流与探讨，听取中小股东诉求，
维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。
七、对公司进行现场调查的情况
任职期间，本人利用参加董事会会议和股东会的机会以及其他时间对公司进行了多次现场了解和检查工作，现场工作时间为 15
天。现场了解和检查期间，本人听取了公司管理层对于经营状况和规范运作方面的汇报，对公司的经营状况和发展战略进行了解；本
人利用自身经验，与公司管理层进行深入沟通，对年报的审计工作进行了解核查，与会计师事务所进行了深入的沟通，忠实履行了独
立董事应尽的职责。
八、履行独立董事特别职权的情况
报告期内，本人作为独立董事：
1、未有提议召开董事会的情况；
2、未有独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查的情况；
3、未有在股东会召开前公开向股东征集投票权的情况；
4、未有向董事会提请召开临时股东会的情况。
九、保护投资者合法权益情况
1、本人持续关注公司信息披露情况。2025 年度，公司严格按照监管机构和法律法规要求，真实、准确、完整、及时、公平的披
露信息，为投资者及时了解公司情况提供了良好的信息渠道。
2、本人对所有提交董事会审议的议案和有关附件进行认真审核，维护公司和中小股东的合法权益，向公司有关人员询问，获取
作出决策所需的信息，进而独立、客观、审慎地行使表决权。
3、本人主动学习并掌握中国证监会以及深圳证券交易所最新的法律法规及相关制度规定，加强对各项规章制度及公司治理的认
识和理解，不断提高对公司及投资者权益的保护意识和履职能力，为公司的科学决策和风险防范提供合理的意见和建议。
十、总体评价和建议
2025 年度任期内，本人作为公司独立董事，忠实履行职责，客观公正地保障了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益；同时
，本人的工作也得到了公司董事会、高级管理人员及相关人员的积极支持与配合。在履职期间，本人严格按照《公司法》《上市公司
独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等规定，本着客观、公正、独立的原
则，切实履行职责，参与公司重大事项的决策，谨慎、忠实、勤勉地履职尽职，充分发挥独立董事的作用，维护了公司的整体利益和
股东尤其是中小股东的合法权益。2026 年，本人将持续遵照相关法律法规的规定和要求，勤勉尽责，发挥业务专长，保持独立性，
促进公司规范运作，助力公司稳健发展，切实维护公司及广大投资者的合法权益。
独立董事：
吴静
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/84a9955a-99e9-4fce-8136-cd4e78771370.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：独立董事述职报告（陈舰）
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本人于马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年第五次临时股东会被选举担任公司第一届董事会独立董事，202
4 年第二次临时股东会被续聘为公司第二届董事会独立董事，本人 2025 年度在履行公司独立董事职务期间，按照《公司法》《公司
章程》《公司独立董事工作规则》等有关规定和要求，认真履行独立董事的职责，审慎行使独立董事的权利，积极出席公司相关会议
，并对相关事项发表了独立意见，维护公司和股东利益。本人恪尽职守、勤勉尽责，积极发挥了独立董事的作用。现将本人 2025 年
度在公司履行独立董事职务期间的情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）基本情况
本人陈舰，1955 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。武汉建材学院（现武汉理工大学）无机非金属材料工程（水泥）专业
、化工副教授，曾任广西大学化工系材料工程专业讲师，东莞理工学院化学与环境工程学院应用化学、材料工程、环境工程专业副教
授，化学实验室主任。2021 年 7 月 22 日起担任公司独立董事。
（二）对是否存在影响独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观
判断的关系，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议及投票情况
本人 2025 年度在公司履行独立董事职务期间，公司共召开了 9 次董事会会议及 4 次股东会，具体情况如下：
董事会召开次数 9 股东会召开次数
现场 通讯 委托出席 缺席次数 是否连续两次未 出席
次数 亲自出席会议
0 9 0 0 否 4
本人 2025 年度在任职期间，按时出席董事会会议和股东会，认真审阅会议相关材料，认真审议各项议案，积极参与各项议案的
讨论并提出合理建议，以审慎的态度行使表决权，维护全体股东合法权益。对 2025 年度在任期间的董事会全部议案均投赞成票，无
反对、弃权情况。
三、发表独立意见情况
根据相关法律、法规和有关规定，作为公司的独立董事，对公司 2025 年度经营管理活动进行了监督和检查，对相关事项发表独
立意见如下：
时间 会议 相关事项 意见
类型
2025年3 第二届董事会第 《公司 2024 年年度利润分配方案》 同意
月25日 八次会议 关于公司董事、高级管理人员2025年度薪酬 同意
方案的议案
关于预计2025年度为子公司提供担保的议 同意
案
关于公司2024年度计提资产减值准备、资产 同意
处置和往来核销的议案
关于确认公司2024年审计报告的议案 同意
关于预计公司2025年度日常关联交易的议 同意
案
关于公司内部控制自我评价报告的议案 同意
关于公司内部控制审计报告的议案 同意
关于使用部分闲置自有资金进行现金管理 同意
的议案
关于公司开展应收账款保理业务的议案 同意
关于控股股东及其他关联方占用公司资金 同意
及公司对外担保情况的独立意见
四、专门委员会履职情况
任职期间，本人作为公司审计委员会委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度
的规定，积极履行了审计委员会委员的责任和义务。2025 年，出席了 7 次审计委员会会议，审议了公司各项内部审计报告，对公司
关联交易、对外担保等事项进行了审核。
任职期间，本人作为公司薪酬与考核委员会委员，按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则
》等相关制度的规定，积极履行了薪酬与考核委员会委员的责任和义务，2025 年，出席了 1 次薪酬与考核委员会会议，审议决定公
司董事、高管年度薪酬。
五、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行了积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务问题进行探讨和交流，
维护了审计结果的客观、公正。
六、与中小股东沟通交流情况
报告期内，本人充分利用出席公司股东会的机会，与参会的中小股东就其关心的问题进行深入交流与探讨，听取中小股东诉求，
维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。
七、对公司进行现场调查的情况
任职期间，本人利用参加董事会会议和股东会的机会以及其他时间对公司进行了多次现场了解和检查工作，现场工作时间为 15
天。现场了解和检查期间，本人听取了公司管理层对于经营状况和规范运作方面的汇报，对公司的经营状况和发展战略进行了解；本
人利用行业经验，与公司管理层、技术层多次就行业相关问题进行深入沟通，时刻关注外部行业环境及市场变化对公司可能产生的影
响，忠实履行了独立董事应尽的职责。
八、履行独立董事特别职权的情况
报告期内，本人作为独立董事：
1、未有提议召开董事会的情况；
2、未有独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查的情况；
3、未有在股东会召开前公开向股东征集投票权的情况；
4、未有向董事会提请召开临时股东会的情况。
九、保护投资者合法权益情况
1、本人持续关注公司信息披露情况。2025 年度，公司严格按照监管机构和法律法规要求，真实、准确、完整、及时、公平的披
露信息，为投资者及时了解公司情况提供了良好的信息渠道。
2、本人对所有提交董事会审议的议案和有关附件进行认真审核，维护公司和中小股东的合法权益，向公司有关人员询问，获取
作出决策所需的信息，进而独立、客观、审慎地行使表决权。
3、本人主动学习并掌握中国证监会以及深圳证券交易所最新的法律法规及相关制度规定，加强对各项规章制度及公司治理的认
识和理解，不断提高对公司及投资者权益的保护意识和履职能力，为公司的科学决策和风险防范提供合理的意见和建议。
十、总体评价和建议
2025 年度任期内，本人作为公司独立董事，忠实履行职责，客观公正地保障了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益；同时
，本人的工作也得到了公司董事会、高级管理人员及相关人员的积极支持与配合。在履职期间，本人严格按照《公司法》《上市公司
独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等规定，本着客观、公正、独立的原
则，切实履行职责，参与公司重大事项的决策，谨慎、忠实、勤勉地履职尽职，充分发挥独立董事的作用，维护了公司的整体利益和
股东尤其是中小股东的合法权益。2026 年，本人将持续遵照相关法律法规的规定和要求，勤勉尽责，发挥业务专长，保持独立性，
促进公司规范运作，助力公司稳健发展，切实维护公司及广大投资者的合法权益。
独立董事：
陈舰
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/bd10818e-51b3-4c0d-8ef4-d57224177df4.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：内部控制评价管理制度
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马可波罗（001386）：内部控制评价管理制度。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/de91722d-c970-4b74-87d5-4fb1eadc392f.PDF
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2026-04-28 18:04│马可波罗（001386）：董事、高级管理人员薪酬管理制度
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第一条 为进一步完善马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事、高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励
与约束机制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规和规范性文件，以及《公司章程》的规定，结
合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用范围包括：
（一）公司董事；
（二）公司高级管理人员：包括总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、董事会秘书。
第三条董事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则：
（一）体现个人薪酬水平与公司业绩，参考外部薪酬水平，将个人岗位和职责相结合；
（二）体现责、权、利对等的原则，体现薪酬与岗位价值、承担责任相符；
（三）体现个人薪酬与公司长远健康发展相结合的原则，保证薪酬与公司持续健康发展的目标相符；
（四）体现激励与约束并重的原则，保证薪酬发放与工作职责、业绩成效、价值创造相符。
第二章 管理机构
第四条 董事会薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，负责制定董事、高级管理人员的薪酬标准和方案。
第五条 董事薪酬方案由股东会审议批准，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时
，该董事应当回避。高级管理人员薪酬方案由董事会审议批准，并向股东会说明。
第六条 公司相关职能部门配合董事会薪酬与考核委员会进行董事、高级管理人员的年度考核和薪酬方案的具体实施。
第三章 董事、高级管理人员津贴与薪酬
第七条公司董事的津贴与薪酬：
1、在公司担任除董事外其他职务的非独立董事，根据其在公司所属的具体职务、岗位领取综合薪酬；其薪酬由基本薪酬和绩效
薪酬组成，其中，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。
