公司公告☆ ◇002025 航天电器 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-30 00:00 │航天电器（002025）：航天电器关于参加2026年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨2025年度业绩说明│
│ │会并征集问题的公告 │
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│2026-04-30 00:00 │航天电器（002025）：航天电器关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-30 00:00 │航天电器（002025）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-30 00:00 │航天电器（002025）：航天电器第八届董事会2026年第四次临时会议决议公告 │
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│2026-04-30 00:00 │航天电器（002025）：航天电器关于计提2026年第一季度资产减值准备的公告 │
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│2026-04-24 19:11 │航天电器（002025）：航天电器关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告 │
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│2026-04-24 19:09 │航天电器（002025）：2026年第二次临时股东会的法律意见书 │
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│2026-04-24 19:09 │航天电器（002025）：航天电器2026年第二次临时股东会决议公告 │
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│2026-04-17 17:21 │航天电器（002025）：航天电器关于2022年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告 │
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│2026-04-10 00:00 │航天电器（002025）：航天电器股票交易异常波动公告 │
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2026-04-30 00:00│航天电器（002025）：航天电器关于参加2026年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨2025年度业绩说明会并
│征集问题的公告
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为加强上市公司与投资者的交流互动，便于投资者进一步了解公司 2025 年度经营情况及其他关切问题，在贵州证监局指导下，
贵州证券业协会联合深圳市全景网络有限公司举办 2026 年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨 2025 年度业绩说明会并征集相关
问题。现将有关事项公告如下：
一、业绩说明会的安排
召开时间：2026 年 5 月 11 日 15:30-17:30
召开方式：网络远程方式。
出席本次活动人员有：公司董事长李凌志先生、独立董事胡北忠先生、财务总监孙潇潇女士、董事会秘书张旺先生。
参与方式：投资者可登录 http://rs.p5w.net 进入专区页面参与交流。
二、投资者问题提前征集
为广泛听取投资者的意见和建议、提升交流效率及针对性，本次业绩说明会公司将提前向广大投资者开展问题征集，提问通道自
本公告发出之日起开放至 2026 年 5 月 8 日截止，请通过微信关注“贵州资本市场”公众号，发送关键词“提问”即可进入专区提
问。公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/41602551-5436-432c-bcb5-e42fdf6aa224.PDF
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2026-04-30 00:00│航天电器（002025）：航天电器关于会计政策变更的公告
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贵州航天电器股份有限公司(以下简称“公司”)于 2026 年 4 月28 日召开第八届董事会 2026 年第四次临时会议，审议通过《
关于会计政策变更的议案》，根据相关规定，本次会计政策变更无需提交股东会审议。现将有关情况公告如下：
一、会计政策变更概述
㈠变更原因
2025 年 12 月 5 日，财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》（财会〔2025〕32 号）， 规定“关于非同
一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“
关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年 1月1日起施行。
根据上述文件要求，公司需要对会计政策进行相应变更。
㈡变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
㈢变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第 19 号》的相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍继续
执行财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其
他相关规定。
㈣会计政策变更日期
公司自 2026 年 1月 1 日起执行《企业会计准则解释第 19 号》。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释第19号进行的相应变更，此次会计政策变更不会对公司财务状况、
经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
三、履行的审议程序
(一)审计委员会审议意见
2026 年 4月 27 日公司董事会审计委员会召开专题会议，审议公司《关于变更会计政策的议案》，全体委员认为：公司根据财
政部《企业会计准则解释第 19 号》对会计政策进行相应变更，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响
