公司公告☆ ◇002046 国机精工 更新日期：2025-04-12◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：关于计提2024年度资产减值准备的公告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：关于国机财务有限责任公司的风险持续评估报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：2025年度财务预算报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：审计与风险管理委员会对会计师事务所2024年度履职情况监督报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：2024年度内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告 │
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│2025-04-11 21:07 │国机精工（002046）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：关于计提2024年度资产减值准备的公告
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国机精工（002046）：关于计提2024年度资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/3d68df61-76cd-421b-af3d-eaabe9100b94.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：2024年度董事会工作报告
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2024 年，国机精工集团股份有限公司董事会以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中
、三中全会精神，落实党中央、国务院关于国资国企改革的工作部署， 紧紧围绕高质量发展主题，贯彻落实两个“一以贯之”，以
改革深化提升行动和提高上市公司质量工作为契机， 依法依规审慎行权，科学高效合理授权，以战略目标为立足点，以价值创造为
出发点，以改革创新为增长点，以风险防控为切入点，充分发挥董事会“定战略、 做决策、 防风险”作用，不断深入推进公司治理
体系建设和治理效能提升，推动公司实现高质量发展。
一、落实国务院国资委工作部署，推动改革发展取得积极成效。国机精工聚焦“两个途径”、发挥“三个作用”，把改革深化提
升与“十四五”规划落地实施一体推进；聚焦主责主业，围绕经营业绩考核目标、战新产业培育、科技自主创新、提升公司治理水平
、市场化经营机制改革等重点工作任务，扎实推进各项举措落地实施，取得了积极成效。公司改革工作阶段成果得到了国资委的充分
肯定，连续三年蝉联国资委“科改行动”标杆企业
（一）承担国家重大任务，加强关键技术攻关
公司积极担当制造业“国家队”与“主力军”，突破关键技术，增强核心功能，提升公司核心竞争力。
轴承业务方面，在“极端条件服役”高性能轴承设计与制造等方面实现技术突破，2024年相关产品在火星探测、探月工程、神舟
十八号飞船等重大工程成功应用；研制的首台国产 26 兆瓦海上风电主轴轴承及齿轮箱轴承，刷新最大单机容量世界纪录。
超硬材料及制品业务方面，突破高效低损伤加工等关键技术，研发了第三代半导体材料加工用高效减薄、精密倒边砂轮等系列产
品，性能优越；散热片、光学窗口材料实现小批量生产。
（二）聚焦未来发展，积极布局战新产业
2024年，公司聚焦发展新质生产力，大力推进战新产业培育，围绕新材料、工业母机、新一代信息技术、新能源、高端装备制造
等国家重点领域，在技术攻关、重点产品研发、专业领军企业培育、引领行业高质量发展等方面取得显著成效。
一是依托央地合作，组建国机金刚石公司。整合资源、锻造所长，加大对被称为第四代半导体的“大尺寸”“高厚度”“高纯度
”“低缺陷”单晶金刚石研发制造的投入，推动金刚石功能化应用不断走向深入。
二是积极布局工业母机领域高端机床主轴研发。通过设立专门项目组，开展高端机床主轴关键设计、制造、试验和应用技术研究
，解决高速、大功率电主轴高速、高可靠性、长寿命等技术难题，为下一步产业化发展奠定基础。
三是以科改示范行动为契机，构建公司战略性、前沿性、关键性技术研发的制度保障和研发体系保障，强化公司“高性能工具全
国重点实验室”“高性能轴承技术创新中心”等国家战略科技力量建设。
（三）扎实推动传统产业转型升级，优化战略布局
一是加速推进公司整体数字化转型、智能化升级。顺利完成经营管理一体化平台切换上线，业务流程进一步优化。
二是传统业务拓展持续加强。开展核心技术提升和新产品开发专项攻关，产品结构不断优化，超薄切割砂轮等产品销售收入持续
增长，风电主轴轴承和齿轮箱轴承实现重大技术突破，品牌效应逐渐显现。
二、不断深化董事会建设，持续完善公司治理机制
公司持续完善中国特色现代企业公司治理，推进前置研究事项清单精准实施和动态优化调整，推动董事会与党委、经理层协调运
转，加快建设科学、理性、高效的董事会，完善公司治理和规范运作。
一是不断完善党委前置研究讨论事项清单，科学界定公司治理相关方的权责，实现董事会与党委在大方向、大原则上的同频共振
。
二是持续优化公司治理规则体系。修订完善《董事会议事规则》《审计与风险管理委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细
则》《提名委员会工作细则》等相关制度，进一步夯实公司治理基石。
三、“定战略”情况
国机精工以服务国家战略为导向，以提高企业核心竞争力和增强核心功能为途径，积极发挥央企科技创新、产业控制、安全支撑
作用。
（一）公司董事会发挥战略引领作用，把“定战略”作为首要职责。2024 年以来，董事会科学、系统制定发展战略规划，推动
经理层制定规划重点任务承接方案，建立战略执行监测和考核机制，确保公司经营发展紧密围绕中长期战略展开。高度重视发展规划
的年度执行情况，建立动态评估与调整机制，结合内外部环境变化对公司经营发展的影响，深入研究面临的挑战和机遇，及时优化资
源配置，力求公司在复杂多变的市场环境中实现稳健、可持续发展。
（二）董事会定期听取战略举措落地情况汇报。
一是对所属企业进行调研，了解战略执行情况，推动管理举措落地。组织实施中期战略评估会，回顾“十四五”前半程各项举措
执行情况及存在问题，通过设立关键绩效指标，对战略实施过程中的各项工作进行量化考核，及时发现战略执行过程中的偏差与问题
。同时，密切关注行业环境的变化，根据市场反馈和最新信息，适时对战略规划进行调整优化。
