公司公告☆ ◇002101 广东鸿图 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：方正证券承销保荐有限责任公司关于公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐人”）作为广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“广东
鸿图”或“公司”）向特定对象发行 A 股股票持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳
证券交易所股票上市规则》等有关规定，对广东鸿图 2023 年度内部控制自我评价报告的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见
如下：
一、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：广东鸿图科技股份有限公司、广东鸿图南通压铸有限公司、广东鸿图武汉压铸有限公司、广东鸿
图（南通）模具有限公司、广东鸿图（香港）贸易有限公司、广东鸿图（天津）汽车零部件有限公司、广东鸿图汽车零部件有限公司
、广东盛图投资有限公司、珠海励图投资管理有限公司、宁波四维尔工业有限责任公司、SWELL NORTH AMERICA INC、宁波四维尔汽
车零部件有限公司、宁波四维尔汽车智能科技有限公司、四维尔丸井（广州）汽车零部件有限公司、东莞市四维尔丸井汽配有限公司
、四维尔丸井（武汉）汽车零部件有限公司、慈溪四维尔锦泰商务服务有限公司、成都鸿图奥兴科技有限公司、柳州奥兴汽配制造有
限公司、四川省西冶奥兴铸造有限公司、成都奥兴汽配制造有限公司、成都德润汇创装备有限公司、成都德润鸿创科技有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工
程项目、担保业务、财务报告、合同管理、对子公司的管理。
重点关注的高风险领域主要包括：市场风险、原材料波动风险、需求下滑风险、应收账款管理风险、财务报告质量、对外担保、
对外投资。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规章制度的要求组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总额衡量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错
报金额小于利润总额的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的 2%但小于 4%，则为重要缺陷；如果超过利润总额的 4%，则认
定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产总额相关的，以资产总额衡量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过资产总额的 2%
，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括但不限于以下情形：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
④审计委员会和内审部门对内部控制监督无效。
财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告内部控制一般缺陷的迹象包括：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定，认定标
准如下：
①非财务报告内部控制的重大缺陷包括：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使
之严重偏离预期目标。
②非财务报告内部控制的重要缺陷包括：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或
使之显著偏离预期目标。
③非财务报告内部控制的一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
预期目标。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
二、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
三、本年度公司内部控制的自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
四、保荐人核查程序及核查意见
经核查，保荐人认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业
务及管理相关的有效的内部控制，公司董事会出具的《广东鸿图科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》真实、客观地反映
了其内部控制制度的建设及运行情况。
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：年度关联方资金占用专项审计报告
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广东鸿图（002101）：年度关联方资金占用专项审计报告。
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：年度募集资金使用鉴证报告
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募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
众环专字(2024)0500160号
目 录
起始页码
鉴证报告 1
募集资金使用情况的报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于广东鸿图科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2024)0500160 号广东鸿图科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2023年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，
是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作
，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认
为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，广东鸿图科技股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了广东鸿图科技股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/d813994e-05aa-4652-95e4-14103147938a.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：董事会决议公告
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广东鸿图（002101）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：关于披露2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告的公告
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广东鸿图科技股份有限公司（简称“公司”）依据中国社会科学院《中国企业社会责任报告指南（CASS-ESG 5.0）》、国务院国
有资产监督管理委员会《关于国有企业更好履行社会责任的指导意见》及深圳证券交易所《上市公司社会责任指引》，编制了《2023
年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》，并于 2024 年 4 月 23 日在巨潮资讯网进行披露，请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/9a8c81e1-4e9a-445c-8e28-949e325bd57e.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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根据 《 上市公司独立董事管理办法》 深圳证券交易所股票上市规则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的 独立董事关于独立性自查情况的报告》，广东鸿图科技股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会就公司在任独立董事李培杰、李军、郑四发、陈海强的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事李培杰、李军、郑四发、陈海强的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除
独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行
独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合 上市公司独立董事管理办法》 深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《广东鸿图科技股份有限公司
《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《董事会
《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《二〇二四年四月二十三日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/da4321a0-2a9c-46f6-9814-bdb8710563df.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：内部控制自我评价报告
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广东鸿图科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本
公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
1.公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：广东鸿图科技股份有限公司、广东鸿图南通压铸有限公司、广东鸿图武汉压铸有限公司、广东鸿
图（南通）模具有限公司、广东鸿图（香港）贸易有限公司、广东鸿图（天津）汽车零部件有限公司、广东鸿图汽车零部件有限公司
、广东盛图投资有限公司、珠海励图投资管理有限公司、宁波四维尔工业有限责任公司、SWELL NORTH AMERICA INC、宁波四维尔汽
车零部件有限公司、宁波四维尔汽车智能科技有限公司、四维尔丸井（广州）汽车零部件有限公司、东莞市四维尔丸井汽配有限公司
、四维尔丸井（武汉）汽车零部件有限公司、慈溪四维尔锦泰商务服务有限公司、成都鸿图奥兴科技有限公司、柳州奥兴汽配制造有
限公司、四川省西冶奥兴铸造有限公司、成都奥兴汽配制造有限公司、成都德润汇创装备有限公司、成都德润鸿创科技有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程
项目、担保业务、财务报告、合同管理、对子公司的管理。
重点关注的高风险领域主要包括：市场风险、原材料波动风险、需求下滑风险、应收账款管理风险、财务报告质量、对外担保、
对外投资。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》等相关法律、法规和规章制度的要求组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总额衡量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错
报金额小于利润总额的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的 2%但小于 4%，则为重要缺陷；如果超过利润总额的4%，则认
定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产总额相关的，以资产总额衡量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过资产总额的 2%
，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括但不限于以下情形：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
④审计委员会和内审部门对内部控制监督无效。
财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告内部控制一般缺陷的迹象包括：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定，认定标
准如下：
①非财务报告内部控制的重大缺陷包括：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使
之严重偏离预期目标。
②非财务报告内部控制的重要缺陷包括：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或
使之显著偏离预期目标。
③非财务报告内部控制的一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
预期目标。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/b05e499d-6db7-4286-a3de-e1265ee97cb5.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：年度募集资金使用情况专项说明
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广东鸿图（002101）：年度募集资金使用情况专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/4b24157a-b5c4-4f35-ac5f-204ffe1a8397.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：方正证券承销保荐有限责任公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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广东鸿图（002101）：方正证券承销保荐有限责任公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看
附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/7e9756a9-739e-45a8-944a-59b7e1f226e5.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：2023年年度报告摘要
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广东鸿图（002101）：2023年年度报告摘要。
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：监事会决议公告
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广东鸿图（002101）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/64400b0f-797d-4900-b20a-eb7931c3c03c.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：2023年年度报告
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广东鸿图（002101）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/da669581-ffb9-44e7-9752-8234f80383a1.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：2023年度监事会工作报告
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广东鸿图（002101）：2023年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/ac6571b0-40b6-47c2-9bc6-df781ddf7eec.PDF
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2024-04-23 00:00│广东鸿图（002101）：内部控制审计报告
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审计报告 1
内部控制审计报告
众环审字(2024)0500147 号
广东鸿图科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“贵
公司”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 广东鸿图科技股份有限公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
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