2、未在公司担任除董事外其他职务的非独立董事，领取董事津贴；
3、独立董事领取津贴。
第八条公司董事出席公司董事会、股东会等按《公司法》和《公司章程》的相关规定行使职责所需的合理费用由公司承担。
第九条高级管理人员根据《公司法》和《公司章程》的规定履行管理职能。高级管理人员的薪酬采取年薪制，其薪酬由基本薪酬
和绩效薪酬组成。其中，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。
第十条 基本薪酬是指向董事及高级管理人员发放的固定基本工资，主要依据个人岗位的相对价值、所承担的责任和风险、任职
能力、工作经验等因素确定。
第十一条绩效薪酬是公司董事及高级管理人员与绩效考核结果相挂钩的浮动收入，体现个人完成年度或一定时期内经营计划和目
标的情况，按考核结果执行。绩效薪酬包括年度绩效、任期绩效和特殊嘉奖。
第四章 薪酬发放及止损追索
第十二条 独立董事津贴按季度发放，并依照国家和公司的相关规定，由公司代扣代缴个人所得税。
第十三条 未在公司担任除董事外其他职务的非独立董事津贴按月发放。并依照国家和公司的相关规定，由公司代扣代缴个人所
得税。
第十四条 其他董事和高级管理人员基本薪酬按月按标准发放。绩效薪酬以绩效考核为依据，在绩效考核结束后的约定时间内发
放。公司确定董事、高级管理人员绩效薪酬的20%在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价依据经审计的财务数据开展。
第十五条公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等不再担任公司董事、高级管理人员职务的，自上述事项生效次月
起停止向其发放相关薪酬。
第十六条公司董事或高级管理人员在任期内的任一考核年度，出现下列情况之一时，公司应考虑决定是否扣减特定公司董事、高
级管理人员当年绩效薪酬，或不予发放其当年绩效薪酬，或追回已发放的部分或全部绩效薪酬：
（一）严重违反公司各项规章制度，受到公司内部纪律处分或处罚的；
（二）违反忠实或勤勉义务且严重损害公司利益，致使公司遭受重大经济或声誉损失的，或导致公司发生重大违法违规行为或重
大风险的；
（三）违反法律法规或失职、渎职，导致重大决策失误、重大安全与责任事故，给公司造成严重影响或造成公司资产流失的；
（四）被证券交易所公开谴责或宣布为不适合担任上市公司董事、高级管理人员的；
（五）因重大违法违规行为被证券监管机构予以行政处罚的；
（六）因个人原因擅自离职、辞职或被免职的，或不再具有董事和高级管理人员资格的，或无法履行董事和高级管理人员职责的
；
（七）法律法规规定或公司董事会认定严重违反公司有关规定的其他情形。公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，
应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应
当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入
进行全额或部分追回。
第五章 薪酬调整
第十七条董事、高级管理人员薪酬体系应为公司的经营发展战略服务，并随着公司经营状况和个人绩效而作相应的调整，以适应
公司的进一步发展需要。第十八条当公司经营环境或外部条件发生重大变化时，若需调整董事薪酬标准的，需报经董事会同意后提交
股东会审议；若需调整高级管理人员薪酬标准的，报董事会批准。
第十九条公司董事及高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）同行业薪酬水平变化情况
（二）公司经营目标实现情况
（三）个人绩效完成情况
（四）公司发展战略或组织结构调整；
（五）岗位发生变动的个别调整。
第二十条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因
。
第六章 附则
第二十一条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行。本制度如与国家颁布的法律
、法规、规范性文件相冲突时，按有关法律、行政法规、部门规章或其他规范性文件执行。
第二十二条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。第二十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1f90918f-a974-42b5-b5fb-5b79824ac990.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 27日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于 2025
年度利润分配预案的议案》。董事会认为：公司 2025年度利润分配预案符合《公司章程》的规定及公司的经营情况，符合相关法律
、法规以及《公司章程》的规定，同意公司本次利润分配预案，并同意提交公司股东会审议。具体情况如下：
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
为积极响应《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《关于加强资本市场中小投资者保护的若干意
见》及中国证监会、深圳证券交易所相关文件指导精神，积极落实分红政策，加大投资者回报力度，分享经营成果，提振投资者对公
司未来发展的信心，公司结合实际情况制定了2025年年度利润分配预案。
根据公司 2025年年度报告（经审计），公司 2025年年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为 1,210,098,180.24 元，
母公司实现净利润974,578,231.50 元。截至 2025 年 12 月 31 日，母公司的可供分配利润为3,717,095,397.94元，合并报表可供
分配利润为 7,211,146,977.33元。按照孰低原则，将以母公司报表中可供分配利润为依据制定 2025年年度利润分配预案。
为了更好地回报股东，在兼顾公司未来业务发展及生产经营资金需求的前提下，2025年年度公司的利润分配预案为：以截至目前
股本 1,194,920,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 3.00 元（含税），现金分红总额358,476,000.00元，本次分配不实施
资本公积转增股本、不送红股，剩余未分配利润留待后续分配。若在分配方案实施前公司享有利润分配权的股本由于股份回购、股权
激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，按照每股分红金额不变的原则，相应调整分红总额。
如本预案获得股东会审议通过，以公司现时的总股本 1,194,920,000股计算，本次现金分红总额 358,476,000.00元（含税）；
公司此前已经于 2025年12月 16日实施完成 2025年前三季度现金分红 358,476,000.00元（含税），2025年度公司累计派发现金分红
总额为 716,952,000元（含税）。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1、年度现金分红方案相关指标
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 716,952,000.00 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,210,098,180.24 1,326,906,560.66 1,352,937,150.78
合并报表本年度末累计未分配利润（元） 7,211,146,977.33
母公司报表本年度末累计未分配利润（元） 3,717,095,397.94
上市是否满三个完整会计年度 □是?否
最近三个会计年度累计现金分红总额（元） 716,952,000.00
最近三个会计年度累计回购注销总额（元） 0
最近三个会计年度平均净利润（元） 1,296,647,297.23
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总 716,952,000.00
额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1条第 □是?否
（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形
2、其他说明：
公司最近三个会计年度累计现金分红总额高于最近三个会计年度平均净利润的 30%，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第
9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
2025 年年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润 1,210,098,180.24元，公司盈利能力稳健，现金流充裕。公司本次利润分
配预案有利于增强投资者回报，保持公司分红政策的稳定性和持续性，符合公司正常经营及长远发展需要，符合《中华人民共和国公
司法》《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等规定，符合公司确定的利润分配政策以及股东回报规划
，具备合法性、合规性及合理性。
四、备查文件
1、第二届董事会第十六次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议；
3、第二届董事会独立董事第一次专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0c2aa7e3-7367-4b19-be8c-d3434c1ec60f.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第3号——上
市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公
司章程》等制度规定，为更好地回馈投资者，提升投资者回报水平，增强投资者获得感，在确保公司持续稳健经营及长远发展的前提
下，公司董事会提请股东会授权董事会结合公司实际情况，制定并实施公司2026年中期分红方案。
一、2026年度中期分红安排
（一）中期分红的前提条件
1、公司当期归属于上市公司股东的净利润为正，且累计未分配利润为正值；
2、公司现金流充裕，实施2026年中期分红不会影响公司正常经营及可持续发展；
（二）中期分红的金额上限
2026年度中期分红金额上限不应超过当期归属于上市公司股东的净利润。
（三）授权内容
为简化中期分红决策程序，董事会提请股东会授权董事会在满足上述前提条件的情况下，制定并实施公司2026年中期分红方案，
包括但不限于决定是否分红、制定具体方案（含金额、时间）等。
（四）授权期限
授权期限自本议案经公司2025年度股东会审议通过之日起，至公司2026年中期分红方案实施完毕之日止。
二、履行的审议程序
公司于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案的议
案》，同意将该议案提交公司股东会审议。
三、风险提示
上述事项并不构成公司对2026年度中期实施分红的实质承诺，如本事项获股东会授权，公司董事会届时将综合考量2026年度中期
实际经营业绩、资金周转需求、中长期发展规划及未分配利润情况，审慎作出是否分红及具体分红方案的决定，确保分红决策符合公
司发展实际及全体股东利益。
上述事项尚需提请公司2025年年度股东会审议，后续是否能够顺利实施存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b26c6083-95c8-49b9-84ee-853c74dd130a.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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马可波罗（001386）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/76fdaeee-4b3d-462c-a634-256f01fe52c4.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于开展应收账款保理业务的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过
了《关于开展应收账款保理业务的议案》，同意公司根据实际经营需要，与国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构
开展应收账款保理业务，保理融资金额总计不超过人民币10亿元，申请期限自审议本议案股东会决议通过之日起至下一年度审议开展
应收账款保理业务的股东会决议通过之日止，可循环使用。具体每笔保理业务期限以单项保理合同约定期限为准。
一、保理业务主要内容
1、业务概述