二是全力保障战略目标的有效达成，积极推动战略规划的落地执行。董事会始终坚守职责，持续强化对投融资决策的审核把控。
（三）董事会确立公司未来发展定位和发展战略。牢牢把握“三个总”，始终聚焦“两个途径”，发挥好“三个作用”，召开“
十五五”战略规划研讨会，对公司发展战略的制定进行充分讨论、沟通，从财务、市场、运营、技术等多个维度深入剖析战略规划的
可行性与潜在风险，提出建设性意见。
四、“作决策”情况
围绕功能定位，聚焦董事会决策，坚持合规和效率相统一原则，突出董事会对重大投融资、合规审计、内控风险等重大经营事项
审议决策权，提高决策效率，增强企业经营活力。公司聚焦董事会授权决策关键核心，以制度约束、程序管控、全面监督，实现规范
授权，提升决策质效。
（一）董事会议案审议情况
2024年，召开董事会会议 13次，审议通过 110项议案；召开专门委员会会议 23 次，审议通过议案 55 项；召开独立董事专门
会议9 次，审议通过议案 16 项；提交公司股东大会审议议案 25 项。董事会加强对重大经营管理事项的把关力度，先后审议通过向
参股子公司增资、超硬材料刀具产业化项目、风电轴承产能提升等投资项目，发挥董事会决策作用。
（二）董事会指导监督经理层有效执行董事会决议情况
董事会决议督办是提升公司治理水平、确保董事会决策有效执行的重要环节。一是明确部门职责，由董事会办公室制订董事会决
议执行情况台账，每月将决议进展情况定时汇报给各位董事。二是强化过程监督，对决议执行过程的监督和检查，设立关键节点控制
，确保决议有效落实。三是建立完善的反馈机制，确保督办结果及时、准确。通过督办体系和加强沟通协作，经理层认真履职，严格
落实董事会决议，定期向董事会报告决议执行情况，有效保证了董事会决议的执行效率和质量。
五、“防风险”情况
2024 年，公司董事会持续强化内部控制能力，提高风险管控水平。
（一）开展内控评价，及时查漏补缺
形成《2023 年度内部控制自我评价报告》，针对内部控制缺陷，要求严格落实整改，同时对整改情况进行跟踪检查辅导，不断
完善公司内控制度及流程，提升公司风险防控能力。
（二）以风险和问题为导向，突出管控重点
完成《2025年度重大风险评估报告》，重点关注投资、应收账款等领域存在的风险，要求管理层采取有效措施，切实控制风险；
开展防范化解境外项目风险、贸易业务相关风险等专项工作，将重大投资、重大经营贸易合同、材料设备招投标等高风险领域作为审
计重点，守住公司不发生重大风险的底线。
（三）健全内控制度及流程，全面提升风险防控能力
修订《内部控制管理办法》《经济责任审计规定》《审计意见整改落实管理规定》等制度，按照 2024—2026年经济责任审计项
目三年滚动计划，坚持内部审计应审尽审、凡审必严，落实审计全覆盖要求，全年共完成各类审计 39项。
2025年，国机精工董事会将一如既往地发挥好“定战略”“作决策”“防风险”作用，切实维护公司利益，支持管理层有效履职
，督促管理层勤勉尽责，确保如期实现公司全年经营目标。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/35657de5-5263-4256-a0dc-b3435509725b.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：关于国机财务有限责任公司的风险持续评估报告
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国机精工（002046）：关于国机财务有限责任公司的风险持续评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/2e635387-f8db-4632-84b4-f3c1d123d363.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：2024年度监事会工作报告
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2024年，国机精工集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》《监事会议
事规则》等相关法律法规，积极履行监事职责，维护公司及股东的合法权益，有效促进公司规范运作和高质量发展。
一、监事会召开会议情况
报告期内，监事会成员列席了董事会全部会议，召开了 10次监事会会议，具体情况如下：
（一）2024 年 3 月 15 日，公司第七届监事会第二十一次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于〈2022 年度向特定对
象发行股票预案（修订稿）〉的议案》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）〉的议案
》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿）〉的议案》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票摊薄即
期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）〉的议案》。
（二）2024 年 4 月 11 日，公司第七届监事会第二十二次会议以现场方式召开，会议审议通过了《2023 年度监事会工作报告
》《2023 年度财务决算报告》《2023 年度报告及摘要》《2023 年度利润分配预案》《2023 年度内部控制评价报告》《前次募集资
金使用情况专项报告》《关于计提 2023年度资产减值准备的议案》。
（三）2024 年 4 月 26 日，公司第七届监事会第二十三次会议以现场方式召开，会议审议通过了《2024 年第一季度报告》《
关于2022 年限制性股票激励计划第一个限售期解除限售条件成就的议案》。
（四）2024 年 6 月 25 日，公司第七届监事会第二十四次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于〈2022 年度向特定对
象发行股票预案（修订稿）〉的议案》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）〉的议案
》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿）〉的议案》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票摊薄即
期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）〉的议案》《前次募集资金使用情况专项报告》。
（五）2024 年 8 月 28 日，公司第七届监事会第二十五次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《2024 年半年度报告及摘要
