公司公告☆ ◇002112 三变科技 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于会计政策变更的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 17:07 │三变科技（002112）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于2025年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 23 日召开第八届董事会第四次会议审议通过了《2025 年度利润
分配预案》。现将有关情况公告如下：
一、 公司2025年度利润分配预案的基本情况
（一）基本内容
1、分配基准：2025年度
2、经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，2025年度公司实现归属于母公司所有者的净利润 13
,934,956.29 元，按 2025 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 1,404,732.94 元后，加上年初未分配利润332,443,979.27
元，扣除支付 2024 年度股东现金红利 18,345,600.00 元，期末合并报表未分配利润为 326,628,602.62 元，母公司未分配利润为
328,296,741.05 元。根据合并报表、母公司报表未分配利润孰低原则，实际可供股东分配的利润为 326,628,602.62元。
3、出于公司对投资者持续的回报以及公司长远发展考虑，公司拟定 2025 年度的利润分配预案为：以公司现有总股本 294,131,
282 股为基数，向可参与分配的股东每 10股派发现金红利 0.10 元（含税）,现金红利分配总额为 2,941,312.82 元（含税）。本次
股利分配后未分配利润余额结转以后年度分配。另外，公司本期不进行资本公积转增股本和送红股。
（二）调整原则
如本利润分配预案披露至分配实施期间，公司股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生
变动的，依照变动后的股本为基数实施并保持上述分配比例不变。
二、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案指标
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 2,941,312.82 18,345,600.00 7,862,400.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的净利 13,934,956.29 120,771,220.10 89,389,644.62
润（元）
合并报表本年度末累计未分 326,628,602.62
配利润（元）
母公司报表本年度末累计未 328,296,741.05
分配利润（元）
上市是否满三个完整会计年 是
度
最近三个会计年度累计现金 29,149,312.82
分红总额（元）
最近三个会计年度累计回购 0.00
注销总额（元）
最近三个会计年度平均净利 74,698,607.00
润（元）
最近三个会计年度累计现金 29,149,312.82
分红及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 否
9.8.1 条第（九）项规定的可
能被实施其他风险警示情形
（二）现金分红方案合理性说明
公司主营变压器，目前全球变压器行业正处于高增长、紧平衡的景气周期，中国企业作为核心供给方面临较好的行业机遇，但同
时企业也面临行业竞争加剧、原材料价格波动、市场需求变化等不确定性风险，为迎合行业发展趋势、应对市场竞争形势，公司需要
进行适当的资金储备，以支持技术改造、产品升级、海外市场拓展等。
留存的未分配利润除用于保障日常业务开展外，还将用于核心原材料铜材期货套期保值等，以平抑原材料涨价幅度、控制成本上
涨的影响。在满足公司持续、健康、稳定发展等各项需求的前提下，公司将积极执行利润分配政策，与投资者共享公司发展成果。公
司2025年度利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》以及《公司未来三年（2024-2026年
）股东回报规划》中关于现金分红的条件、比例及决策程序的有关规定，综合考虑公司经营情况、所处行业环境、未来发展规划以及
投资者合理回报等因素，符合公司确定的利润分配政策，具备合法性、合规性及合理性。
三、其他说明
公司为中小股东参与现金分红决策提供了便利，公司股东会以现场会议形式召开，并采用安全、经济、便捷的网络方式为股东参
加股东会提供便利。
本次利润分配预案尚需提交公司2025年度股东会审议，通过后方可实施。敬请广大投资者关注并注意投资风险。
四、备查文件
1、公司第八届董事会第四次会议决议
2、公司第八届董事会审计委员会第二次会议决议
3、公司第八届董事会独立董事专门会议2026年第二次会议决议。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/1e3e0cc0-d9e5-47e4-8afd-e87bfcfaf310.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技股份有限公司（以下简称 “公司”）于2026年4月23日召开了第八届董事会第四次会议审议通过了《关于2025年度计提
资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下：
一、本期计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和三变科技股份有限公司
（以下简称“公司”）会计政策的规定，为了更加真实、准确、客观地反映公司截至2025年12月31日的资产及经营状况，基于谨慎性
原则，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面清查及评估，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备，2025年度公司计
提减值损失5,721,012.46元，其中信用减值损失-8,835,629.34元，资产减值损失14,556,641.80元。具体情况如下：
项 目 2025 年度计提减值准备金额（元）
一、信用减值损失 -8,835,629.34
其中：应收账款 -8,133,418.41
其他应收款 673,115.73
应收票据 -1,375,326.66
二、资产减值损失 14,556,641.80
其中：存货 13,057,412.53
合同资产 1,499,229.27
合 计 5,721,012.46
二、本次计提减值准备的依据、数额和原因说明
（一）应收款项（应收账款、其他应收款、应收票据、合同资产）
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第8号-资产减值》，公司以单项金融工具或金融工具组
合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同
组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。公司2025年度应收款项合计应计提减值准备-7,336,400.07元。
（二）存货减值准备
公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，
在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正
常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。公司2025年度存货应计提资产减值准备13,057,412.53元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备后，减少公司2025年度净利润5,721,012.46元，合并报表归属于母公司所有者权益将减少5,721,012.46元
。本次计提资产减值准备经会计师事务所审计。
四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，
公允的反映了截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。
五、董事会意见
公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》，认为：公司本次计提资产减值准备符合《
企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，计提依据充分，决策程序符合有关法律法规及公司《章程》的规定，不存在损害公司及
股东利益的情形，同意公司本次计提资产减值准备事项。
六、备查文件
1、公司第八届董事会第四次会议决议；
2、公司第八届董事会审计委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/3669b630-fd4b-4394-a153-b2a7d373d88e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就
2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经深圳交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意三变科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复
》（证监许可[2025]912号）核准，公司本次向特定对象发行人民币普通股32,051,282股（A股），发行价格为6.17元/股，共募集资
金人民币197,756,409.94元，扣除不含税发行费用人民币5,054,960.51元，实际募集资金净额为人民币192,701,449.43元，该募集资
