公司公告☆ ◇002078 太阳纸业 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-11 00:31 │太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度环境、社会和治理（ESG）报告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：关于举行2025年度业绩说明会的公告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：关于变更公司内部审计部门负责人的公告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：太阳纸业关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：关于开展金融衍生品交易的公告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年财务决算报告 │
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│2026-04-10 18:43 │太阳纸业（002078）：太阳纸业董事会对2025年度内部控制自我评价报告的意见 │
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2026-04-11 00:31│太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度环境、社会和治理（ESG）报告
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太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度环境、社会和治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/0311f62b-e567-4bef-98d9-4c0512192d03.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/494d045e-2ad6-41e0-9451-615b64a20c0b.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：关于举行2025年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
?会议召开时间：2026年4月30日（星期四）15:00-17:00?会议召开方式：网络互动、文字问答
?网络地址：全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）?山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”）已于202
6年4月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了公司2025年年度报告，为了更好地与广大投资者进行交流，使投资者
能够进一步了解公司的生产经营情况，公司定于2026年4月30日15:00-17:00召开2025年度业绩说明会（以下简称“业绩说明会”），
就投资者普遍关注的问题进行回答。
一、业绩说明会类型
业绩说明会通过网络互动、文字问答方式召开，公司将针对2025年年度业绩和公司的生产经营情况与投资者进行交流。
二、业绩说明会召开的时间、地点
1、会议召开时间：2026年4月30日（星期四）15:00-17:00
2、会议召开方式：网络互动、文字问答
3、网络地址：全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）
三、参会人员
公司董事长李娜女士、独立董事李耀先生、财务总监王宗良先生、董事会秘书庞传顺先生。
四、投资者参加方式
1、投资者可于2026年4月30日15:00-17:00登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与业绩说明会，公司将
通过该平台及时回答投资者的提问。
2、为广泛听取投资者的意见和建议，提升交流的针对性，增加投资者对公司的深入、全面了解，现就公司2025年度业绩说明会
提前向投资者公开征集问题，投资者可于2026年4月29日前将有关问题通过电子邮件的形式发送至公司邮箱：sunpaper@sunpaper.cn
。公司将在2025年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询电话
公司证券部
联系人：王涛
电话：0537-7928715
衷心感谢广大投资者对公司的关心与支持，欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/42c31ab4-fc96-45f3-815c-173601b7403e.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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特别提示：山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“太阳纸业”）本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委
、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。
一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证
券期货相关业务从业资格，在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务
的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。
在 2025 年度的审计工作中，致同会计师事务所遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司 2025 年度财务报告审计
工作和内部控制审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。
为保持审计工作的连续性，公司拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构，公司董事会提请股东会
授权公司管理层根据市场行情及双方协商情况确定 2026 年审计费用并签署相关合同与文件。
（一）机构信息
1、基本信息：
（1）事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2011 年 12 月 22 日
（3）统一社会信用代码：91110105592343655N
（4）类型：特殊普通合伙企业
（5）执行事务合伙人：李惠琦
（6）营业场所：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
（7）是否具有证券、期货相关业务资格：是
截至 2025 年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361 名，签署过证券服务业务审计
报告的注册会计师超过 400 人。
致同会计师事务所2024年度业务收入26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82 亿元。
2024 年年报上市公司审计客户 297 家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力
、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额 3.86 亿元；2024 年年报挂牌公司客户 166 家，主要行业包括制造业
；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；批发和零售业；文化、体育和娱乐业；租赁和商务服务业，审计收费
4,156.24万元；太阳纸业同行业上市公司审计客户 2家。
2、投资者保护能力
致同会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024 年末职业风险基金 1,877.29 万
元。
致同会计师事务所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、行政监管措施19 次、自律监管措施 13 次和纪律处分 3次。执业
人员无因执业行为受到刑事处罚，81 名执业人员因执业行为受到处理处罚，其中行政处罚 6 批次、行政监管措施 20 次、自律监管
措施 11 次、纪律处分 6次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：郭冬梅，2011 年成为注册会计师，2011 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在致同会计师事务所执业；近三
年签署上市公司审计报告 9份。
签字注册会计师：杜娟，2019 年 5月成为注册会计师，2017 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在致同会计师事务所执业
，近三年签署上市公司审计报告 3份。
项目质量控制复核人：蔡繁荣，2004 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业；近三年签
署上市公司审计报告 7 份、签署新三板挂牌公司审计报告 1份。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工
作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
2026 年 4月 8日，公司召开第九届董事会审计委员会 2025 年年度会议，以3 票赞同、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于
续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构的议案》。
审计委员会认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计的资质和能力，其在
执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责；审计委员会认
可致同会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。同意向董事会提议续聘致同会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2026 年度审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2026 年 4 月 9 日，公司召开的第九届董事会第八次会议，以 9 票赞同、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘致同会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计
机构。
（三）生效日期
