公司公告☆ ◇002046 国机精工 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-24 16:15 │国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年持续督导工作现场检查报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 16:15 │国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年度保荐工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-16 15:47 │国机精工（002046）：关于举行2025年度业绩说明会的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 00:31 │国机精工（002046）：2025年环境、社会和公司治理（ESG）报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:54 │国机精工（002046）：独立董事2025年度述职报告（王怀书） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:53 │国机精工（002046）：国机精工2026年第一季度业绩预告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:52 │国机精工（002046）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:52 │国机精工（002046）：章程修订对照明细表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:52 │国机精工（002046）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-13 18:52 │国机精工（002046）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 16:15│国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年持续督导工作现场检查报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年持续督导工作现场检查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/559c24cb-9b57-4f0c-8b9d-eaa3c539457d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 16:15│国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年度保荐工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：光大证券关于国机精工2025年度保荐工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/08b29c1b-ca4d-47af-9ce8-9d9ce3485ad2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-16 15:47│国机精工（002046）：关于举行2025年度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：关于举行2025年度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/173e1a80-a60e-4f67-9abf-35a3e6baa34d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-14 00:31│国机精工（002046）：2025年环境、社会和公司治理（ESG）报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：2025年环境、社会和公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/b3c4645e-d04b-4d69-8d46-6ef35f2b8142.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:54│国机精工（002046）：独立董事2025年度述职报告（王怀书）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：独立董事2025年度述职报告（王怀书）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/a1569355-b406-4aaf-b278-8c9df3fccda2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:53│国机精工（002046）：国机精工2026年第一季度业绩预告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本期业绩预计情况
1.业绩预告期间：2026 年 1月 1日至 2026 年 3月 31 日。
2.业绩预告情况：预计净利润为负值
单位：万元
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股 -1,200 ～ -800 8,848.22
东的净利润
扣除非经常性损益 -3,000 ～ -2,500 4,787.94
后的净利润
基本每股收益（元/ -0.0224 ～ -0.0149 0.1673
股）
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告未经注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
1.轴承业务板块收入下滑金额超过超硬材料及制品业务板块收入的增加，导致公司营业收入同比减少约 5,000 万元，毛利额同
比减少约 1,300 万元；
2.轴研所搬迁至伊滨区后运营费用增加，受此主要影响，公司管理费用和销售费用合计增加约 1,100 万元；
3.本期研发投入较大，研发费用同比增加约 2,700 万元；
4.受账龄滚增及当期确认收入未到回款期影响，信用减值损失同比增加约 1,700 万元；5.去年同期处置中浙高铁股权确认投资
收益 4,000 万元，当期无此特殊事项。
四、风险提示
本业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在《2026 年第一季度报告》中详细披露，敬请广大投资者注意投
资风险，谨慎决策。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/c1302e45-9383-4b6f-a8e8-decb4ff0a246.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/9be60ee6-fef3-4641-985f-9d6ee5aa4592.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：章程修订对照明细表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据公司实际情况，拟对《公司章程》部分条款进行修订，具体修订内容如下：
修订前 修订后
第六条 公司注册资本人民币 第 六 条 公 司 注 册 资 本 人 民 币
536,266,835 元。 536,190,854 元。
第二十二条 公司已发行的股份 第二十二条 公司已发行的股份数为
数为 536,266,835 股，全部为人 536,190,854 股，全部为人民币普通
民币普通股。 股。
第一百二十条 董事会负责定战 第一百二十条 董事会负责定战略、
略、作决策、防风险，行使下列 作决策、防风险，行使下列职权：
职权： （五）审议批准公司的年度全面预算
