公司公告☆ ◇002067 景兴纸业 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：章程修正案（2026年4月） │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：董事会对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：关于拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：关于与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议的公告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：关于2026年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-24 16:37 │景兴纸业（002067）：2025年度董事会工作报告 │
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：关于2025年度利润分配预案的公告
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景兴纸业（002067）：关于2025年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/313b9e46-0585-4393-9954-6522082e94cc.PDF
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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景兴纸业（002067）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/bfc72a7e-358d-423f-b8e4-bdc1d8a8114f.PDF
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：章程修正案（2026年4月）
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浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开了八届董事会第二十四次会议，会议审议通过了
《关于增加经营范围并修订<公司章程>的议案》。公司对《公司章程》部分条款进行了修订，具体修订内容如下：
序 原《公司章程》内容 修订后《公司章程》内容
号
1 第十四条 经依法登记, 公司的经营 第十四条 经依法登记, 公司的经营
范围是: 绿色环保再生纸、特种纸及其 范围是: 绿色环保再生纸、特种纸及其
它纸品及纸制品、造纸原料的制造、 它纸品及纸制品、造纸原料的制造、
销售，废纸收购，从事进出口业务。(以 销售，废纸收购，产业用纺织制成品
在浙江省市场监督管理局最近一次核 销售，从事进出口业务。(以在浙江省
准登记为准) 市场监督管理局最近一次核准登记为
准)
除上述条款外，《公司章程》其他条款及内容不变。以上修订尚需提交公司股东会进行审议。修订后的具体内容，以最终市场监
督管理部门实际核定的内容为准。
浙江景兴纸业股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/f9c364d3-fd2a-4bde-a88a-0d28d0fb54a7.PDF
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：董事会对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 202
5 年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公
司对天健 2025 年审计履职情况进行评估。经评估，公司认为天健资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见
，具体情况如下：
一、资质条件
1.机构信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 2025 年末合伙人数量 250 人
2025 年末执 注册会计师 2363 人
业人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
2024 年（经审 业务收入总额 29.69 亿元
计）业务收入 审计业务收入 25.63 亿元
证券业务收入 14.65 亿元
2024 年上市公 客户家数 756 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 7.35 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，
租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通
运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工
作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578
2.项目组信息
项目合伙人及签字注册会计师：张颖，2003 年起成为注册会计师，2003 年开始从事上市公司审计，2006 年开始在本所执业，2
023 年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核 19 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：倪顺涛，2017 年起成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计，2018 年开始在本所执业，2025 年起为
本公司提供审计服务；近三年签署或复核 2 家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：姜波，2010 年起成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2024 年起为
本公司提供审计服务；近三年签署或复核 11 家上市公司审计报告。
二、执业记录
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、 2024 年 3 天健作为华仪电气 2017 年 已完结（天健
东海证券、 月 6 日 度、2019 年度年报审计机构， 需在 5%的范围
天健 因华仪电气涉嫌财务造假， 内与华仪电气
在后续证券虚假陈述诉讼案 承 担 连 带 责
件中被列为共同被告，要求 任，天健已按
承担连带赔偿责任。 期履行判决）
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。
三 、质量管理水平
1.项目咨询
2025 年年度审计过程中，天健就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2.意见分歧解决
天健制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时
，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025 年年度审计过程中，天健就公司的所有重大会计审计
事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3.项目质量复核
2025 年年度审计过程中，天健实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和
第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
4.项目质量检查
天健质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。天健质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测
试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确保项目组
在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
5.质量管理缺陷识别与整改
天健根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成天健完整、全
面的质量管理体系。2025 年年度审计过程中，天健勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2025 年年度审计过程中，天健针对公司的服务需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕
公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产确认、递延所得税确认、金融工具、合并报表等。天健全面配合公司审计
工作，充分满足了公司报告披露时间要求。天健制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
天健配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人
均由管理合伙人担任，项目现场负责人也由资深审计服务合伙人担任。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了天健在信息安全管理中的责任义务。天健制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性
的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，
并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职
业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职
业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/cda62555-dc22-4f5a-8454-4fa99fe56f15.PDF