本次聘请 2026 年度审计机构事项尚需提请公司股东会审议，自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第九届董事会第八次会议决议；
2、公司第九届董事会审计委员会 2025 年年度会议决议；
3、致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明；
4、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/cba51f68-9957-45b0-ac6e-cb52a08a067c.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：关于变更公司内部审计部门负责人的公告
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山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月9日召开的第九届董事会第八次会议审议通过了《关于聘任公司内
部审计部门负责人的议案》。现将相关情况公告如下：
一、内部审计部门负责人离任情况
郭成代先生因公司内部工作岗位调动，不再担任内部审计部门负责人，仍在公司担任其他职务。
二、聘任内部审计部门负责人的情况
为保证公司内部审计工作的正常开展，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板
上市公司规范运作》及《公司章程》《公司内部审计制度》的相关规定，经公司董事会审计委员会审查提名，同意聘任林睿豪先生为
公司内部审计部门负责人，任期自本次董事会会议审议通过之日起至公司第九届董事会任期届满之日止。林睿豪先生简历详见附件。
三、备查文件
1、公司第九届董事会第八次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/fa4849f9-eb0a-4049-9e05-a514c62382f1.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：太阳纸业关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告
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履职情况的评估报告
证券代码：002078
证券简称：太阳纸业
山东太阳纸业股份有限公司
关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“太阳纸业”）聘请致同会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）作为公司2025年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和太阳纸业《会计师事务所选聘制度》，公司对致同事务所在2025年审计过程中的履职情
况进行了评估。经评估，公司认为，致同事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如
下：
一、资质条件
（一）基本信息
事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2021年12月22日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
首席合伙人 李惠琦 上年末合伙人数量 244名
上年末执业人员 注册会计师 1361名
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 超过400人
2024年业务收入 业务收入总额 26.14亿元
审计业务收入 21.03亿元
证券业务收入 4.82亿元
2024年上市公司 客户家数 297家
（含A、B股）审 审计收费总额 3.86亿元
计情况 涉及主要行业 制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；
批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供
应业；交通运输、仓储和邮政业
本公司同行业上市公司 2家
审计客户家数
（二）项目组成员基本情况
项目组 姓名 何时成为注册 何时开始 何时开 何时开始为 近三年签署上
成员 会计师 从事上市 始在本 本公司提供 市公司审计报
公司审计 所执业 审计服务 告情况
项 目 合 郭冬梅 2011年 2011年 2019年 2024年 近三年签署上
伙人 市公司审计报
告9份
项目组 姓名 何时成为注册 何时开始 何时开 何时开始为 近三年签署上
成员 会计师 从事上市 始在本 本公司提供 市公司审计报
公司审计 所执业 审计服务 告情况
签 字 注 郭冬梅 2011年 2011年 2019年 2024年 近三年签署上
册 会 计 市公司审计报
师 告9份
商辉 2020年 2012年 2019年 2020年 近三年签署上
市公司审计报
告4份
质 量 控 蔡繁荣 2004年 2005年 2019年 不适用 近三年签署上
制 复 核 市公司审计报
人 告7份
致同事务所及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性
要求的情形。
二、执业记录
致同事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、行政监管措施19次、自律监管措施13次和纪律处分3次。执业人
员无因执业行为受到刑事处罚，81名执业人员因执业行为受到处理处罚，其中行政处罚6批次、行政监管措施20次、自律监管措施11
次、纪律处分6次。
根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措施不影响致同继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
近一年审计过程中，致同事务所就公司重大会计审计事项与致同事务所专业技术部及时咨询，按时解决了公司重点难点技术问题
。
（二）意见分歧解决
致同事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。项目组在执业过程中遇到意见分歧，根据分歧解决情况，由项目负责人按照所
内制度规定，依次由有关部门或人员协调决定。致同事务所明确规定，在意见分歧得到解决之前，不得出具相关业务报告。项目合伙
人和项目质量复核人员应复核并评价项目组是否已就意见分歧事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论是否得到执行。项目组应就分
歧事项、处理过程和最终结论形成工作底稿记录。
近一年审计过程中，致同事务所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
近一年审计过程中，致同事务所实施了完善的项目质量复核程序。项目质量复核人员为不直接参与项目且不在项目中承担签字责
任的合伙人或其他类似职位的人员，且具备适当的胜任能力、充足的时间和权威性，遵守相关职业道德要求，并在实施项目质量复核
时保持独立、客观、公正。项目质量复核人员复核的范围和程序具体取决于项目的复杂程度和风险程度，包括但不限于项目计划阶段
、项目实施阶段、项目完成阶段。
（四）项目质量检查
致同事务所内部执业质量检查包括定期检查和不定期检查。定期检查是指对已完成的业务进行周期性的抽选检查。不定期检查是
指根据事务所质量管理的需要，有针对性地选取某些项目或人员进行专项检查。
致同事务所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道
德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动，例如，对正在执行中的项目实施函证、监盘程序的检查，确保项目组在
报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
近一年审计过程中，致同事务所没有在项目质量检查方面发现重大问题。
（五）质量管理缺陷识别与整改
致同事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道
德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内
部管理制度和政策，这些制度和政策构成了致同事务所完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，致同事务所在近一年审计
过程中没有识别出质量管理缺陷。
综上，近一年审计过程中，致同事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
近一年审计过程中，致同事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案
。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表、关联方交易等。
近一年审计过程中，致同事务所全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。致同事务所就预审、终审等阶
段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
致同事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。致同会
计师事务所的后台支持团队包括税务、信息系统、风险管理等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
六、信息安全管理
致同事务所已经建立较完善的信息安全制度并予以执行，采取有效的技术措施并部署信息安全设备，确保信息安全的有效管理。
致同事务所制定了涵盖档案管理、保密制度、信息安全应急预案等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过
程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
致同事务所根据财政部的《会计师事务所职业风险基金管理办法》《会计师事务所职业责任保险暂行办法》等文件的相关规定计
提职业风险基金和购买职业责任保险，2024年末职业风险基金1,877.29万元，已购买职业保险的累计赔偿限额9亿元，职业保险购买
符合相关规定。
山东太阳纸业股份有限公司
二○二六年四月十一日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/b971fa99-9201-4811-8704-17ebc6b29be8.PDF
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2026-04-10 18:43│太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度内部控制自我评价报告
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太阳纸业（002078）：太阳纸业2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-11/4da3b618-a7fd-4966-9ef9-131a5d55f613.PDF
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