公司公告☆ ◇002012 凯恩股份 更新日期：2025-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-24 22:32 │凯恩股份（002012）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：公司2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：关于举办投资者接待日活动的公告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：对会计师事务所2024年度履职情况评估报告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-24 21:07 │凯恩股份（002012）：关于2024年度计提资产减值准备的公告 │
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2025-03-24 22:32│凯恩股份（002012）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）
发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解释第 18 号》进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，本
次变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因及适用日期
2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质
量保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”“其他业务成
本”等科目，贷记“预计负债”科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并自上述文件规定的生效日期起执行上述会计准则。
（二）会计政策变更前后采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更
部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告
以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利
益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/a16f54ba-f851-4b1b-a067-ab39252fe8c4.pdf
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：关于2024年度利润分配预案的公告
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浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 24 日召开的第十届董事会第二次会议和第十届监事会
第二次会议审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》。根据《公司章程》的规定，本议案尚需提交公司 2024 年度股
东大会审议。公司 2024 年度利润分配预案情况如下：
一、利润分配预案基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润 5,740,783.63 元，母公司 202
4 年实现净利润 5,520,898.49元，根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和
《公司章程》的相关规定，按母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积金。截至 2024 年 12 月 31 日，母公司累计可供股东分配利
润为461,045,973.70 元。
公司拟以截至 2024 年 12 月 31 日的总股本 467,625,470 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金红利 0.04 元（含税）
，不送红股，不以公积金转增股本。本次拟共派发现金红利 1,870,501.88 元，占归属于母公司所有者的净利润 32.58%。若公司利
润分配方案公布后至实施前，公司股本发生变动的，将按照现金分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
二、现金分红方案的具体情况
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 1,870,501.88 14,496,389.57 5,611,505.64
回购注销总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元） 05,740,783.63 047,466,479.46 053,418,821.48
合并报表本年度末累计未分配利润 690,422,071.98
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 461,045,973.70
（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额 21,978,397.09
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 0
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 35,542,028.19
最近三个会计年度累计现金分红及回 21,978,397.09
购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1条 否
第（九）项规定的可能被实施其他风险
警示情形
三、现金分红方案合理性说明
公司 2024 年度利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第
1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《公司未来三年（2023-2025 年）股东回报规划》等关于利润分配的相关规定，符
合公司的利润分配政策。该利润分配预案综合考虑了公司实际经营情况、发展所处阶段、盈利水平、项目投资资金需求及未来发展规
划等因素，兼顾了投资者回报和公司可持续发展，具备合法性、合规性以及合理性。
四、其他说明
公司第十届董事会第二次会议和第十届监事会第二次会议审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》。本次利润分
配预案尚需提交公司 2024年度股东大会审议通过，敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、公司第十届董事会第二次会议决议；
2、公司第十届监事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/ac216b1a-c766-492e-8bec-9d928a544a1d.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）
发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解释第 18 号》进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，本
次变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因及适用日期
2024浙12浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙18浙浙浙浙浙浙2024浙24浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙
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浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙浙。
（二）会计政策变更前后采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更
部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告
以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利
益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/bb1c53f5-4405-4dcc-8af0-a0424a566c89.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：公司2024年度监事会工作报告
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一、监事会的工作情况
报告期内，浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）监事会按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》
）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和《浙江凯恩特种材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有
关规定，共召开4次监事会，具体情况如下：
（一）公司第九届监事会第十三次会议于2024年3月27日以现场结合通讯表决的方式召开，会议审议并通过了如下议案：
1、《公司 2023 年年度报告》及其摘要
2、《公司 2023 年度监事会工作报告》
3、《公司 2023 年度财务决算报告》
4、《公司 2023 年度利润分配预案》
5、《公司 2023 年度内部控制评价报告》
6、《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
（二）公司第九届监事会第十四次会议于2024年4月25日以现场结合通讯表决的方式召开，会议审议并通过了《公司2024年第一
季度报告》。
（三）公司第九届监事会第十五次会议于2024年8月27日以现场结合通讯表决的方式召开，会议审议并通过了《公司2024年半年
度报告》及其摘要。
（四）公司第九届监事会第十六次会议于2024年10月28日以现场结合通讯表决的方式召开，会议审议并通过了《公司2024年第三
季度报告》《关于拟续聘会计师事务所的议案》。
二、监事会成员参会及履职情况
报告期内，公司监事会列席了召开的各次董事会和股东大会。对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大
会决议的执行情况、公司生产经营、财务状况、重大事项以及董事、高级管理人员履职情况等方面实施了有效监督，促进公司规范运