公司及合并范围内子公司将在经营中发生的部分应收账款转让给国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构，保理
业务合作机构根据受让的应收账款向公司或合并范围内子公司支付保理款。
2、公司及合并范围内子公司拟与国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构开展保理业务，具体合作机构提请股
东会授权董事长或董事长指定的授权代理人根据合作关系及综合资金成本、融资期限、服务能力等因素选择。合作机构与公司、合并
范围内子公司及持有公司5%以上股份的股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在可能或已经造成公司对其利益倾斜的
关系。
3、业务期限
开展应收账款保理业务的申请期限自审议本议案股东会决议通过之日起至下一年度审议开展应收账款保理业务的股东会决议通过
之日止，可循环使用。具体每笔保理业务期限以单项保理合同约定期限为准。
4、保理融资金额：保理融资金额总计不超过人民币10亿元。
5、保理方式：应收账款债权无追索权保理方式及应收账款债权有追索权保理方式。
6、保理融资利息：根据市场费率水平由双方协商确定。
二、主要责任及说明
1、开展应收账款有追索权保理业务，公司或合并范围内子公司应继续履行服务合同项下的其他所有义务，并对有追索权保理业
务融资对应的应收账款承担偿还责任，保理业务相关机构若在约定期限内不能足额收到应收账款、融资利息，则有权按照合同约定向
公司或合并范围内子公司追索未偿融资款以及由于公司或合并范围内子公司的原因产生的罚息等。
2、开展应收账款无追索权保理业务，保理业务相关机构若在约定的期限内未收到或未足额收到应收账款，保理业务相关机构无
权向公司或合并范围内子公司追索未偿融资款及相应利息（特定情形除外）。
3、保理合同以保理业务相关机构固定格式的《国内保理业务合同》等相关法律文件为准。
三、开展保理业务的目的和对公司的影响
公司及合并范围内子公司办理应收账款保理业务，有利于加速资金周转，提高资金使用效率，降低应收账款的管理成本，改善资
产负债结构及经营性现金流状况；有利于公司业务的发展，符合公司发展规划和公司整体利益。不存在损害公司及股东利益的情形。
四、决策程序和组织实施
1、在额度范围内授权公司管理层行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的保理业务相关机构、确
定公司和子公司可以开展的应收账款保理业务具体额度等。
2、授权公司财务中心组织实施应收账款保理业务。公司财务中心将及时分析应收账款保理业务，如发现或判断有不利因素，及
时采取相应措施，控制风险，并第一时间向公司董事会报告。
3、公司内审部负责对应收账款保理业务开展情况进行审计和监督。
4、审计委员会有权对公司应收账款保理业务的具体情况进行监督与检查。
五、备查文件。
第二届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8cf979db-e022-4d1e-99c9-a8486a409557.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392关于马可波罗控股股份有限公司
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2026]519Z0016号马可波罗控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了马可波罗控股股份有限公司（以下简称马可波罗公司）2025年 12月 31日的
合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报
表附注，并于 2026 年 4 月 27 日出具了容诚审字[2026]519Z0005号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易
所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的规定，马可波罗公司管理层编制了后附的马可波罗控股股份有限
公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、
准确、完整是马可波罗公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计马可波罗公司 2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对马可波罗公司实施 2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解马可波罗公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供马可波罗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：马可波罗控股股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页为马可波罗控股股份公司容诚专字[2026]519Z0016 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 杨运辉
中国·北京 中国注册会计师：
陈楚君
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5398cbd6-d121-4042-9053-3df77b51d4d3.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
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马可波罗（001386）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/cd33782c-193b-46ea-a6bb-c42b77331d8b.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
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马可波罗控股股份有限公司
容诚专字[2026]519Z0015号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告 1-8
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2026]519Z0015号马可波罗控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的马可波罗控股股份有限公司（以下简称马可波罗公司）董事会编制的 2025年度《关于募集资金年度存放、管
理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供马可波罗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为马可波罗公司年度
报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号
——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放
、管理与使用情况的专项报告》是马可波罗公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导
性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对马可波罗公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会
计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的马可波罗公司 2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《
上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了马可波罗公司 2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5b396bc7-c279-4a25-a753-606b39f36b93.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：2025年度内部控制自我评价报告的核查意见
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马可波罗（001386）：2025年度内部控制自我评价报告的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a32bcdc9-ed2c-4d50-abde-af346623e9f3.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于会计政策变更的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过
了《关于会计政策变更的议案》。现将具体内容公告如下：
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
2025年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号，以下简称“《解释第19号》”），规定了“关于
非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“
关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释规定自2026年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发
布，公司需对相关会计政策进行相应变更。
（二）本次变更会计政策的日期
根据财政部上述相关准则及通知规定，公司自2026年1月1日起执行上述企业会计准则解释。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《解释第19号》的要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照
财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关
规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行相应的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果，符合有关规定和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不
存在损害公司及股东利益的情况。
三、审计委员会审议意见
公司本次根据财政部发布的相关规定对公司会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》的有关规定。执行变更后的会计政策
能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司
及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。
四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
公司本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更不
会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，董事会同意公司进行本次会计政
策变更。
五、备查文件。
1、第二届董事会第十六次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会2026年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/818983b0-514d-40ae-8014-a5f823e9be2a.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于公司2025年度计提资产减值准备、资产处置和往来核销的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过
了《关于公司2025年度计提资产减值准备、资产处置和往来核销的议案》，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为真
实、准确反映公司2025年度的财务状况和经营成果，公司及所属子公司对各类资产进行全面清查、分析、评估和测试，并基于谨慎性
原则，计提减值准备及资产处置，并对部分无法收回的应收账款进行核销。本次计提资产减值准备、资产处置及核销资产计入的报告
