公司公告☆ ◇002124 天邦食品 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-07-13 20:08 │天邦食品（002124）：天邦食品2026年半年度业绩预告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-07-13 20:08 │天邦食品（002124）：关于2026年二季度拟计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-07-08 16:52 │天邦食品（002124）：2026年6月份商品猪销售情况简报 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-07-01 00:00 │天邦食品（002124）：关于公司重大仲裁及前期累计诉讼、仲裁的进展公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-06-08 18:27 │天邦食品（002124）：2026年5月份商品猪销售情况简报 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-06-08 18:27 │天邦食品（002124）：关于公司前期诉讼、仲裁进展的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-21 17:24 │天邦食品（002124）：2025年年度股东会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-21 17:20 │天邦食品（002124）：召开2025年年度股东会的法律意见书 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-08 16:42 │天邦食品（002124）：2026年4月份商品猪销售情况简报 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-05 17:02 │天邦食品（002124）：关于收到法院延长预重整期限决定书暨预重整进展的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-07-13 20:08│天邦食品（002124）：天邦食品2026年半年度业绩预告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日。
2、业绩预告情况：预计净利润为负值
（1）以区间数进行业绩预告的
单位：万元
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股东的净利润 -150,000～-160,000 35,203.75
扣除非经常性损益后的净利润 -165,000～-175,000 23,985.37
基本每股收益（元/股） -0.6751～-0.7201 0.1584
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所预审计。
三、业绩变动原因说明
公司 2026 年上半年归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后的净利润同比下降，主要原因如下：
1、2026 年上半年，公司实现商品猪销售 388.75 万头（其中仔猪销售 146.83 万头），销售头数同比增长 31.41%（剔除仔猪
后头数增长 20.48%），但商品肥猪销售均价仅为 10.21 元/公斤，较去年同期销售均价 14.75 元/公斤下降 30.78%。报告期内，公
司实现商品猪销售收入 33.23 亿元，同比下降19.80%。
2、公司根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司截至 2026 年 6月 30 日的财务状况及经营成
果，本着谨慎性原则，对存在减值迹象的资产进行分析、评估并进行减值测试。2026 年上半年度公司预计对应收款项计提坏账准备
0.97 亿元至 0.98 亿元，计提存货跌价准备10.49 亿元至 10.99 亿元，上半年存货跌价准备预计转销 6.42 亿元，预计减少上半年
归母净利润 5.04亿元至 5.55 亿元。详见同日披露的《关于 2026 年二季度拟计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-032）
。
3、在行业价格低迷时期，公司推进多项降本增效举措，有效控制了亏损的进一步扩大。养殖业务方面，公司持续推进生物安全
升级、创新管理等各项降本增效措施，育肥全成本进一步降低。与此同时，2026 年上半年公司总计计提利息费用约 1.53 亿元，因
未满产或空置猪场产生的费用约为 1.38 亿元，两项费用合计减少报告期利润总额约 2.91 亿元，分摊到 2026 年度上半年出栏商品
猪的头均费用约为75 元/头，制约了公司进一步降本的能力。
4、公司通过推动经营优化、改善经营现金流，保障了公司日常经营活动的正常开展，报告期内经营性现金流净额预计为 2.5 亿
元到 3 亿元。同时，公司积极推进预重整及重整进程，截至报告期末，公司重整受理事项处于审批阶段。
四、风险提示
1、公司是否进入重整程序存在不确定性公司目前处于预重整阶段，预重整为法院正式受理重整前的程序。法院决定对公司进行
预重整并指定预重整管理人，不代表公司正式进入重整程序。公司是否进入重整程序尚具有不确定性，重整是否成功也存在不确定性
。
2、公司股票交易存在被实施退市风险警示的风险根据《股票上市规则》第 9.4.1 条的相关规定，如法院依法裁定受理公司重整
申请，公司股票将在重整申请受理后被实施退市风险警示（*ST）。3、公司股票可能存在终止上市的风险如法院正式受理公司的重整
申请，公司可能存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《股票上市规则》第9.4.