》《前次募集资金使用情况专项报告》。
（六）2024 年 10 月 18 日，公司第七届监事会第二十六次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于监事会换届选举的议
案》。
（七）2024 年 10 月 29 日，公司第七届监事会第二十七次会议以现场方式召开，会议审议通过了《2024年第三季度报告》。
（八）2024 年 11 月 6 日，公司第八届监事会第一次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于选举公司第八届监事会监事
会主席的议案》。
（九）2024 年 12 月 12 日，公司第八届监事会第二次会议以现场方式召开，会议审议通过了《前次募集资金使用情况专项报
告》《关于回购注销 2022 年限制性股票激励计划部分人员所持限制性股票并调整回购价格的议案》。
（十）2024 年 12 月 16 日，公司第八届监事会第三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于调整公司 2022 年度向特
定对象发行股票方案的议案》《关于〈公司 2022 年度向特定对象发行股票预案（修订稿）〉的议案》《关于〈公司 2022 年度向特
定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿）〉的议案》《关于〈公司 2022 年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析
报告（修订稿）〉的议案》《关于〈2022 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）〉的议案》
《关于公司 2022 年度向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》《关于公司与国机资本签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协
议〉暨关联交易的议案》。
二、监事会对 2024年度有关事项的独立意见
（一）公司依法运作情况
监事会依法对公司经营运作情况进行了监督，认为公司决策程序符合法律法规及《公司章程》的要求，内部控制体系健全有效，
董事及高级管理人员勤勉尽责，认真执行股东大会和董事会决议，未发现违反法律法规或损害公司及股东利益的行为。
（二）检查公司财务情况
监事会对公司 2024 年度财务报告及财务管理情况进行了全面核查，认为公司财务制度健全、会计核算规范，财务报告真实、准
确、完整地反映了公司财务状况及经营成果，审计机构出具的标准无保留意见审计报告客观公允。
（三）募集资金使用情况
报告期内，监事会对募集资金使用情况进行了专项检查，确认募集资金实际投入项目与承诺用途一致，不存在违规使用或变相改
变用途的情形，相关信息披露完整、及时。
（四）公司收购、出售资产情况
监事会重点关注公司 2024 年度涉及资产收购、出售的重大交易事项，核查了交易定价的公允性、程序的合规性及信息披露的完
整性，未发现损害公司利益或股东权益的行为。
（五）关联交易情况
报告期内，核查了公司关联交易情况。监事会认为：公司发生的关联交易履行了必要的审批程序，交易定价遵循市场化原则，未
发现利益输送或损害中小股东权益的情形。
（六）公司资金占用及担保情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及关联方非经营性资金占用；担保事项均为对控股子公司正常经营所需的融资
担保，决策程序合法，风险可控。
（七）对公司内部控制自我评价的审阅
监事会审阅了《2024 年度内部控制自我评价报告》，认为公司内部控制体系运行有效，对重大风险领域管控措施到位，报告内
容客观反映了公司内部控制实际情况，对该报告无异议。
（八）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，及时登记并报备公司内幕信息知情人档案，报告期内公司未发生内
幕信息泄露或内幕交易行为，切实维护了公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护了广大投资者的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/afea85c7-551b-4fb4-8452-166207907c0a.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
国机精工集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月10 日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于会计政
策变更的议案》。本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关规定进行的相应变更，无需提交股东
大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因
2023年 10月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号》，明确了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安
排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”等相关规定，该解释规定自2024年 1月 1日起施行。
2024年 3月，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，明确了保证类质保费用的列报规定。
2024年 12月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18号》，根据其“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”
的内容规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入“主营业务
成本”和“其他业务成本”等科目。《企业会计准则解释第 18号》自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
（二）会计政策变更的适用日期
本次会计政策变更公司自 2024年 1月 1日起开始执行。
（三）变更前后采用的会计政策
1.变更前采取的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
2.变更后采取的会计政策