期间为2025年1月1日至2025年12月31日（以下简称“报告期”），现将具体内容公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况
项目 计提资产减值准备金额（元）
资产减值损失 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 113,055,459.94
合同资产减值损失 -6,779,462.81
固定资产减值损失 30,882,294.40
投资性房地产减值准备 31,005,848.44
其他非流动资产减值 8,885,976.51
信用减值损失 应收票据坏账损失 410,778.02
应收账款坏账损失 55,099,614.23
其他应收款坏账损失 7,267,182.33
合计 239,827,691.06
二、资产处置损益情况
项目 金额（元）
固定资产处置收益 -2,037,236.43
使用权资产处置收益 212,397.59
合计 -1,824,838.84
三、往来核销情况
项目 金额（元）
应收账款 187,653,439.80
其他应收款 500,000.00
合计 188,153,439.80
四、本次计提资产减值准备、资产处置及核销资产对公司的影响
本次计提资产减值准备金额共计239,827,691.06元，处置资产形成资产处置收益-1,824,838.84元，合计减少2025年利润总额 24
1,652,529.90元。
本次往来核销金额共计188,153,439.80元，往期已计提坏账准备，对报告期内损益无影响。
五、本次计提资产减值准备、资产处置及核销资产的具体说明
（一）资产减值损失
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，报告期内公司计提资产减值损失177,050,116.48元，主要是存货跌价损失、固定资
产减值损失及投资性房地产减值损失。
（二）信用减值损失
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2025年度公司计提信用减值损失62,777,574.58元。本期信用减值损失较上年减少
，一方面公司通过对房地产客户风险管控，收紧对于风险较大房地产客户的信用政策，另一方面随着房地产客户风险陆续出清，公司
本期应收款项信用减值损失较上期有较大幅度减少。
（三）资产处置
公司2025年资产处置主要原因是公司业务需求的变化，公司处置部分产线的闲置资产，形成固定资产处置损益。
（四）往来核销
公司 2025年核销的应收款项金额合计 188,153,439.80元。主要是公司部分涉诉债权已达终本执行阶段，公司做核销处理。
六、审议程序
（一）审计委员会意见
公司本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销符合《企业会计准则》和相关会计政策的规定，依据充分，符合公司当前的实
际情况，审议程序规范合法。本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销后，能更客观公允地反映公司截至 2025年 12月 31日的
财务状况和 2025年 1—12月的经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，不存在通过计提资产减值准备进行操纵利
润的情形。公司本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销符合公司及股东的整体利益，不存在损害公司及股东特别是中小股东利
益的情形。因此，同意公司本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销的事项。
（二）独立董事专门会议意见
公司本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销，是基于谨慎性原则，依据充分，符合公司当前的实际情况，审议程序规范合
法，符合相关法律法规及会计准则等相关规定，能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司及股东的整体
利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次计提资产减值准备的事项。
（三）董事会意见
公司本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销，是基于谨慎性原则，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则
第 8号—资产减值》
《会计监管风险提示第 8号—商誉减值》等相关规定，计提和处置的依据充分，本次计提资产减值准备、资产处置和往来核销真
实地反映了公司相关资产的实际情况和公司财务状况，审议程序规范合法，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次计提资
产减值准备、资产处置和往来核销。
七、备查文件
1、第二届董事会第十六次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议；
3、第二届董事会独立董事第一次专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b2ca7b2f-dd92-4c77-b2de-2878a9bbc576.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于开展资产池业务的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过
了公司及子公司《关于开展资产池业务的议案》，为提高资产周转效率，同意公司及控股子公司与金融机构开展总额度不超过人民币
6亿元的资产池业务。本议案尚需提交公司股东会审议。现将具体内容公告如下：
一、资产池业务概述
1、业务概述
资产池业务是指协议银行或其他金融机构为满足企业或企业集团统一管理、统筹使用所持金融资产需要，对其提供的资产管理与
融资服务等功能于一体的综合金融服务平台，是协议银行或其他金融机构依托资产池平台对企业或企业集团开展的金融资产入池、出
池及质押融资等业务和服务的统称和对企业提供流动性服务的主要载体。资产池入池资产包括但不限于企业合法持有且协议银行或其
他金融机构认可的存单、承兑汇票、信用证、理财产品、应收账款等金融资产。
2、合作银行
拟开展资产池业务的合作银行为国内资信较好的银行，董事会提请股东会授权公司董事长或其授权代理人根据拟合作方的资产池
服务能力、比较优势等进行具体确定。
3、业务期限
上述资产池业务的开展期限为公司股东会审议通过之日起至下一年度公司审议开展资产池业务事项的股东会审议通过之日止。
4、实施额度
公司及控股子公司共享不超过人民币6亿元的资产池额度，上述额度可滚动使用，在业务期限内，公司及控股子公司任一时点开
展资产池业务的总额度不超过6亿元。具体每笔发生额提请股东会授权公司董事长或其授权代理人根据公司和控股子公司的经营需要
按照系统利益最大化原则确定。
5、担保方式
在风险可控的前提下，公司及控股子公司为资产池的建立和使用可采用最高额质押、一般质押、存单质押、票据质押、保证金质
押等多种担保方式。具体每笔担保形式及金额提请股东会授权公司董事长或其授权代理人根据公司和控股子公司的经营需要按照系统
利益最大化原则确定。
二、开展资产池业务的目的
公司及控股子公司将票据（银行承兑汇票、商业承兑汇票）、保证金、大额存单、理财产品、结构性存单、国内应收账款等资产
存入协议银行进行集中管理，办理金融资产入池、出池以及质押融资等业务和服务，可有效地提高公司流动资产的使用效率，有利于
实现公司及股东权益的最大化。公司及子公司将严格按照法律法规、银行监管要求开展资产池业务，确保资金划拨的合法、合规性。
三、资产池业务的风险和风险控制
1、流动性风险
公司开展资产池业务，需在合作银行开立资产池质押融资业务专项保证金账户，作为资产池项下质押票据到期托收回款的入账账
户。应收票据和应付票据的到期日期不一致的情况会导致托收资金进入公司向合作银行申请开具银行承兑汇票的保证金账户，对公司
资金的流动性有一定影响。
风险控制措施：公司可以通过用新收票据入池置换保证金方式解除这一影响，资金流动性风险可控。
2、业务模式风险
公司以进入资产池的存单、票据等作质押，向合作银行申请开具银行承兑汇票用于支付供应商货款等经营发生的款项，随着质押
票据的到期，办理托收解付，若票据到期不能正常托收，所质押担保的票据额度不足，导致合作银行要求公司追加担保。
风险控制措施：公司与合作银行开展资产池业务后，公司将安排专人与合作银行对接，建立资产池台账、跟踪管理，及时了解到
期票据托收解付情况和安排公司新收票据入池，保证入池的票据的安全和流动性。
四、开展资产池业务的目的及对公司的影响
本次开展的资产池业务是以公司及子公司业务发展和日常运营的资金需求为基础，通过资金的集中管理，提高资金使用效率、降
低资金使用成本。该事项不影响公司的正常运营，不会对公司未来的财务状况、经营成果产生不利影响，有利于实现公司及股东效益
最大化。
五、备查文件
公司第二届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/957257bf-cb62-4d0e-8f28-ac1e78fc13ed.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：1、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟续聘会计师事务所事项无异议。本事项尚需提交公司股东会审议。
2、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财
会〔2023〕4号）的规定。马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”“马可波罗”）于 2026年4月 27 日召开第二届董事会第
十六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026年度审
计机构，负责公司 2026年度财务审计及内部控制审计等工作。现将具体情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10层 1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务
审计报告。
容诚会计师事务所经审计的 2024年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入 234,862.94万元，证券期货业务收入 1
23,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额 62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信
息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚
会计师事务所对本公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383家。
2、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[（2021
）京 74 民初 111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011年 3月 17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与
被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
3、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 12次
、自律监管措施 13次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20 次、自律监管措施 9次、纪律处分 10次、自律处分 1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：刘迪，2012年成为中国注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2
026年开始为本公司提供审计服务。近三年签署过 2家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：陈楚君，2022年成为注册会计师、2019年开始从事上市公司审计业务，2020开始在容诚会计师事务所执业
，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署过 2家上市公司审计报告。
项目质量复核人：陶亮，2010年成为中国注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执
业；近三年复核过多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