18 条的相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
五、其他相关说明
1、本次业绩预告是公司财务部门的初步估算结果未经审计，具体财务数据以公司披露的 2026 年半年度报告为准；
2、商品猪市场价格的大幅波动（下降或上升）、非洲猪瘟等疫病风险都可能会对公司的经营业绩产生重大影响，敬请广大投资
者谨慎决策，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-14/c8de8806-f3dc-4b87-b414-9d56bbe60c17.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-07-13 20:08│天邦食品（002124）：关于2026年二季度拟计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第
1号——业务办理》《企业会计准则》等相关规定，2026年二季度拟对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备47,010万
元至52,070万元。具体情况如下：
一、本次拟计提资产减值准备情况概述
公司根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司截至2026年6月30日的财务状况及经营成果，本着
谨慎性原则，对存在减值迹象的资产进行分析、评估并进行减值测试。拟对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，预计20
26年二季度计提资产减值准备金额合计约为47,010万元至52,070万元，本次计提资产减值准备情况未经会计师事务所审计。具体明细
如下：
序号 项目 计提减值准备金额 占 2025 年度经审计归
（万元） 属于母公司所有者的
净利润的比例
1 信用减值损失 10万元至 70万元 0.01%至 0.05%
2 存货跌价准备 47,000万元至 52,000万元 35.90%至 39.72%
合计 47,010万元至 52,070万元 35.91%至 39.77%
二、本次拟计提资产减值准备的具体说明
（一）信用减值损失
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认
损失准备。
公司对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项
损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。当在单
项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判
断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
公司依据《企业会计准则》和制定的预期信用损失政策等相关规定，2026年二季度预计计提信用减值损失10万元至70万元。
（二）资产减值准备
1、存货跌价准备
公司于资产负债表日对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备。公司应当检查生
物资产是否有发生减值的迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定生物资产的可变现净值。
判断消耗性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产的减值采取了易于判断的
方式，即公司期末对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因的
情况下，生物资产才可能存在减值迹象。
①因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生
产，从而降低其产生经济利益的能力。
②因遭口蹄疫等动物疫病侵袭，造成消耗性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
③因消费者偏好改变而使公司的消耗性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
④因公司所处经营环境变化，从而对公司产生不利影响，导致消耗性生物资产的市场价格逐渐下跌。
⑤其他足以证明消耗性生物资产实质上已经发生减值的情形。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需
求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，应当按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准
备，并计入当期损益。上述可变现净值，应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》确定
。
公司根据《企业会计准则》的相关规定，结合2026年6月份市场价格同时考虑其他存货减值的情况，二季度预计计提存货跌价准
备47,000万元至52,000万元。
三、本次拟计提资产减值准备对公司的影响
公司 2026 年二季度预计计提应收款项坏账准备 10 万元至 70 万元，存货跌价准备 47,000万元至 52,000万元，预计转销存货
跌价准备 42,415 万元，预计减少归母净利润 4,595 万元至 9,655 万元。本次计提资产减值准备未经审计，最终以会计师事务所年
度审计确认的数据为准。公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，从谨慎性原则出发，客观地体现