，不存在损害公司及股东利益的情况。
经审议，董事会审计委员会同意公司《关于会计政策变更的议案》，并同意将上述议案提交公司第八届董事会2026年第四次临时
会议审议。
（二）董事会审议情况
2026 年 4 月 28 日公司召开第八届董事会 2026 年第四次临时会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过
《关于会计政策变更的议案》，董事会同意公司执行《企业会计准则解释第19 号》，并变更公司相关会计政策。本次会计政策变更
对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
五、备查文件
1.第八届董事会2026年第四次临时会议决议
2.第八届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/b35c610c-5ffe-4659-9d91-c381f6336c70.PDF
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2026-04-30 00:00│航天电器（002025）：2026年一季度报告
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航天电器（002025）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/6ff3b350-8ff8-4316-a29c-b842de5bd241.PDF
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2026-04-30 00:00│航天电器（002025）：航天电器第八届董事会2026年第四次临时会议决议公告
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贵州航天电器股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会 2026 年第四次临时会议通知于 2026 年 4月 24 日以书面、电
子邮件方式发出，2026 年 4月 28日上午 9:00 在公司办公楼三楼会议室以通讯表决方式召开。会议由公司董事长李凌志先生主持，
公司应出席董事9人，亲自出席董事9人。本次会议召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司高级管理人员、董事
会秘书列席会议。经与会董事审议，会议形成如下决议：
一、以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过公司《2026 年第一季度报告》
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
公司《2026年第一季度报告》详见2026年4月30日刊登在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的公告。
二、以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于计提 2026年第一季度资产减值准备的议案》
公司根据《企业会计准则》和相关会计政策计提资产减值准备，依据充分合理，符合会计谨慎性原则，计提资产减值准备后，能
够更客观公允地反映公司截至2026年3月31日的财务状况和资产价值。经审议，董事会同意公司本次计提资产减值准备事项。
公司计提资产减值准备的相关情况，请投资者阅读公司 2026 年 4月 30 日刊登在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网上
的《关于计提 2026 年第一季度资产减值准备的公告》。
三、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于会计政策变更的议案》
2025 年 12 月 5日，财政部发布《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号），规定“关于非同一控制下企业合并中
补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系
统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年 1 月 1 日起施行。经审议，董事会同意公司执行《企业会计准则解释第
19号》，并变更公司相关会计政策。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
备查文件：
第八届董事会 2026 年第四次临时会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/d1dd1224-d7a5-43c3-8048-7163a43cc490.PDF
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2026-04-30 00:00│航天电器（002025）：航天电器关于计提2026年第一季度资产减值准备的公告
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贵州航天电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月28日召开的第八届董事会2026年第四次临时会议审议通过《关于
计提2026年第一季度资产减值准备的议案》。现将相关事项公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
㈠本次计提资产减值准备的原因
为真实、准确、客观地反映公司截至2026年3月31日的财务状况、资产价值和经营情况，根据《企业会计准则》和公司会计政策
的相关规定，公司对合并财务报表范围内截至2026年3月31日的各项资产价值进行了全面检查，对存在减值迹象的资产进行减值测试
，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。
㈡本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间
本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2026年3月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货、合同资产等资产进行
减值测试，经评估及测算，公司2026年1-3月计提资产减值准备9,203.90万元，其中计提信用减值损失9,097.83万元、计提资产减值
损失106.07万元，具体如下：
单位：万元
项目 2026年1-3月 占 2025 年度 截至 2026 年 3
计提资产减值准备金额 归属于母公司股东的净利润 月 31 日已累计计提资产减值
的比例（%） 准备金额
一、信用减值损失 9,097.83 49.76 38,319.18