本项目合伙人、签字会计师刘迪近三年因执业行为受到刑事处罚 0次，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚 0
次、监督管理措施 0次，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施 0次、纪律处分 1次。
本项目签字注册会计师陈楚君，项目质量复核人陶亮近三年未受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处
分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第 1号——财务报表
审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。
4、审计收费
公司将结合公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的
工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。董事会提请股东会授权公司管理层根据 2026年公司实际业务和市场情况等与容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）确定审计费用。
二、拟续聘会计师事务所执行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资料进行了审查，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
具备为公司提供审计服务的执业资质和专业能力，在独立性、投资者保护能力等方面能够满足公司审计工作的要求，同意续聘容诚会
计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
公司于 2026年 4月 27日召开第二届董事会第十六次会议，以 9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于续聘会计师事务所
的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026年度审计机构。
（三）生效日期
《关于续聘会计师事务所的议案》将提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第二届董事会第十六次会议决议；
2、公司第二届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/68389f62-15dd-4923-9b53-d31cd7d80de8.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，马可波罗控股股份有
限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，充分发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。现将董事会审计委员会对
会计师事务所 2025年度履行监督职责的情况报告如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
1、资质条件
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10层 1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务
审计报告。
容诚会计师事务所经审计的 2024年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入 234,862.94万元，证券期货业务收入 1
23,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额 62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信
息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚
会计师事务所对本公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383家。
2、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021
）京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011年 3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被
告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
3、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 12 次
、自律监管措施 13 次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20 次、自律监管措施 9次、纪律处分 10次、自律处分 1次。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 11月 14 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，并于 2025年 12月 1日召开 2025年
第三次临时股东会，分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025
年度审计机构，负责公司 2025年度财务审计和内控审计工作。公司董事会审计委员会对续聘会计师事务所事项发表了审核意见。
三、2025 年度会计师事务所履职情况
容诚所遵循《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》及其他相关要求，结合与公司签订的《审计业务约定书》及
2025年年报披露工作安排，对公司 2025年度财务报告及 2025年 12月 31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况出具了专项审计说明。在执行审计工作的过程中，公司和相关审计人员保持独立性，审计小组运用职
业判断并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排、重大审计发现、审计调整事项、初审意见等事项进行沟通，有效地
提高了工作的效率和效果。
经审计，容诚所认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合并及母公
司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。另外，容诚所认为公司 2025
年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
四、董事会审计委员会对会计师事务所履职的监督情况
（一）董事会审计委员会通过评估并向董事会建议续聘会计师事务所。公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和评估，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有
相关执业资格和为公司提供审计服务的经验与能力。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作中独立、客观、公正地完成各项
审计工作，其出具的审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会审计委员会向董事会建议续聘容诚
会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。
（二）公司董事会审计委员会与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）年审会计师召开沟通会议，对 2025年度审计工作的审计人
员独立性、审计小组人员构成、审计计划、审计重点等相关事项进行了沟通，并督促会计师事务所按时完成审计工作。
（三）公司董事会审计委员会召开会议，与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）年审会计师就 2025 年度财务审计初审意见、内
控审计情况、委员会关注事项等进行沟通。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专
门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督
促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
马可波罗控股股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/07ca8bed-501c-48da-9fa1-23cd25ab6cf7.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：2025年度内部控制自我评价报告
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马可波罗（001386）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/911f3bf5-cff4-4b68-96f9-d1cf757c3afa.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等要求，马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独立董事
吴静、陈舰、谢礼珊的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事吴静、陈舰、谢礼珊的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，
也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存
在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
马可波罗控股股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8a157f34-3c11-4a2d-af6c-02ec3724b982.PDF
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2026-04-28 18:02│马可波罗（001386）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）作为公司 2
025年度财务报表及内部控制审计机构，董事会对容诚所在 2025年度审计中的履职情况进行了评估。
经评估，董事会认为容诚所具备执业资质，履职能够保持独立性，审计程序规范，勤勉尽责，表达意见公允、合理，出具报告客
观、及时。具体情况如下：
一、资质条件
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10层 1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务
审计报告。
容诚会计师事务所经审计的 2024年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入 234,862.94万元，证券期货业务收入 1
23,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额 62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信
息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚
会计师事务所对本公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383家。
2、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[（2021
）京 74民初 111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011年 3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告
乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
3、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1次、监督管理措施 12次
