公司公告☆ ◇002022 科华生物 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 16:47 │科华生物（002022）：关于产品获得医疗器械注册证的公告 │
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│2026-04-17 17:20 │科华生物（002022）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：关于部分募投项目延期的公告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责的报告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：2025年度募集资金存放与使用情况专项报告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：未来三年股东分红回报规划（2026年-2028年） │
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│2026-04-16 20:27 │科华生物（002022）：关于购买董高责任险的公告 │
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2026-04-23 16:47│科华生物（002022）：关于产品获得医疗器械注册证的公告
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近日，上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司科华（西安）生物工程有限公司收到陕西省药品监督管
理局颁发的医疗器械注册证（体外诊断试剂）。具体情况如下：
序号 产品名称 注册证编号 注册证有效期 适用范围/预期用途
1 丙戊酸检测试剂盒 陕械注准 2026年04月20日 本试剂盒用于体外定量检测人
(液相色谱- 20262400042 至 血清样本中丙戊酸的含量。本
串联质谱法) 2031年04月19日 产品可辅助临床医生判断人体
内丙戊酸水平的高低。
2 霉酚酸检测试剂盒 陕械注准 2026年04月20日 本试剂盒用于检测人体血浆样
(液相色谱- 20262400043 至 本中的霉酚酸浓度。临床上主
串联质谱法) 2031年04月19日 要用于辅助医生判断人体血浆
中霉酚酸浓度的高低。
以上新产品医疗器械注册证的取得，丰富了公司产品线，将对公司业务发展具有正面影响。公司目前尚无法预测上述产品对公司
未来营业收入的影响，敬请投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e8fd42f5-4a7a-47fe-b292-a5059f365519.PDF
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2026-04-17 17:20│科华生物（002022）：2025年年度审计报告
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科华生物（002022）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/d71ffa9b-bb0f-47b7-88ff-0cb242d2c054.PDF
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2026-04-16 20:27│科华生物（002022）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告
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一、审议程序
1、审计委员会审议情况
上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 15 日召开第十届董事会审计委员会第十四次会议，以 3
票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2025 年度不派发现金分红，不送红股，
不以资本公积转增股本。
2、董事会审议情况
公司于 2026 年 4月 15 日召开第十届董事会第二十次会议，以 9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于 2025 年度利润
分配预案的议案》，同意公司2025 年度不派发现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本，并同意将该议案提交公司 2025 年度
股东会审议。
3、本议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现归属于母公司的净利润-732,140,993.54 元，母公司单体实现
净利润-271,152,952.27 元。2025 年末母公司实际可供分配的利润为 1,334,619,091.46 元。
为实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司拟定 2025 年利润分配预案为：2025 年度不派发现
金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
1、2025 年度拟不派发现金红利，不触及其他风险警示的情形
项目 本年度 上年度 上上年度
（2025） （2024） （2023）
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润 -732,140,993.54 -640,601,876.82 -234,014,886.40
（元）
合并报表本年度末累计未分配 1,710,344,230.54
利润（元）
母公司报表本年度末累计未分 1,334,619,091.46
配利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分 0
红总额（元）
最近三个会计年度累计回购注 0
销总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 -535,585,918.92
（元）
最近三个会计年度累计现金分 0
红及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 否
9.8.1 条第（九）项规定的可能
被实施其他风险警示情形
2、2025 年度拟不进行利润分配的原因说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》等法律、行政法
规、部门规章、其他规范性文件以及《上海科华生物工程股份有限公司章程》的相关规定，鉴于公司 2025 年度业绩亏损，综合考虑
公司中长期发展规划和短期经营实际情况，为实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司拟定 2025 年
度利润分配预案为：2025 年度不派发现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。
公司董事会未来将继续重视对投资者的合理投资回报，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，综合考虑与利润分配相关的
各种因素，与广大投资者共享公司发展成果。
四、备查文件
1、第十届董事会审计委员会第十四次会议决议；
2、第十届董事会第二十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/3ebd4da1-9997-4e6d-8019-ffaa73cc7539.PDF
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2026-04-16 20:27│科华生物（002022）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、公司开展外汇套期保值业务的背景
随着上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）国际业务的发展需求，公司外币结算业务日益频繁，外汇市场波动性