本次变更后，公司将按照《企业会计准则解释第 17号》《企业会计准则应用指南汇编 2024》和《企业会计准则解释第 18号》
的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更系根据财政部颁布的文件要求作出的合理变更，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，对公司的财务状
况、经营成果和现金流量不会产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
三、备查文件
1.第八届董事会第八次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/9ba38008-3d7e-45d2-a702-962d92fc71c2.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：2025年度财务预算报告
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风险提示：本预算为国机精工集团股份有限公司 2025 年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，实际完成
情况取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策、汇率变动等多种因素，存在不确定性，敬请投资者注意。
一、预算编制说明
公司遵循谨慎性原则，在公司中长期战略发展框架内，综合分析宏观经济、行业发展趋势、市场需求等情况，结合 2025 年经营
计划和重点工作目标，按照合并会计报表编制范围，编制了 2025 年度财务预算报告。预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与
本公司实际采用的相关会计政策一致。
二、预算编制基本假设
（一）公司所遵循的国家及地方现行的有关法律法规及产业政策无重大变化，所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变
；
（二）国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；
（三）公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
（四）公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求
或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；
（五）无其他不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
三、2025 年度主要预算目标
持续推进公司高质量发展，加大科技投入，提升技术创新能力，经营业绩实现稳步增长，2025年预计实现合并营业收入 32.72亿
元。
四、主要工作安排
（一）强化企业创新主体地位，不断打造国家战略科技力量。以战略性新兴产业和未来产业重点攻关方向和任务为指引，积极谋
划“预研一代”，布局一批战略性、全局性、前瞻性重大科技专项，努力成为关键核心技术的重要供给者。
（二）加快传统业务、战新业务两端发力，不断构建企业可持续发展的“双增长”格局。统筹推进传统产业向新求质、新兴产业
发展壮大、未来产业加快培育，重点围绕高端装备、新材料、新能源、人工智能等战新产业、未来产业，培育新技术，打通“关键变
量”，提升创新能级。
（三）进一步推进科改走实走深，不断增强企业内生动力和奋斗激情。纵深推进国企改革，持续激发活力动力。健全穿透式管理
体系。有效推进国有资本“三个集中”。
（四）持续开展对标一流行动，不断建强企业卓越运营体系。主动适应日新月异的数字时代，循序渐进实施数字化向数智化迈进
；增强内控执行刚性约束。积极构建横向信息共享、纵向管理贯通的立体风险防控体系，通过独立、客观、公正的审计与评估，有效
保障公司各项业务合规性、有效性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/c08d36e5-9ce6-44f5-b8ce-43553ae18a44.PDF
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2025-04-11 21:07│国机精工（002046）：审计与风险管理委员会对会计师事务所2024年度履职情况监督报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和国机精工集团
股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职。
现将董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立
于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服
务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。截至2024年12月31日，容诚会计师
事务所共有合伙人212人，共有注册会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届董事会第三十九次会议和2024年第四次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请容诚所
为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。
二、2024年年审事务所履职情况评估
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范及公司2024年年报工作安排，容诚所对公司2024年
度财务报告及截至2024年12月31日内部控制的有效性进行了审计，并出具了审计报告。
容诚所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状
况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
内部控制。容诚所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作过程中，容诚所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初步意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计与风险
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