、自律监管措施 13次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20次、自律监管措施 9次、纪律处分 10次、自律处分 1次。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 11月 14 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，并于 2025年 12月 1日召开 2025年
第三次临时股东会，分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025
年度审计机构，负责公司 2025年度财务审计和内控审计工作。公司董事会审计委员会对续聘会计师事务所事项发表了审核意见。
三、2025 年度会计师事务所履职情况
容诚所遵循《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》及其他相关要求，结合与公司签订的《审计业务约定书》及
2025年年报披露工作安排，对公司 2025年度财务报告及 2025年 12月 31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况出具了专项审计说明。在执行审计工作的过程中，公司和相关审计人员保持独立性，审计小组运用职
业判断并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排、重大审计发现、审计调整事项、初审意见等事项进行沟通，有效地
提高了工作的效率和效果。
经审计，容诚所认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合并及母公
司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。另外，容诚所认为公司 2025
年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
四、总体评价
经评估，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职
业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司 2025年度年报审计工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8d9cef3e-6bb3-4a3d-be15-f4a8a5fd375e.PDF
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2026-04-28 18:01│马可波罗（001386）：2026年一季度报告
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马可波罗（001386）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:01│马可波罗（001386）：2025年年度报告摘要
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马可波罗（001386）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:01│马可波罗（001386）：2025年年度报告
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马可波罗（001386）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
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2026-04-28 18:01│马可波罗（001386）：第二届董事会第十六次会议决议公告
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马可波罗（001386）：第二届董事会第十六次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/78e164e6-a348-436b-a741-6507b2d2f6e9.PDF
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见
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马可波罗（001386）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：招商证券关于马可波罗2025年度持续督导工作现场检查报告
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马可波罗（001386）：招商证券关于马可波罗2025年度持续督导工作现场检查报告。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：关于预计2026年度向金融机构申请综合授信额度的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于预计202
6年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，根据公司及子公司业务发展的需要，公司及子公司拟向银行等金融机构申请综合授信
额度不超过1,229,776.00万元人民币及1,800万美元。
上述授信额度用于办理包括但不限于流动资金贷款、供应链融资、中长期借款、项目贷款及开具银行承兑汇票、保函等本外币业
务。最终发生额以实际签署的合同为准，授信的期限、利率等条件由本公司与贷款银行等金融机构协商确定。
为提高工作效率，及时办理融资业务，具体融资业务由公司董事会授权公司董事长或董事长指定的授权代理人在上述授信额度内
代表公司办理相关手续，并签署相关法律文件。
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：关于2026年度担保额度预计的公告
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马可波罗（001386）：关于2026年度担保额度预计的公告。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：关于2026年度日常关联交易预计的公告
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马可波罗（001386）：关于2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件
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2026-04-28 18:00│马可波罗（001386）：关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过
了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效益、增加股东回报，同意公司及下属子公司使用闲置自有资金
不超过人民币80亿元购买金融机构理财产品，本议案尚需提交公司股东会审议，现将具体内容公告如下：
一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况
1、投资目的
为提高公司及下属子公司资金使用效率，合理利用闲置的资金，在确保资金安全，操作合法合规、保证日常经营不受影响的前提
下，公司拟使用闲置的自有资金进行现金管理，为公司和股东谋求更多的投资回报。
2、投资品种
公司严格遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的风险控制规定，充分利用闲置自有
资金，合理布局安全性高、流动性好、风险可控的理财产品（包括但不限商业银行、证券公司、基金公司等机构发行的定期存款、大
额存单、结构性存款、理财产品、债券、国债逆回购、收益凭证、固收类产品等）。产品收益分配方式根据公司与产品发行主体签署
的相关协议确定。
3、投资额度
公司及下属子公司用于现金管理的资金合计不超过人民币 80亿元的自有资金。在上述额度内，资金可以在决议有效期内滚动使
用。
4、资金来源
闲置的自有资金，不涉及募集资金。
5、投资期限
决议有效期自公司股东会审议通过本事项之日起至审议下一年度公司使用闲置自有资金进行现金管理议案的股东会召开之日止，
可循环使用。
6、实施方式
董事会提请股东会授权公司董事长或董事长授权人员在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关文件，由财务中心负责具体组
织实施。
二、风险分析及公司拟采取的风险控制措施
（一）投资风险
1、公司及下属子公司进行现金管理的投资品种仅限于安全性高、风险可控的理财产品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排
除该项投资受到市场波动的影响。
2、公司及下属子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量投入，投资的实际收益不可预期。
3、人为操作失误风险。
（二）风险控制措施
1、公司相关部门建立闲置自有资金现金管理台账，根据自有资金使用进展情况，及时调整闲置自有资金管理投资产品期限，跟
踪分析收益，及时发现评估可能存在的影响公司资金安全的风险，并及时采取措施控制投资风险。
2、投资活动由财务中心负责组织实施，必要时可外聘人员，委托相关专业机构，对投资品种、止盈止亏等进行研究、论证，提
出研究报告。公司财务中心要及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将
及时采取相应措施，控制投资风险。
3、资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督。
4、独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
三、对公司经营的影响
1、公司运用自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不
会影响公司主营业务的正常发展。
2、通过对闲置的自有资金进行适度、适时的现金管理，能减少资金闲置，且能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整
体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资回报。
三、备查文件。
1、第二届董事会第十六次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会2026年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6e198c8f-db99-4413-986f-00b552fc965d.PDF
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2026-04-20 17:40│马可波罗（001386）：首次公开发行网下配售限售股份上市流通的核查意见
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招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券””或“保荐机构”）作为马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”或“马
可波罗”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司首次公开发
行网下配售限售股份上市流通的事项进行了核查，具体情况如下：
一、首次公开发行网下配售股份概况
经中国证券监督管理委员会《关于同意马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1711号）
同意注册，并经深圳证券交易所《关于马可波罗控股股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2025〕1099号）同意，
公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 11,949.20万股，并于 2025年 10月 22日在深圳证券交易所上市。
首次公开发行股票前公司总股本为1,075,428,000股，首次公开发行股票完成后公司总股本为1,194,920,000股，其中有流通限制
或限售安排的股份数量为1,097,058,796股，占发行后总股本的比例为91.81%；无流通限制或限售安排的股份数量为97,861,204股，
占发行后总股本的比例为8.19%。
本次上市流通的限售股为公司首次公开发行网下配售限售股，对应的股份数量为 9,681,596 股，占公司发行后总股本的 0.81%