增加。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司及全资、控股子公司（均为合并报
表范围内的子公司，以下统称“子公司”）拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。
二、公司拟开展外汇套期保值的业务概述
（一）交易品种及主要涉及币种
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元
等。公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、利率互换、利
率掉期、利率期权等。
1、远期结售汇交易：指买卖双方事先约定未来某一日或某一时间段的交易币种、金额和汇率等要素，到期时按约定进行交割的
交易。外汇远期交易的标的是未来时点的基础资产的价格；外汇远期交易的汇率不是对未来即期汇率走势的预期；外汇远期交易是最
简单的规避汇率风险的套期保值方法（相对期权、结构性远期等）。
2、外汇掉期交易：指买卖双方签订某一种外币对人民币的两笔兑换交易，金额相同、交割日不同、方向相反，其中资金交割在
前的为近端交易，资金交割在后的为远端交易。
3、利率互换：是指两笔货币相同、债务额相同(本金相同)、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为
了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。
4、利率掉期：是借利息支付方式的改变，而改变债权或债务的结构，双方签订契约后，按照契约规定，互相交换付息的方式，
如以浮动利率交换固定利率，或是将某种浮动利率交换为另一种浮动利率。订约双方不交换本金，本金只是作为计算基数。
5、利率期权：买方支付一定金额的期权费后，就可以获得这项权利：在到期日按预先约定的利率，按一定的期限借入或贷出一
定金额的货币。
（二）交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司开展的外汇套期保值业务预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过等值人
民币 10,000 万元，动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施
所预留的保证金等）预计不超过等值人民币 1,000 万元。
（三）交易期限
有效期限自董事会审议通过之日起 12 个月内。在上述有效期限及额度范围内，资金可以滚动使用，期限内任一时点的交易金额
（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。
（四）资金来源
公司及子公司的自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
（五）交易对手方
银行等金融机构。
（六）董事会授权及授权期限
鉴于外汇套期保值业务与公司及子公司的经营密切相关，提请董事会授权公司董事长或其授权的管理层在上述额度和有效期限内
行使相关决策权、签署相关法律文件，授权财务部门实施具体相关事宜。
三、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经
营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险
、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
公司制定了《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，对外汇套期保值业务的操作原则
、审批权限、管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险控制等方面进行明确规定，控制交易风险。该制度符合监管部门的有关要求
，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效，开展外汇套期保值业务具有可行性。
公司与子公司拟开展外汇套期保值业务能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外
汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。
四、开展外汇套期保值业务的风险分析
公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁
定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部操作机制不完善而造成风险。
3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇
兑损失，从而造成公司损失。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发
生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
五、风险控制措施的说明
1、公司已制定《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规范、审批权限、管理流
程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。
2、公司子公司或业务部门负责向财务部门提出外汇收支预测相关资料及外汇套期保值申请，并提供实际外汇收支情况。财务部
门负责确保经批准的用于套期保值业务的资金筹集与使用监督；并严格按照《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度
》的规定进行业务操作，对套期保值操作的财务结果进行监督，有效保证制度的执行。
3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等。
4、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，财务部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约
风险的发生。
5、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，公司进行的外汇套期保值额度不得超过实际国际业
务外汇收支总额，外汇套期保值业务的存续期间须与国际业务的实际执行期间相匹配。
六、外汇套期保值相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号
——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处
理，反映资产负债表及损益表相关项目。
七、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司及子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件以及《上海科华
生物工程股份有限公司章程》的规定。开展的外汇套期保值业务以业务背景为依托、以规避和防范汇率风险为目的，有利于公司降低
汇率大幅波动对经营造成的不良影响。同时，公司已制定《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度》，完善了审批流
程，通过加强内部控制，落实风险控制措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规范。
综上所述，公司与子公司开展外汇套期保值业务能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响
，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，具备必要性和可行性。
上海科华生物工程股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/6c4bd596-b7f8-4387-af7a-2fae7a4cb020.PDF
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2026-04-16 20:27│科华生物（002022）：关于部分募投项目延期的公告