其中：应收票据 17.91 0.10 250.09
应收账款 9,025.79 49.36 37,555.56
其他应收款 54.13 0.30 513.53
二、资产减值损失 106.07 0.58 15,789.07
其中：存货 101.20 0.55 15,633.51
合同资产 4.87 0.03 155.56
合 计 9,203.90 50.34 54,108.25
㈢本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备事项，已经公司第八届董事会2026年第四次临时会议审议通过，同意本次计提资产减值准备。
二、计提资产减值准备对公司的影响
2026年1-3月，公司合并财务报表相关资产计提资产减值准备9,203.90万元，相应减少2026年1-3月利润总额9,203.90万元，减少
归属于母公司股东的净利润8,019.75万元，减少归属于母公司股东的所有者权益 8,019.75万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
㈠信用减值损失
1.应收票据
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，本公司基于应收票据的类别以及出票人的信用等级（A类、B+类、B类和C类）作为
共同风险特征，将其划分为不同组合。其中，对出票人为C类客户的商业承兑汇票按5%的预期信用损失率计提坏账准备；其余组合预
期信用损失率为0%。
根据上述标准，2026年1-3月公司计提应收票据坏账准备17.91万元，计入当期损益。
2.应收账款
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，本公司以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损
失的简化模型，计提坏账准备。
对有客观证据表明已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
对划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当期状况，编制应收款项账龄与违约损失率对照表，计算预
期信用损失。对划分为无风险组合的应收款项，不计提坏账准备。
根据上述标准，2026 年 1-3 月公司合计计提应收账款坏账准备 9,025.79 万元，计入当期损益。
3.其他应收款
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。
当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失。
根据上述标准,2026年1-3月公司计提其他应收款坏账准备54.13万元，计入当期损益。
㈡资产减值损失
1.存货
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
根据上述标准，2026年1-3月公司合计计提存货跌价准备101.20万元,计入当期损益。
2.合同资产
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，本公司采用与应收账款相同的预期信用损失的确定方法，如果当期该预期信用损失
大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失；相反，本公司则将其差额确认为减值利得。
根据上述标准，2026年1-3月公司计提合同资产减值准备4.87万元,计入当期损益。
四、董事会关于计提资产减值准备的说明
公司第八届董事会 2026 年第四次临时会议审议通过《关于计提 2026 年第一季度资产减值准备的议案》。董事会认为：公司根
据《企业会计准则》和相关会计政策计提资产减值准备，依据充分合理，符合会计谨慎性原则，计提资产减值准备后，能够更客观公
允地反映公司截至 2026 年 3 月 31 日的财务状况和资产价值。经审议，董事会同意公司本次计提资产减值准备事项。
五、备查文件
第八届董事会2026年第四次临时会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/bf623055-d4fd-495d-b03a-115076007c89.PDF
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2026-04-24 19:11│航天电器（002025）：航天电器关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告
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贵州航天电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 24 日召开2026 年第二次临时股东会，审议通过了《关于回
购注销 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》、《贵州航天电器股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的有关规定，公司拟对 2022 年限制性股票激励计划中 231 人持有的尚未解除限售
的 1,342,248股限制性股票进行回购注销。
本次回购注销完成后，公司股份总数将由 455,362,020 股减少为454,019,772 股，注册资本将由人民币 455,362,020 元变更为
454,019,772 元，具体以回购注销完成后中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的股本总数为准。
本次公司回购注销部分限制性股票将导致公司股份总数和注册资本减少，根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司特此通知
债权人，债权人自本公告之日起 45 日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。债权人未在规定期限内行使上述权利的，不
会因此影响其债权的有效性，相关债务（义务）将由公司根据原债权文件的约定继续履行，公司将按照法定程序继续实施本次回购注
销和减少注册资本相关事宜。
公司各债权人如要求公司清偿债务或提供相应担保的，应根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规的有关规定向公司提出书
面要求，并随附有关证明文件。
债权申报所需材料：公司债权人可持证明债权债务关系存在的合同、协议及其他凭证的原件及复印件到公司申报债权。债权人为
法人的，需同时携带法人营业执照副本原件及复印件、法定代表人有效身份证的原件及复印件；委托他人申报的，除上述文件外，还
需携带法定代表人授权委托书和代理人有效身份证的原件及复印件。债权人为自然人的，需同时携带有效身份证的原件及复印件；委