，限售期为自公司首次公开发行并上市之日起 6个月。该部分限售股将于 2026年 4月 22日解除限售并上市流通。
自公司首次公开发行股票至本公告披露日，公司未发生因股份增发、回购注销、 派发股利、资本公积金转增股本等导致股份变
动的情况。
二、申请解除股份限售股东履行承诺情况
本次上市流通的限售股均为公司首次公开发行网下配售限售股。根据《首次公开发行股票并在主板上市之上市公告书》，网下发
行部分采用比例限售方式，网下投资者应当承诺其获配股票数量的30%（向上取整计算）限售期限为自发行人首次公开发行并上市之
日起6个月。即每个配售对象获配的股票中，70%的股份无限售期，自本次发行股票在深交所上市交易之日起即可流通；30%的股份限
售期为6个月，限售期自本次发行股票在深交所上市交易之日起开始计算。
除上述承诺外，本次申请上市流通的网下配售限售股股东无其他特别承诺。截至本公告日，持有公司网下配售限售股的股东在限
售期内严格履行了上述承诺，不存在相关承诺未履行影响本次限售股上市流通的情况。
本次申请解除股份限售的股东不存在非经营性占用公司资金的情形，公司对上述股东不存在违规担保。
三、本次解除限售股份的上市流通安排
1、本次解除限售股份的上市流通日期为2026年4月22日（星期三）。
2、本次解除限售股份的数量为9,681,596股，占公司总股本的比例为0.81%。
3、本次申请解除股份限售的股东户数为7,621户。
4、本次股份解除限售及上市流通具体情况：
限售股类型 所持限售股份数量（股） 占总股本比例 （%） 本次上市流通股份数量（股）
首次公开发行网下配售限售股 9,681,596 0.81 9,681,596
注：本次解除限售股份不存在被质押、冻结的情形；本次解除限售股份的股东中，不存在股东同时担任公司董事、高级管理人员
的情形，不存在股东为公司前任董事、监事、高级管理人员且离职未满半年的情形。
四、本次解除限售前后股本结构变动情况
股份性质 本次变动前 本次变动增减 本次变动后
股份数量 占总股本比例（%） 股份数量 占总股本比例（%）
一、有限售条件流通股 1,097,058,796 91.81 -9,681,596 1,087,377,200 91.00
其中：首发前限售股 1,075,428,000 90.00 0 1,075,428,000 90.00
首发后限售股 21,630,796 1.81 -9,681,596 11,949,200 1.00
二、无限售条件流通股 97,861,204 8.19 +9,681,596 107,542,800 9.00
三、总股本 1,194,920,000 100.00 0 1,194,920,000 100.00
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司首次公开发行网下配售限售股份上市流通申请的股份数量、上市流通时间符合《证券发行上市保荐
业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相
关规定以及股东承诺的内容；公司与本次限售股份相关的信息披露真实、准确、完整。
综上，保荐机构对公司首次公开发行网下配售限售股份上市流通的事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/54ddd1bf-ff82-455e-9474-35b853022c44.PDF
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2026-04-20 17:37│马可波罗（001386）：关于首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告
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特别提示：
1、本次解除限售的股份为马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行网下配售限售股；
2、本次解除限售的股东户数共计7,621户，解除限售股份数量为9,681,596股，占公司总股本的比例为0.81%，限售期为自公司首
次公开发行并上市之日起6个月；
3、本次解除限售的股份上市流通日期为2026年4月22日（星期三）。
一、首次公开发行网下配售股份概况
经中国证券监督管理委员会《关于同意马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1711号）
同意注册，并经深圳证券交易所《关于马可波罗控股股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2025〕1099号）同意，
公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票11,949.20万股，并于2025年10月22日在深圳证券交易所上市。
首次公开发行股票前公司总股本为1,075,428,000股，首次公开发行股票完成后公司总股本为1,194,920,000股，其中有流通限制
或限售安排的股份数量为1,097,058,796股，占发行后总股本的比例为91.81%；无流通限制或限售安排的股份数量为97,861,204股，
占发行后总股本的比例为8.19%。
本次上市流通的限售股为公司首次公开发行网下配售限售股，对应的股份数量为9,681,596股，占公司发行后总股本的0.81%，限
售期为自公司首次公开发行并上市之日起6个月。该部分限售股将于2026年4月22日解除限售并上市流通。
自公司首次公开发行股票至本公告披露日，公司未发生因股份增发、回购注销、派发股利、资本公积金转增股本等导致股份变动
的情况。
二、申请解除股份限售股东履行承诺情况
本次上市流通的限售股均为公司首次公开发行网下配售限售股。根据《首次公开发行股票并在主板上市之上市公告书》，网下发
行部分采用比例限售方式，网下投资者应当承诺其获配股票数量的30%（向上取整计算）限售期限为自发行人首次公开发行并上市之
日起6个月。即每个配售对象获配的股票中，70%的股份无限售期，自本次发行股票在深交所上市交易之日起即可流通；30%的股份限
售期为6个月，限售期自本次发行股票在深交所上市交易之日起开始计算。
除上述承诺外，本次申请上市流通的网下配售限售股股东无其他特别承诺。
截至本公告日，持有公司网下配售限售股的股东在限售期内严格履行了上述承诺，不存在相关承诺未履行影响本次限售股上市流
通的情况。
本次申请解除股份限售的股东不存在非经营性占用公司资金的情形，公司对上述股东不存在违规担保。
三、本次解除限售股份的上市流通安排
1、本次解除限售股份的上市流通日期为2026年4月22日（星期三）。
2、本次解除限售股份的数量为9,681,596股，占公司总股本的比例为0.81%。
3、本次申请解除股份限售的股东户数为7,621户。
4、本次股份解除限售及上市流通具体情况：
限售股类型 所持限售股份数量（ 占总股本比例 （% 本次上市流通股份数量（股
股） ） ）
首次公开发行网下配售限售 9,681,596 0.81 9,681,596
股
注：本次解除限售股份不存在被质押、冻结的情形；本次解除限售股份的股东中，不存在股东同时担任公司董事、高级管理人员
的情形，不存在股东为公司前任董事、监事、高级管理人员且离职未满半年的情形。
四、本次解除限售前后股本结构变动情况
股份性质 本次变动前 本次变动增 本次变动后
股份数量 占总股本比例（ 减 股份数量 占总股本比例（
%） %）
一、有限售条件流通股 1,097,058,796 91.81 -9,681,596 1,087,377,200 91.00
其中：首发前限售股 1,075,428,000 90.00 0 1,075,428,000 90.00
首发后限售股 21,630,796 1.81 -9,681,596 11,949,200 1.00
二、无限售条件流通股 97,861,204 8.19 +9,681,596 107,542,800 9.00
三、总股本 1,194,920,000 100.00 0 1,194,920,000 100.00
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构招商证券股份有限公司认为：公司首次公开发行网下配售限售股份上市流通申请的股份数量、上市流通时间符
合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上
市公司规范运作》等相关规定以及股东承诺的内容；公司与本次限售股份相关的信息披露真实、准确、完整。综上，保荐机构对公司
首次公开发行网下配售限售股份上市流通的事项无异议。
六、备查文件
1、限售股份上市流通申请书；
2、限售股份解除限售申请表；
3、股份结构表和限售股份明细数据表；
4、招商证券股份有限公司关于马可波罗控股股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/f2c91e0b-a998-4ef3-bc39-e85c01697ff0.PDF
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2026-03-30 16:22│马可波罗（001386）：关于取得专利证书的公告
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马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司江西唯美陶瓷有限公司（以下简称“江西唯美”）、东莞市唯美陶
瓷工业园有限公司（以下简称“唯美工业园”）、江西和美陶瓷有限公司（以下简称“江西和美”）于近日取得国家知识产权局颁发
的发明专利证书1项，具体情况如下：
序号 专利 权利人 专利名称 专利号 专利申请日 证书号
类型
1 发明 江西唯美；唯美工 一种静电喷釉装 ZL20221156481 2022.12.07 第8814538号
专利 业园；江西和美； 置 3.4
佛山市三水区广顺
自动化设备有限公
司
上述专利是公司子公司联合佛山市三水区广顺自动化设备有限公司共同取得。公司通过与产业链相关企业强强联手，集中相关企
业在新材料、新工艺、新技术、新装备方面的优势资源，构建共享创新平台，以推动节能减排、绿色发展、智能制造和产品创新，共
同为产业转型升级和高质量发展赋能。
该专利技术涉及建筑陶瓷装备领域，应用于智能制造方向，已在公司生产中应用，与公司核心技术直接相关。专利的取得有利于
充分发挥公司自主知识产权的优势，进一步完善知识产权保护体系，形成持续创新机制，提升公司的品牌美誉度，维持公司的市场地
位，对公司未来发展产生积极影响。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/93d028a2-d5da-428e-b86e-4ad7988647c7.PDF
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2026-03-20 16:05│马可波罗（001386）：关于担保事项的进展公告
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一、担保情况概述
马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月25日召开的第二届董事会第八次会议和2025年4月15日召开的2024
年年度股东会审议通过了《关于预计2025年度为子公司提供担保的议案》。为降低公司财务成本，满足公司正常生产经营及固定资产
投资的资金需求，公司为全资子公司及子公司为公司（含子公司之间）拟提供合计不超过616,596.30万元人民币和1,800万美元的担
保。担保内容包括但不限于综合授信、流动资金贷款、项目贷款、承兑汇票、保函、保理等融资业务。公司股东会授权董事长或董事
长指定的授权代理人根据具体业务开展情况，在上述额度范围内决定担保的具体条件或进行担保调整，并签署相关协议或文件。
二、担保进展情况
1、2026年3月19日，公司与中信银行股份有限公司东莞分行（以下简称“中信银行东莞分行”）签订了《最高额保证合同》，公
司作为保证人为中信银行东莞分行与公司下属广东家美陶瓷有限公司、东莞市唯美陶瓷工业园有限公司、江西马可波罗陶瓷有限公司
、WONDER PORCELAIN GROUP,LLC、WEDER INTERNATIONAL DEVELOPMENT CO.,LIMITED签订的主合同项下形成的最高本金余额为人民币6
.8亿元的主债权提供最高额连带责任保证担保。
2、2026年3月19日，公司全资子公司广东家美陶瓷有限公司与中信银行东莞分行公司签订了《最高额保证合同》，广东家美陶瓷
有限公司作为保证人为中信银行东莞分行与公司签订的主合同项下形成的最高本金余额为人民币3亿元的主债权提供最高额连带责任
保证担保。
本次担保事项在公司董事会和股东会审议通过的担保额度范围内，无需再次提交公司董事会或股东会审议。
三、合同的主要内容
保证人：马可波罗控股股份有限公司、广东家美陶瓷有限公司
债权人：中信银行股份有限公司东莞分行
债务人：马可波罗控股股份有限公司、广东家美陶瓷有限公司、东莞市唯美陶瓷工业园有限公司、江西马可波罗陶瓷有限公司、
WONDERPORCELAINGROUP,LLC、WEDER INTERNATIONAL DEVELOPMENT CO.,LIMITED