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上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 15 日召开第十届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于部分募投项目延期的议案》，同意公司对募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“集采及区域检测中心建设项目”“化学发
光生产线建设项目（调整）”达到预定可使用状态的日期延期至 2027 年 6 月 30日，该事项无需提交公司股东会审议。现将相关事
项公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海科华生物工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的
批复》（证监许可[2020]970 号）核准，公司于 2020 年 7月 28 日向社会公开发行了 738 万张可转换公司债券，每张面值 100元
，发行总额 738,000,000.00 元。
本次公开发行可转换公司债募集资金总额为 738,000,000.00 元，扣除承销保荐费用、律师费、审计及验资费用、资信评级费、
信息披露费用、发行手续费及其他费用后，募集资金净额为 718,529,590.53 元。募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了信会师报字【2020】第 ZA15985 号《验资报告》。
二、募集资金投资项目实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 募集资金计划投资总额 累计投入金额
1 集采及区域检测中心建设项目 8,250.00 3,193.78
2 化学发光生产线建设项目（调整） 30,997.77 17,813.47
3 研发项目及总部运营提升项目 21,893.94 21,956.20
4 补充流动资金项目 12,658.29 12,326.35
合计 73,800.00 55,289.80
注：上表中募集资金计划投资金额系根据可转债发行价格和发行数量计算得出，未扣除承销保荐费用及其他发行费用。公司已完
成“研发项目及总部运营提升项目”和“补充流动资金项目”，其中“研发项目及总部运营提升项目”累计使用募集资金金额超过募
集资金计划投资总额，系募资资金产生的孳息影响所致。
三、部分募集资金投资项目延期的具体情况及原因
1、部分募投项目延期调整的具体情况
公司基于谨慎原则，结合目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途、项目投资规模不变的情况下，拟
对部分募投项目达到预定可使用状态的日期进行调整，具体如下：
序号 项目名称 调整前项目达到预定可 调整后项目达到预定
使用状态日期 可使用状态日期
1 集采及区域检测中心建设项目 2026 年 6月 30 日 2027 年 6 月 30日
2 化学发光生产线建设项目（调整） 2026 年 6月 30 日 2027 年 6 月 30日
2、募投项目延期调整的原因说明
募投项目“集采及区域检测中心建设项目”“化学发光生产线建设项目（调整）”在实施过程中，受市场环境变化、行业发展变
化等多方面因素的影响，建设进度较预计有所延缓，无法在计划时间内达到预定可使用状态。为确保公司募投项目稳步实施，根据当
前实际情况，基于谨慎原则，公司拟将募投项目“集采及区域检测中心建设项目”“化学发光生产线建设项目（调整）”达到预定可
使用状态的日期延期至 2027 年6 月 30日。
四、募集资金投资项目延期对公司经营的影响
本次部分募投项目延期调整，是公司根据项目实施的实际情况作出的谨慎决定，仅涉及部分募投项目达到预定可使用状态时间的
调整，不涉及募集资金投资用途及投资规模的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向或其他损害公司股东利益的情形，符合中国
证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。本次部分募投项目延期，不会对公司当前的生产经营造成重大影响
。
五、相关审核和批准程序
1、董事会审议情况
公司于 2026 年 4月 15日召开第十届董事会第二十次会议以 9票同意，0票反对，0 票弃权审议通过了《关于部分募投项目延期
的议案》。公司董事会同意将募投项目“集采及区域检测中心建设项目”“化学发光生产线建设项目（调整）”达到预定可使用状态
的日期延期至 2027 年 6月 30日。本次部分募投项目延期调整，是公司根据项目实施的实际情况作出的谨慎决定，不涉及募集资金
投资用途及投资规模的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向或其他损害公司股东利益的情形，不会对公司当前的生产经营造成
重大影响。
2、保荐机构意见
公司将部分募投项目延期调整是公司根据募投项目的实际情况做出的决定，不会对公司的正常经营产生重大影响，不存在变相改
变募集资金投向和损害公司股东特别是中小股东利益的情形。该事项已经公司董事会审议通过，无需提交公司股东会审议，符合中国
证监会和深圳证券交易所的有关规定。
综上，保荐机构对公司部分募投项目延期的事项无异议。
六、备查文件
1、第十届董事会第二十次会议决议；
2、中信证券股份有限公司关于上海科华生物工程股份有限公司部分募投项目延期事项的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/b59efe94-9b71-4cd7-ad7f-02250bf10e7e.PDF
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2026-04-16 20:27│科华生物（002022）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件
以及《上海科华生物工程股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，上海科华生物工程股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，客观评估会计师事务所的履职情况，并认真履行对会计师事务所的监督职责。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来
，初始成立于 1988 年 8月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之
一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 196 人，共有注册会计师 1,549 人，其中 781 人签署过证券服务
业务审计报告。容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入 234,862.94万元，证券期货业
务收入 123,764.58 万元。2024 年度，上市公司审计客户家数518 家，审计收费 62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信息传
输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计
师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383 家。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 10 月 13 日召开第十届董事会审计委员会第十一次会议、第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十一次
会议，于 2025 年 10 月 29 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚
会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
根据审计业务约定
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