托他人申报的，除上述文件外，还需携带授权委托书和代理人有效身份证件的原件及复印件。
公司债权人申报具体方式如下：
申报时间：2026 年 4月 25 日至 2026 年 6月 9日（上午 8:30-12:00，下午2:00-5:00）。
申报地点及申报材料送达地点：贵州航天电器股份有限公司董事会办公室（贵州省贵阳市经济技术开发区开发大道 268 号贵州
航天基础件产业园智能研发中心 10 层）
联系人：马庆 黄凤
联系电话：0851-88697026 88697102
电子邮箱：mq@gzhtdq.com.cn
邮政编码：550026
其他：以邮寄方式申报的，申报日以寄出邮戳日为准；以电子邮件方式申报的，申报日以公司收到邮件日为准，请在邮件标题注
明“申报债权”字样。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/b37671cc-699b-4948-bc92-8f9d329928c7.PDF
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2026-04-24 19:09│航天电器（002025）：2026年第二次临时股东会的法律意见书
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致：贵州航天电器股份有限公司（以下简称“公司”）
北京市中伦律师事务所（以下简称“本所”）接受公司的委托，指派律师出席并见证公司2026年第二次临时股东会（以下简称“
本次会议”）。本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《
证券法》”）、《上市公司股东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称
“《证券法律业务管理办法》”）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（以下简称“《证券法律业务执业规则》”）等
相关法律、行政法规、规章、规范性文件及《贵州航天电器股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，就本次会议
的召集与召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果等事宜，出具本法律意见书。
对本法律意见书的出具，本所律师特作如下声明：
1．本所律师仅就本次会议的召集与召开程序、召集人和出席现场会议人员资格、会议表决程序及表决结果的合法性发表意见，
不对本次会议所审议的议案内容及该等议案所表述的事实或数据的真实性、准确性和完整性发表意见；
2．本所律师无法对网络投票过程进行见证，参与本次会议网络投票的股东资格、网络投票结果均由相应的证券交易所交易系统
和互联网投票系统予以认证；
3．本所律师已经按照《股东会规则》的要求，对公司本次会议所涉及的相关事项进行了必要的核查和验证，所发表的结论性意
见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
4．本法律意见书仅供公司本次会议之目的使用，不得用作任何其他用途。本所律师同意将本法律意见书随公司本次会议决议一
起予以公告。
本所律师根据《公司法》《证券法》《股东会规则》《证券法律业务管理办法》《证券法律业务执业规则》等相关法律、行政法
规、规章、规范性文件的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司提供的有关文件和有关事项进行了
核查和验证，现出具法律意见如下：
一、本次会议的召集、召开程序
（一）本次会议的召集
经查验，本次会议由公司第八届董事会2026年第三次临时会议决定召开并由公司董事会召集。公司董事会分别于 2026年 4月 2
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和指定信息披露媒体公开发布了《贵州航天电器股份有限公司关于召开2026年第二次临时股
东会的通知》（以下简称为“会议通知”），上述通知载明了本次会议的召开时间、地点、召开方式、审议事项、出席对象、股权登
记日及会议登记方式等事项。
（二）本次会议的召开
公司本次会议以现场投票表决和网络投票表决相结合的方式召开。
本次会议的现场会议于2026年4月24日在贵州省贵阳市经济技术开发区开发大道268号贵州航天基础件产业园智能研发中心三楼会
议室如期召开，由公司董事长李凌志先生主持。本次会议通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行网络投票的具体
时间为2026年4月24日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统投票的具体时间为2026年4月24日
上午9:15至下午15:00。
经查验，公司本次会议召开的时间、地点、方式及会议内容均与会议通知所载明的相关内容一致。
综上所述，公司本次会议的召集、召开程序符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》的规定。
二、本次会议的召集人和出席会议人员的资格
本次会议的召集人为公司董事会，符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》规定的召集人资格
。
根据现场出席会议股东开立股票账户的证明文件、相关身份证明文件、股东代理人提交的股东授权委托书和个人有效身份证件、
深圳证券信息有限公司反馈的网络投票统计结果、截至本次会议股权登记日的股东名册，并经公司及本所律师查验确认，本次会议通
过现场和网络投票的股东（股东代理人）合计412人，代表股份242,664,744股，占公司有表决权股份总数的53.2905%。
除公司股东（股东代理人）外，出席本次会议的人员还包括公司董事、高级管理人员及本所经办律师。
经查验，上述现场会议出席人员的资格符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》和《公司章程》的规定，合法
有效；上述参加网络投票的股东资格已由深交所交易系统和互联网投票系统进行认证。
三、本次会议的表决程序和表决结果
经查验，本次会议依照法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》的规定，对公司已公告的会议通知
中所列明的全部议案进行了逐项审议，表决结果如下：
（一）《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》
表决情况：同意242,617,444股，占出席会议所有股东所持有表决权股份的99.9805%；反对27,400股，占出席会议所有股东所持
有表决权股份的0.0113%；弃权19,900股，占出席会议所有股东所持有表决权股份的0.0082%。
表决结果：通过。
（二）《关于减少注册资本暨修订<公司章程>的议案》
表决情况：同意2
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