（五）审议批准公司的年度财务 方案、决算方案
预算方案、决算方案
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/c0615b56-d46d-4460-a2c7-a5792f570047.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：关于2025年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1.本次利润分配预案以公司目前总股本 536,190,854 股为基数，每10 股派发现金红利 1.96 元(含税)，不送红股，不以公积金
转增股本。
2.若在分配方案实施前公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，将在保持
分红总额不变的情况下重新计算分配比例。
3.公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
国机精工集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月10 日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了《2025
年度利润分配预案》。表决结果：8 票同意，0 票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1.分配基准：2025 年度。
2.经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2025 年实现归属于母公司所有者的净利润为 260,342,822.70 元（合
并报表），母公司净利润 237,077,700.29 元，按照母公司实现的净利润 10%提取法定盈余公积金 23,707,770.03 元,提取上述法定
盈余公积金后，2025 年度实现的可供股东分配的净利润为 236,635,052.67 元，加上以前年度滚存未分配利润，累计可供股东分配
的利润为 1,307,838,988.38 元。2025年度不提取任意公积金。
3.以公司目前总股本 536,190,854 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.96 元（含税），共计 105,093,407.38 元
，占当年归属于母公司所有者的净利润（合并报表）的 40.37%，剩余未分配利润结转下年。母公司 2025 年度期末可供股东分配的
利润为 259,716,766.16 元，本次拟派发的现金红利总额未超过该金额，满足本次分红要求。
4.2025 年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。
5.若在分配方案实施前公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，将在保持
分红总额不变的情况下重新计算分配比例。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 105,093,407.38 112,616,035.35 105,791,573
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 260,342,822.70 279,803,894.92 258,804,774.18
净利润（元）
合并报表本年度末累计 1,307,838,988.38
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 259,716,766.16
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 323,501,015.73
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 266,317,163.9333
净利润（元）
最近三个会计年度累计 323,501,015.73
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 □是 ?否
则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
注：公司最近三个会计年度(2023-2025 年度)累计现金分红金额323,501,015.73 元，占最近三个会计年度平均净利润 270,073,
358.81元的 119.78%，因此未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1条第(九)项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划（2023-2025 年）。公司的现金分红水平与所
处行业上市公司平均水平不存在重大差异。
四、备查文件
1.第八届董事会第十七次会议决议；
2.第八届董事会审计与风险管理委员会 2026 年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/4795cd50-9663-4889-b8bb-9ee216f004fa.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，国机精工集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司独立董事
王怀书、王波、岳云雷、张永振的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事王怀书、王波、岳云雷、张永振的任职经历、股东名册以及签署的《2025 年度独立董事独立性自查报告》，公
司认为上述独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不
存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，公司独立董事符合《上市公司独立董
事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/ceb4d59d-c355-44d3-b092-3e2b597c6867.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：关于对国机财务有限责任公司的风险持续评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工（002046）：关于对国机财务有限责任公司的风险持续评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/d4c7913e-8349-498a-836f-957f0076d083.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
国机精工集团股份有限公司(以下简称“公司”)聘请中汇会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中汇会计师事务所”)作为公
司2025 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中汇会计
师事务所在 2025 年年度审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，2025 年中汇会计师事务所资质等方面合规有效，履职
能够保持独立性，基本能做到勤勉尽责、公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
1.基本信息
中汇会计师事务所，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务
所之一，长期从事证券服务业务。
2.人员信息
中汇会计师事务所首席合伙人为高峰，截至 2025 年 12 月 31 日，中汇会计师事务所共有合伙人 117 人，注册会计师 688 人
，其中 278人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