了公司资产的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
四、董事会审计委员会关于本次拟计提资产减值准备合理性的说明
公司董事会审计委员会认为：本次拟计提减值准备遵照并符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提减值准备依据
充分，符合公司资产现状。本次计提减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2026年6月30日公司的财务状况、资产价
值及经营成果。
五、风险提示
本次拟计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以公司披露的2026年半年度报告为准。敬请广大投资者谨慎决策，
注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-14/9c35d882-c8d3-4b5c-afe7-d6f10f447f17.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-07-08 16:52│天邦食品（002124）：2026年6月份商品猪销售情况简报
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、商品猪销售情况
公司 2026年 6 月份销售商品猪 67.41 万头（其中仔猪销售 25.39 万头），销售收入 49,141.25万元，销售均价 9.62元/公斤
（商品肥猪均价为 9.17元/公斤），环比变动分别为-8.56%、-14.97%、-5.48%。
2026 年 1-6 月销售商品猪 388.75 万头（其中仔猪销售 146.83 万头），销售收入332,296.25万元，销售均价 10.95元/公斤
（商品肥猪均价为 10.21元/公斤），同比变动分别为 31.41%、-19.80%、-32.39%。
上述数据统计口径仅包括公司控股子公司，未包括公司参股公司。参股公司 2026年 6月份销售各类商品猪合计 169,261头。
年份 月份 销售数量（万头） 销售收入（万元） 商品肥猪均价
（元/公斤）
当期 累计 当期 累计 当期
2026 1 68.20 68.20 67,438.26 67,438.26 12.50
2 48.11 116.31 47,970.06 115,408.32 11.57
3 64.47 180.78 57,534.53 172,942.85 9.82
4 66.83 247.62 52,422.21 225,365.06 9.14
5 73.72 321.33 57,789.93 283,154.99 9.42
6 67.41 388.75 49,141.25 332,296.25 9.17
注：以上数据仅包括公司控股子公司，如存在尾差，是因为四舍五入导致的。
2026年 6月公司生猪屠宰头数 147,304头，1-6月份累计生猪屠宰头数为 881,407头。
上述数据未经审计，与定期报告披露的数据之间可能存在差异，因此仅作为阶段性数据供投资者参考。
二、风险提示
1、商品猪市场价格的大幅波动（下降或上升），都可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
2、生猪市场价格变动的风险是整个生猪生产行业的系统风险，对任何一家生猪生产者来讲都是客观存在的、不可控制的外部风
险。
敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。
三、其他提示
公司指定信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公
司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性决策、谨慎投资、注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/682b4a44-cd60-431a-bd50-f5d3c2e3d0a3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-07-01 00:00│天邦食品（002124）：关于公司重大仲裁及前期累计诉讼、仲裁的进展公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、案件所处的诉讼阶段：执行阶段，涉案子公司之一南浔农发执行转破产收到法院受理破产预重整申请的《决定书》。
2、上市公司所处的当事人地位：被执行人。
3、涉案金额：五家子公司涉及工程款 12.96 亿元及资金占用费、违约金、仲裁费等。
4、对公司损益产生的影响：湖州市南浔区人民法院裁定对涉案子公司之一南浔农发公司进行破产预重整，如果南浔农发公司破
产预重整成功并顺利实施重整，将有利于优化南浔农发公司资产负债结构，提升南浔农发公司的持续经营及盈利能力。公司前期已经
按照相关会计准则进行处理，本次仲裁进展情况预计不会对公司本期利润或期后利润产生重大影响，最终影响金额以公司年度审计结
果为准。敬请广大投资者注意投资风险。
一、本次仲裁事项的基本情况
2024年 3月，浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简称“浙江建投”）作为申请人，因建设工程施工合同纠纷向杭州仲裁委
员会提出仲裁申请，请求被申请人湖州吴兴农发牧业有限公司（以下简称“吴兴农发”）、衢州一海农业发展有限公司（以下简称“
一海农业”）、湖州南浔农发牧业有限公司（以下简称“南浔农发”）、杭州富阳农发生态养殖有限公司（以下简称“富阳农发”）