1、主合同
债权人与主合同债务人所签署的形成债权债务关系的一系列合同、协议以及其他法律性文件为本合同的主合同（以下简称“主合
同”）。
2、被担保的债权
是指债权人依据债务人在2026年03月04日至2028年03月04日（包括该期间的起始日和届满日）期间所签署的主合同（包括借新还
旧、展期、变更还款计划、还旧借新等债务重组业务合同）而享有的一系列债权。
如债权人为主合同债务人办理的具体业务为票据、信用证、保函、商业承兑汇票保贴（包括主合同债务人为承兑人及持票人等情
形）或其他或有负债业务的，保证人不可撤销地承诺和保证，只要上述业务对应的合同签署日，票据、信用证、保函等的开立日、到
期日或债权人实际垫款日、履行担保责任日等任一日期发生在本款约定期间内的，债权人基于上述业务形成的全部债权均纳入本合同
担保范围之内，保证人均愿意承担相应的担保责任。
如债权人为主合同债务人办理的具体业务为保理业务的，保证人不可撤销地承诺和保证，只要上述业务对应的保理合同签署日或
履行回购责任日等任一日期发生在本款约定期间内的，债权人基于上述业务形成的全部债权均纳入本合同担保范围之内，保证人均愿
意承担相应的担保责任。
3、保证人在本合同项下担保的债权最高额限度
保证人马可波罗控股股份有限公司和保证人广东家美陶瓷有限公司担保的债权最高额度分别为本金人民币6.8亿元和3亿元，以及
相应的利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、迟延履行期间的债务利息、迟延履行金以及为实现债权、担保权利等所发生的一切
费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、评估费、过户费、保全费、公告费、公证认证费、翻译费、执行费、保全保
险费等）和其他所有应付的费用之和。
4、保证范围
本保证担保的范围包括主合同项下的主债权、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、迟延履行期间的债务利息、迟延履行金
、为实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、评估费、过户费、保全费、公告费、公证认证费、翻译费、
执行费、保全保险费等）和其他所有应付的费用。
5、保证方式
本合同项下的保证方式为连带责任保证。如主合同项下任何一笔债务履行期限届满，债务人没有履行或者没有全部履行其债务，
或发生本合同约定的保证人应履行保证责任的其他情形，债权人均有权直接要求保证人承担保证责任。
6、保证期间
本合同项下的保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年，即自债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起
三年。每一具体业务合同项下的保证期间单独计算。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司及控股子公司对公司合并报表内的下属公司担保额度总金额为308,242.30万元，控股子公司为公司的担
保额度总金额为354,178.00万元；公司及控股子公司担保总余额为119,917.59万元（含全资子公司对公司担保余额38,810.81万元）
，占公司最近一期经审计净资产11.62%。除此以外，公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0.00元，也无逾期担保
及涉及诉讼的担保。
五、备查文件
《最高额保证合同》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-21/2394c88f-9bfa-4e93-93f0-b3118473b2f7.PDF
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2026-02-02 15:48│马可波罗（001386）：关于取得专利证书的公告
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马可波罗（001386）：关于取得专利证书的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-03/9569a2ae-76a6-487e-ac5c-d6a4b27a6b71.PDF
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2026-01-30 18:10│马可波罗（001386）：增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度的核查意见
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马可波罗（001386）：增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-31/8ded1436-deee-45d3-b9fb-25fdf00d6685.PDF
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2026-01-30 18:09│马可波罗（001386）：信息披露暂缓与豁免管理制度
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第一条 为规范马可波罗控股股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露暂缓、豁免事务，督促公司及相关信息披露义务人（
以下简称“信息披露义务人”）依法合规地履行信息披露义务，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上
市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《马可波罗控股股份有限公司章程》（以下简称《公司
章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、临时报告中豁免披露中国证监会和深圳证券交易所
规定或者要求披露的内容，适用本制度。
第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露
义务、误导投资者，不得实施内幕交易、操纵市场等违法行为。
第二章 暂缓、豁免披露信息的范围
第四条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规
定、管理要求的事项（简称“国家秘密”），依法豁免披露。
第五条 公司和其他信息披露义务人有保守国家秘密的义务，不得通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何
形式泄露国家秘密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。
公司的董事长、董事会秘书应当增强保守国家秘密的法律意识，保证所披露的信息不违反国家保密规定。
第六条 公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务信息（以下简称“商业秘密”），符合下列情形之
一，且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利
益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第七条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第八条 公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的，可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免
披露该部分信息。第九条 公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的，可以采用代称、汇
总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息；在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的，可以豁免披露临时报告。
第十条 公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中有关内容的，应当在暂缓披露原因消除后及时披露，同时
说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的情况等。
第三章 暂缓、豁免披露信息的程序
第十一条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，并采取有效措施防止暂缓、豁免披露的信息泄露
，不得滥用暂缓、豁免程序，规避应当履行的信息披露义务。
第十二条 公司和其他信息披露义务人拟对特定信息作暂缓、豁免披露处理的由公司董事会秘书负责登记，并经公司董事长签字
确认后，交由证券事务部妥善归档保管。登记材料保存期限不得少于十年。
登记及存档保管的内容一般包括：
（一）暂缓或豁免披露的事项内容（需包括豁免披露的方式、豁免披露所涉文件类型以及豁免披露的信息类型）；
（二）暂缓或豁免披露的原因和依据；
（三）暂缓披露的期限；
（四）暂缓或豁免事项的内幕知情人士名单；
（五）相关内幕知情人士的书面保密承诺；
（六）暂缓或豁免事项的内部审批流程等。
第十三条 因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的，除及时登记本制度第十二条规定的事项外，还应当登记相关信息是否已通过其
他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露对公司或者他人可能产生的影响、登记内幕信息知情人名单等事项。
第十四条 公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年度报告、季度报告公告后10日内，将报告期内暂缓或者豁免披露的
相关登记材料报送证监局和深圳证券交易所。
第十五条 暂缓、豁免披露信息的内部审核流程:
（一）公司各业务部门或子公司发生本制度所述的暂缓、豁免披露的事项时，相关业务部门或子公司责任人应在第一时间提交信
息披露的暂缓、豁免申请文件并附相关事项资料，提交公司证券事务部；
（二）证券事务部将上述资料提交董事会秘书审核通过后，报董事长审批；
（三）董事长审批决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，在申请文件上签字确认后，该信息暂缓、豁免披露，相关资料由证
券事务部妥善归档保管；
（四）暂缓、豁免披露申请未获董事会秘书审核通过或董事长审批通过的，公司应当按照证券监管规定及公司相关信息披露管理
制度及时对外披露信息。
第四章 责任追究及处罚
第十六条 公司确立信息披露暂缓与豁免业务责任追究机制，对于不符合本制度规定的暂缓、豁免情形作暂缓、豁免处理，或者
不按照法律法规等的规定办理暂缓、豁免披露业务等行为，给公司、投资者带来不良影响或损失的，公司将视情况根据相关法律法规
及公司管理制度的规定对负有直接责任的相关人员和分管责任人等采取相应惩戒措施。
第五章 附 则
第十七条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行；本制度的任何条款，如
与国家日后颁布的法律法规、部门规章、规范性文件或《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公
司章程》的规定为准。
第十八条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行，修改时亦同。
第十九条 本制度由公司董事会负责解释。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-31/ec43b4aa-67dd-49ad-9343-a5b133db9d00.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-29│马可波罗：2025年年度报告
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2026-04-29│马可波罗：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225226375.PDF
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2025-10-30│马可波罗：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-30/1224760089.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
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