中汇会计师事务所经审计的2024年度收入总额为101,434万元，其中审计业务收入 89,948 万元，证券业务收入 45,625 万元。
中汇会计师事务所2024年度共承担205家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额 16,963 万元，上市公司审计客户主要行
业包括:（1）电气机械及器材制造业（2）计算机、通信和其他电子设备制造业（3）软件和信息技术服务业（4）专用设备制造业（5
）医药制造业等多个行业。
与公司同行业的上市公司审计客户共有 9家。
二、执业记录
中汇会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1次、监督管理措施 7次、自律监管措施 8次和纪律处分 1
次。
46 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 7 次、自律监管措施 12 次和纪律处分 2
次。
根据相关法律法规的规定，前述受到行政处罚、监管措施以及纪律处分的情况不影响中汇会计师事务所继续承接或执行证券服务
业务和其他业务。
三、人力及其他资源配备
中汇会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员具备多年上市公司、中央企业审计经验，并拥有中国注册会计师等专
业资质。中汇会计师事务所的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险咨询等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对
审计服务的支持。
项目签字合伙人：陈先丹，2005 年起从事上市公司审计业务，2007 年取得中国注册会计师资格，2023 年至今在中汇执业；202
5 年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司 5家，具备相应的专业胜任能力。
项目签字注册会计师：赵超方，2021 年起从事上市公司审计业务，2020 年取得中国注册会计师资格，2024 年至今在中汇执业
；2025年起为本公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力。
项目质量复核人：李会英，2004 年成为中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计业务，2017 年开始在中汇会计师事务所
（特殊普通合伙）执业，2025 年开始为公司提供审计服务；近三年复核过 15 家上市公司审计报告。
前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年均未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
中汇会计师事务所及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对
独立性要求的情形。
四、质量管理水平
中汇会计师事务所根据中国注册会计师职业道德守则、会计师事务所质量管理准则及中国注册会计师审计准则等职业准则及相关
法律法规的要求，围绕质量管理准则要求的八个组成要素在会计师事务所的业务质量责任管理、职业道德规范、客户关系和具体业务
的接受与保持、与质量管理相关的人力资源管理、业务执行、项目质量复核、执业质量监控、分所管理、接受外部执业质量检查管理
等九个方面都制定了相应的质量管理制度、政策和程序，建立健全了较为全面、完善的质量管理体系。相关方面具体说明如下：
(一) 项目咨询
中汇会计师事务所制定了项目咨询的政策和程序，项目组需就重大问题和疑难事项向专业技术部或质量控制部进行咨询。近一年
审计过程中，中汇会计师事务所项目组就公司重大会计审计事项与中汇会计师事务所专业技术部及时咨询，按时解决了公司重点难点
技术问题。
(二) 意见分歧解决
中汇会计师事务所制定了明确的专业意见分歧解决的政策和程序。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未
解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人或质量控制部负责人，必要时，进一步提交专业技术委员会或风险控制与质量管
理委员会。专业意见分歧的解决记录于审计工作底稿。审计底稿中需记录审计项目组就其已知悉的专业意见分歧已经解决的结论。在
专业意见分歧解决之前不得出具报告。近一年审计过程中，中汇会计师事务所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能
解决的意见分歧。
(三) 项目质量复核
中汇会计师事务所制定了较为完善的项目质量复核的政策和程序，明确复核流程、复核人员和复核范围，对于证券业务，中汇会
计师事务所委派质量控制部及独立复核合伙人执行项目质量复核。近一年审计过程中，中汇会计师事务所根据其质量管理制度要求实
施了完善的项目质量复核程序并于审计报告日前完成了项目质量复核程序，质量控制部人员和独立复核合伙人实施的项目质量复核范
围包括审计过程中产生的重大事项、已审财务报表及拟出具的报告以及项目组作出的重大判断和得出的结论相关的工作底稿等。
(四) 项目质量检查
中汇会计师事务所制定了较为完善的执业质量监控的政策和程序，以合理保证质量管理的政策和程序得以有效运行。中汇会计师
事务所对质量管理的监控，包括每年一次的对质量管理体系的设计和运行的监控检查，以及以合伙人为维度的具体项目的执业质量检
查。对合伙人的监控检查以三年为一个周期，每个周期内，所有合伙人都要至少接受一次监控检查。监控结果纳入合伙人年度执业质
量考核，并视监控检查情况采取相应惩戒措施。近一年审计过程中，中汇会计师事务所没有在项目质量检查方面发现重大问题。
(五) 质量管理缺陷识别与整改
中汇会计师事务所风险控制与管理委员会负责对质量管理体系的监控检查，并评价监控检查或外部检查所识别的质量管理缺陷和
整改。在近一年审计过程中，中汇会计师事务所没有在质量管理体系方面发现重大缺陷。
综上，2025 年年审计过程中，中汇会计师事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行，整体上具备较好的质量管理
水平，为其提供高质量的审计服务提供了必要的制度保障。
五、审计工作方案
2025 年审计过程中，中汇会计师事务所针对公司的服务需求及公司的实际情况，制定了具体的审计方案。审计工作围绕公司的
审计重点展开，其中包括收入、成本、资产减值、递延所得税、金融工具、合并报表、关联方交易、租赁业务等。
2025 年审计过程中，中汇会计师事务所全面开展公司审计工作，基本满足上市公司报告披露时间要求。中汇会计师事务所就预
审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，基本能够根据计划安排按时提交各项工作。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了中汇会计师事务所在信息安全管理中的责任义务。中汇会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密制
度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查
、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
中汇会计师事务所未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为 30,000 万元，职业保险购买符合相关规定。
中汇会计师事务所近三年在已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任赔付。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/ca51d724-1864-4faa-9055-be901946e8ee.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-13 18:52│国机精工（002046）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一
|