、建德农发牧业科技有限公司（以下简称“建德农发”）、杭州汉世伟食品有限公司（以下简称“杭州汉世伟”）和天邦食品支付工
程款及资金占用费、违约金、仲裁费。2024年 7月，公司收到杭州仲裁委员会对仲裁案号（2024）杭仲 01裁字第 532号、第 533号
、第 534号、第 535号及第 544号出具的对应的 5份裁决书，裁决被申请人支付工程款项 1,150,952,497.40 元及资金占用费、违约
金、仲裁费、律师费等，被申请人杭州汉世伟、天邦食品对 5份裁决结果所确定的债务承担连带清偿责任。本案基本情况参见公司于
2024 年 3 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2024-04
5）。
2024年 9月，公司收到浙江省杭州市中级人民法院（以下简称“杭州中院”）出具的 5份《执行通知书》及《执行裁定书》等法
律文书。杭州仲裁委员会出具的（2024）杭仲 01裁字第 532号、第 533 号、第 534号、第 535号及第 544号裁决书已发生法律效力
，申请人已向杭州中院申请强制执行，杭州中院于 2024年 8 月 29 日依法立案执行。详情参见公司于 2024 年 7 月 12 日在巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及控股子公司仲裁事项结果的公告》（公告编号：2024-083）。
2024年 11月，公司收到杭州仲裁委员会出具的（2024）杭仲 01裁字第 545号裁决书，裁决吴兴农发向申请人浙江建投支付建安
工程费、管理费人民币40,240,671.72元和支付资金占用费、违约金、保全费、财产保全责任保险费以及仲裁费，被申请人杭州汉世
伟、天邦食品对上述裁决结果所确定的债务承担连带清 偿 责 任 。 详 情 参 见 公 司 于 2024 年 11 月 27 日 在 巨 潮 资 讯
网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及控股子公司仲裁事项结果的公告》（公告编号：2024-122）。
2024年 12月，公司收到杭州中院出具的《执行通知书》及《执行裁定书》等法律文书。杭州仲裁委员会出具的（2024）杭仲 01
裁字第 545 号裁决书已发生法律效力，申请人已向杭州中院申请强制执行，杭州中院于 2024 年 12 月 17日依法立案执行。强制执
行具体执行过程中，法院对被执行人采取相应执行措施（查封、冻结等），并完成对案涉五家子公司猪场及杭州汉世伟所持股权的资
产评估。涉案五家子公司（被执行人富阳农发、南浔农发、吴兴农发、建德农发、一海农业）于 2024年 12 月 23 日向杭州中院申
请执行转破产。后杭州中院将执行案件移送上述五公司属地基层法院进行破产受理审查。富阳、建德两法院因管辖权问题将案件移送
杭州中院。其中，富阳农发于 2025年 4月 15日收到《浙江省杭州市中级人民法院告知合议庭组成人员通知书》《浙江省杭州市中级
人民法院传票》，已于 2025年 4月 18日在杭州中院听证，其余四家尚在审查中。
2025 年 6月，公司收到杭州中院出具的《决定书》，受理杭州富阳农发生态养殖有限公司提出的预重整申请。详情参见公司于
2025年 6月 25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司重大仲裁及前期累计诉讼、仲裁的进展公告》（公
告编号：2025-053）。
2026 年 1月，富阳农发收到杭州中院出具的《民事裁定书》（（2025）浙01 破申 56 号）及《告知合议庭组成人员通知书》（
（2026）浙 01 破 1号），进 入 重 整 阶 段 。 详 情 参 见 公 司 于 2026 年 1 月 10 日 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.c
ninfo.com.cn）披露的《关于公司重大仲裁及前期累计诉讼、仲裁的进展公告》（公告编号：2026-002）。
二、本次重大仲裁进展情况
公司于近日收到浙江省湖州市南浔区人民法院（以下简称“南浔法院”）出具的《决定书》（（2026）浙 0503 破申 25 号）及
《合议庭组成人员通知书》
（（2026）浙 0503 破申 25 号），决定书主要内容如下：
2026年 6月 26日，湖州南浔农发牧业有限公司以其不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，但其公司具有重整可能性
为由，向本院申请对湖州南浔农发牧业有限公司进行破产预重整。
本院查明，湖州南浔农发牧业有限公司成立于 2019年 12月 9日，注册资本为 1000万元，公司类型为有限责任公司，法定代表
人孙海，现有股东为杭州汉世伟食品有限公司，公司系由湖州市南浔区市场监督管理局核准登记，住所地位于浙江省湖州市南浔区善
琏镇和平村，公司经营范围为：生猪养殖与销售；农作物种植及销售；农业技术、畜牧养殖技术咨询服务；畜牧业技术开发、技术推
广服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。另查明，根据湖州南浔农发牧业有限公司的审计报告及杭州
市中级人民法院执行情况等资料显示，该公司已不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，公司股东会决议向本院申请对公司
进行破产预重整。
本院认为，湖州南浔农发牧业有限公司系由湖州市南浔区市场监督管理局核准登记，住所地位于浙江省湖州市南浔区善琏镇和平
村，故本院对本案具有管辖权。湖州南浔农发牧业有限公司是依法设立且具有法人资格的有限公司，属于破产法规定的破产适格主体
。湖州南浔农发牧业有限公司不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，具备破产原因。现湖州南浔农发牧业有限公司经股东