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开八届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于
拟续聘会计师事务所的议案》，现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰
富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵
循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。为保持审计工作的
连续性，公司拟续聘天健为公司 2026 年度审计机构。公司董事会提请股东会授权董事长根据审计工作实际情况与天健协商确定 202
6 年度审计费用。
1.机构信息
（1）基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 2025 年末合伙人数量 250 人
2025 年末执 注册会计师 2363 人
业人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
2024 年（经审 业务收入总额 29.69 亿元
计）业务收入 审计业务收入 25.63 亿元
证券业务收入 14.65 亿元
2024 年上市公 客户家数 756 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 7.35 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，
租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通
运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工
作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578
（2）投资者保护能力
天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职
业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职
业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、 2024 年 3 月 6日 天健作为华仪电气 已完结（天健
东海证券、 2017 年度、2019 年度 需在 5%的范
天健 年报审计机构，因华仪 围内与华仪电
电气涉嫌财务造假，在后续证券虚假陈述 气承担连带责任，天健已
诉 按
讼案件中被列为共同 期履行判决）
被告，要求承担连带赔
偿责任。
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。
（3）诚信记录
天健近三年（2023 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 17 次、自律监管措
施 13 次，纪律处分 5 次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15 人次、监督管理措施 63 人次、
自律监管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事处罚。
2.项目信息
（1）项目基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：张颖，2003 年起成为注册会计师，2003 年开始从事上市公司审计，2006 年开始在本所执业，2
023 年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核 19 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：倪顺涛，2017 年起成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计，2018 年开始在本所执业，2025 年起为
本公司提供审计服务；近三年签署或复核 2 家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：姜波，2010 年起成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2024 年起为
本公司提供审计服务；近三年签署或复核 11 家上市公司审计报告。
（2）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（3）独立性
天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。
（4）审计收费
2025 年度的财务报表审计费用人民币 170 万元（含税），内部控制审计费用为30 万元（含税），并承担其办公所在地至现场
审计地点的往返交通费及现场审计期间的食宿费用。上述收费价格系根据审计收费惯例和公司业务特征协商确定。
公司董事会提请股东会授权董事长根据审计工作实际情况与天健协商确定2026年度审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1.审计委员会审议意见
公司八届董事会审计委员会于2026年 4月24日召开审计委员会2026年第一次会议，认为天健的审计人员在为公司提供 2025 年年
报审计服务的过程中，能够严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，具有较高的综合素质，出具的各项报告能够客观、真实地反映
公司的财务状况和经营成果，有利于保护上市公司及股东的利益、尤其是中小股东的利益；在相关资质、专业胜任能力、投资者保护
能力、诚信状况、独立性等方面均能胜任公司审计工作。为保证审计工作的连续性及工作质量，同意继续聘任天健担任公司 2026 年
度的审计机构并将该事项提交公司董事会审议。
2.董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 24 日召开八届董事会第二十四次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健为
公司 2026 年度审计机构并提交股东会审议。
3.生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司股东会审议通过，并提请股东会授权董事长根据审计工作实际情况与天健协商确定 202
6 年度审计费用。续聘审计机构事项自公司股东会批准之日起生效。
四、备查文件
1.公司八届董事会第二十四次会议决议；
2.公司八届董事会审计委员会 2026 年第一次会议纪要；
3.天健关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/0b597dba-9bb3-4e27-acf1-235d72753ad2.PDF
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2026-04-24 16:37│景兴纸业（002067）：关于与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议的公告
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浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 5 月 27 日召开的2024 年年度股东大会批准了公司与平湖弘欣热
电有限公司（以下简称“弘欣热电公司”）续签的总额度为 30,000 万元人民币，有效期为 1 年的互保协议的议案。
截至 2026 年 4 月 23 日，公司为弘欣热电公司提供的担保余额为 26,400.00 万元人民币，弘欣热电公司为公司提供的担保余
额为 0 万元人民币。
一、互保情况概述
1.审议程序
浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开八届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于
与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议的议案》。根据公司 2026 年度的资金需求情况，公司拟与弘欣热电公司续签互保协议，协议
约定在有效期内继续为双方自身及双方控股子公司一年以内的短期借款提供担保，互保总额分别不超过 30,000 万元人民币，协议有
效期一年。本事项尚需公司 2025 年年度股东会审议批准。
2.互保期限及相关授权
本次互保额度的有效期为 2025 年年度股东会审议通过本事项之日起至下一年年度股东会召开之日为止。
从股东会通过上述事项之日起，在此额度内发生的具体担保事项，授权公司董事长具体负责与金融机构签订（或逐笔签订）相关
担保协议，不再另行召开董事会或股东会。
二、互保额度预计情况
担保方 被担保方 担保方 被担保方 截至目前担保
持股比例 最近一期 余额（万元）
资产负债率
浙江景兴纸业 平湖弘欣热电 不适用 53.22% 26,400
股份有限公司 有限公司
（续上表）
担保方 被担保方 本次新增担保 担保额度占上 是否关联担保
额度（万元） 市公司最近一
期净资产比例
浙江景兴纸业 平湖弘欣热电 30,000 4.49% 否
股份有限公司 有限公司
注：本次互保总额应包含经 2024 年度股东大会批准的，双方已向对方提供但尚未到期的担保余额。
三、互保对象基本情况
1.企业名称：平湖弘欣热电有限公司
2.注册资本：8,446.26512 万元人民币
3.法定代表人：陶卫中
4.成立日期：1995 年 11 月 27 日
5.企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）
6.住所：浙江省嘉兴市平湖市曹桥街道九里亭大道 1399 号
7.经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；港口经营；特种设备安装改造修理；建设工程施工（依法须经
批准的项目，经相关部
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