金已于2025年6月20日到账。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验[2025]157号验资
报告。公司对募集资金采取了专户储存管理。
（二）募集资金使用及当前余额
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 197,756,409.94
减：支付的发行费用 2,451,253.02
减：募集资金补充流动资金 195,320,544.25
加：截至2025年末利息收入扣除手续费净额 15,387.33
2025年9月24日募集资金专户存款余额 0.00
注：募集资金专项账户已于2025年9月24日注销
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所
股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在中国银
行股份有限公司三门县支行设立募集资金专户，公司与保荐机构浙商证券股份有限公司、中国银行股份有限公司三门县支行签署了《
募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行
查询募集资金专户资料。
(一)募集资金专户储存情况
截至2025年12月31日止，公司募集资金专户已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方
式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四） 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
（五） 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
本公司不存在用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况。
（六） 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（七） 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
（八） 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司不存在尚未使用的募集资金。
（九） 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生改变。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 公司不存在募集资金存放、使用、管理
违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告于2026年4月23日经董事会批准报出。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/07868219-f5c0-4825-b12a-e3a1b0f96157.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于续聘2026年度审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技（002112）：关于续聘2026年度审计机构的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/24e89441-4a94-428f-ae98-e4ac6c91fbc4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技（002112）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/2bea023f-138e-46d6-be39-83c9a4b418bd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技（002112）：关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/b35635bb-8095-4277-a2c5-45dff9ceeaeb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技（002112）：董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/ce3b6368-64b8-4989-96ba-0814ff0dff41.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
为真实反映公司截止2025年12月31日的财务状况及经营情况，依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》及公司
会计政策等相关法规规定，三变科技股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司对2025年末存在可能发生减值迹象的资产，范
围包括存货、应收款项等进行全面清查和资产减值测试后，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。2025年度计提资产减值准
备情况具体如下：
2025年度公司计提各项资产减值准备总金额5,721,012.46元，本次计提各项资产减值准备，减少公司2025年度归属于母公司所有
者的净利润5,721,012.46元，减少公司2025年度所有者权益5,721,012.46元。
公司已就2025年度计提资产减值准备事宜提供了详细的资料，并就有关内容做出充分的说明，作为公司董事会审计委员会成员，
我们查阅了相关资料并进行了审查，我们认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提
资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。
三变科技股份有限公司审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/8ad479b8-55dd-4614-9d4f-70d82042f5cb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于会计政策变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开了第八届董事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更
的议案》，具体情况如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因和变更日期
2025年12月5日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第19号〉的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称“解释第19
号”）。该准则解释中，“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公
司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估
及相关披露”、“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。《准则解释第19号》自20
26年1月1日起施行。
（二）变更前公司所采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定。
（三）变更后公司所采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第19号》的相关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策符合相关法律法规及《企业会计准
则》规定，不涉及对以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利
益的情形。
三、审计委员会意见
审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定。执行变更后的会计政
策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不会损害公司和全体股东的利
益。审计委员会同意本次会计政策的变更。
四、董事会意见
董事会认为：公司本次会计政策变更按照国家法律、法规的规定进行，符合《企业会计准则》等相关法规、规范性文件的规定和
公司的实际情况，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》关于会计政策变更的有关规定。本
次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。董事会同意
公司本次会计政策变更。
五、备查文件
1、公司第八届董事会第四次会议决议；
3、公司第八届董事会审计委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/8359ca95-52d2-4ca0-b3fb-05b4888a49f2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 17:07│三变科技（002112）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
三变科技（002112）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/c99bd848-89c5-4559-bc29-3b2ca5788412.PDF
─────
|