作和正常发展，维护全体股东的合法权益。
三、监事会对2024年度相关事项的意见
（一）公司依法运作情况
公司决策程序遵循了《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的各项规定，内部控制制度较为完善，信息披露及时、准
确，董事会运作规范、决策合理、程序合法，并认真执行了股东大会的各项决议。公司董事、高级管理人员忠于职守，勤勉尽责。本
报告期内，未发现违反法律法规、《公司章程》及损害公司、股东利益的行为。
（二）公司财务情况
监事会对公司的财务状况、财务管理、经营成果进行了认真核查，公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好，公司财务
报告真实、公允地反映了公司2024年度的财务状况及经营成果。
（三）公司关联交易情况
报告期内，监事会对公司的关联交易进行了核查，认为：公司未发生关联交易情形。
（四）公司对外担保情况
通过对公司2024年度发生的对外担保的监督、核查，公司本报告期没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。报告期内发生
的对外担保事项均履行了必要的审批程序，符合中国证监会、深圳证券交易所等法律法规关于上市公司对外提供担保的有关规定。
（五）公司信息披露情况
监事会对公司信息披露事务管理制度的执行情况进行了监督和检查，认为：公司2024年披露的信息真实、准确、完整，不存在损
害公司及股东利益的情形。
（六）对公司内部控制评价的意见
监事会对《2024年度内部控制评价报告》认真审查后，认为：公司内部控制的评价报告能够客观全面地反映内部控制制度的建设
及依法运行情况，同时，公司已建立了基本覆盖各营运环节的内控制度体系，能够防范和抵御经营过程中产生的风险，保障公司经营
管理业务的正常运行和公司资产的安全、完整。
（七）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
监事会对公司内幕信息知情人管理制度的执行情况进行了监督和检查，认为：公司已建立了较为完善和完整的内幕信息知情人登
记管理制度，并能得到有效地执行。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，做好内幕信息管理以及内幕
信息知情人登记工作，如实、完整记录内幕信息在公开披露前的所有内幕信息知情人名单，切实防范内幕信息知情人员滥用知情权、
泄露内幕信息、进行内幕交易等违规行为的发生，保护了广大投资者的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/053dcd3b-1a0e-410f-b5e4-1e1824daf0a1.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》和浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）基本情况如下：
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙企业
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
2024 年末执业人 注册会计师 2,356 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
2023 年（经审计） 业务收入总额 34.83 亿元
业务收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
2024 年上市公司 客户家数 707 家
（含 A、B 股）审 审计收费总额 7.20 亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，
房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，
农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作
等。
本公司同行业上市公司审计客户家数 544 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司召开董事会审计委员会 2024 年度第六次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。审计委员会认为：天健会
计师事务所（特殊普通合伙）具备给公司提供审计服务的资质条件、质量管理水平、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况、独
立性，具备丰富的经验和业务素质，能够客观、公允、独立地为公司提供审计服务。审计委员会同意续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2024 年审计机构，并同意将该议案提交公司第九届董事会第二十一次会议审议。公司第九届董事会第二十一次会议
及 2024 年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健所为公司 2024年财务报表和内部控
制审计机构，财务报告审计费用为 41 万元，内控审计费用为 15 万元，聘请费用合计 56 万元。
二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
根据财政部、国务院国资委、证监会出台的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会【2023】4 号）相关规定
，为了形成以质量为导向的选聘机制，确保公平、公正地选聘会计师事务所，公司审计委员会制定了《会计师事务所选聘制度》。
（一）董事会审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 10 月24日，公司董事
会审计委员会 2024 年度第六次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健所为公司 2024 年度财务报表和
内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 1 月 7 日，董事会审计委员会通过通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会
议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 14 日，董事会审计委员会通过通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会
议，对 2024 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了天健所关于公司审计内容相关调整事
项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
（四）2025 年 3 月 21 日，董事会审计委员会 2025 年度第三次会议决议通过通讯会议形式召开，审议通过公司 2024 年年度
报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务
素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/897dd9e5-d52d-40ac-9d08-4a6b94cee0e9.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：关于举办投资者接待日活动的公告
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浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）将于2025年3月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布《2024年年
度报告》，为便于广大投资者深入全面了解公司情况，公司将在2024年度股东大会召开日举办投资者接待日活动，现将有关事项公告
如下：
1、接待日：2025年4月17日（星期四）
2、接待时间：接待日当日上午10:00-11:00
3、接待地点：北京市朝阳区曙光西里甲5号H座
4、登记预约：参与投资者请于2025年4月15日前（工作日9:00-11:30、13:30-16:00）与公司董秘办联系，并同时提供问题提纲
，以便接待登记和安排。
联系人：董成龙
电话：010-64656586
传真：010-64656585
电子邮箱：admin@kangufen.com
5、来访证件：来访个人投资者请携带个人身份证原件及复印件，机构投资者携带机构相关证明文件及其复印件，公司将对来访
投资者的上述证明性文件进行查验并存档复印件，以备监管机构查阅。
6、保密承诺：公司将按照深圳证券交易所的相关规定，要求投资者签署《承诺书》。
7、公司参与人员：公司部分高级管理人员（如遇特殊情况，人员会有调整）。
衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持！欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/545f1b98-75b3-4723-8617-dd720ac1881b.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：2024年度财务决算报告
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凯恩股份（002012）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/224d5e45-4b6b-42da-800e-ebbb1635777f.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：对会计师事务所2024年度履职情况评估报告
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凯恩股份（002012）：对会计师事务所2024年度履职情况评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/a4a378e4-0b39-4d2f-8138-c8475f07e8d4.PDF
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2025-03-24 21:07│凯恩股份（002012）：内部控制自我评价报告
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浙江凯恩特种材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙
江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）《内部控制监督检查制度》和《内部控制评价管理制度》，在内部
控制日常监督检
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