会决议，以其公司具有重整可能性为由向本院申请进行破产预重整，为维护广大债权人的合法权益，充分发挥破产拯救功能，应予准
许。
参照《中华人民共和国企业破产法》第二条、第三条、第七条、第七十条规定，决定如下：
对湖州南浔农发牧业有限公司进行破产预重整。
三、其他诉讼仲裁事项及进展
截至公告披露日，除已披露的诉讼、仲裁事项的进展外，其他前期已披露的诉讼、仲裁事项进展情况详见本公告附件《前期已披
露的诉讼、仲裁事项的进展情况表》。
截至公告披露日，除已披露的诉讼、仲裁事项外，公司及下属子公司连续十二个月累计发生的尚未披露的小额诉讼、仲裁金额合
计约为人民币 17,877.38万元（不含已撤诉案件），占公司 2025 年经审计净资产的 7.56%。公司（包括控股子公司在内）不存在应
披露而未披露的其他重大诉讼、仲裁事项。
四、本次仲裁进展事项对公司本期利润或期后利润的可能影响
南浔法院决定对南浔农发公司进行破产预重整，如果南浔农发公司破产预重整成功并顺利实施重整，将有利于优化南浔农发公司
资产负债结构，提升南浔农发公司的持续经营及盈利能力。公司前期已经按照相关会计准则进行处理，本次仲裁进展情况预计不会对
公司本期利润或期后利润产生重大影响，最终影响金额以公司年度审计结果为准。敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、南浔法院出具的《决定书》（（2026）浙 0503 破申 25 号）及《合议庭组成人员通知书》（（2026）浙 0503 破申 25 号
）；
2、其他相关法律文书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-01/64550610-68bd-4fa7-b9ca-0d5aaef18344.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-06-08 18:27│天邦食品（002124）：2026年5月份商品猪销售情况简报
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、商品猪销售情况
公司 2026年 5 月份销售商品猪 73.72 万头（其中仔猪销售 28.40 万头），销售收入 57,789.93 万元，销售均价 10.18元/公
斤（商品肥猪均价为 9.42 元/公斤），环比变动分别为 10.30%、10.24%、5.57%。
2026 年 1-5 月销售商品猪 321.33 万头（其中仔猪销售 121.44 万头），销售收入283,154.99万元，销售均价 11.22元/公斤
（商品肥猪均价为 10.41元/公斤），同比变动分别为 31.06%、-18.36%、-31.00%。
上述数据统计口径仅包括公司控股子公司，未包括公司参股公司。参股公司 2026年 5月份销售各类商品猪合计 174,777头。
年份 月份 销售数量（万头） 销售收入（万元） 商品肥猪均价
（元/公斤）
当期 累计 当期 累计 当期
2026 1 68.20 68.20 67,438.26 67,438.26 12.50
2 48.11 116.31 47,970.06 115,408.32 11.57
3 64.47 180.78 57,534.53 172,942.85 9.82
4 66.83 247.62 52,422.21 225,365.06 9.14
5 73.72 321.33 57,789.93 283,154.99 9.42
注：以上数据仅包括公司控股子公司，如存在尾差，是因为四舍五入导致的。
2026年 5月公司生猪屠宰头数 170,579 头，1-5月份累计生猪屠宰头数为 734,103头。
上述数据未经审计，与定期报告披露的数据之间可能存在差异，因此仅作为阶段性数据供投资者参考。
二、风险提示
1、商品猪市场价格的大幅波动（下降或上升），都可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
2、生猪市场价格变动的风险是整个生猪生产行业的系统风险，对任何一家生猪生产者来讲都是客观存在的、不可控制的外部风
险。
敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。
三、其他提示
公司指定信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公
司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性决策、谨慎投资、注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-09/8e5f2ee0-20f1-44ac-a24b-ec57c735615d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-06-08 18:27│天邦食品（002124）：关于公司前期诉讼、仲裁进展的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本次仲裁事项的基本情况
2025年7月，公司下属子公司杭州富阳农发生态养殖有限公司（简称“富阳农发”）、湖州南浔农发牧业有限公司（简称“南浔
农发”）、湖州吴兴农发牧业有限公司（简称“吴兴农发”）、建德农发牧业科技有限公司（简称“建德农发”）、衢州一海农业发
展有限公司（简称“一海农业”）作为仲裁申请人，就浙江省建设投资集团股份有限公司在建设工程施工合同履行过程中涉及的工程
质量等问题，分别向杭州仲裁委员会提起仲裁申请。五个仲裁案件申请的涉案金额合计362,088,130.62元。2025年7月14日，南浔农
发、一海农业、建德农发及吴兴农发收到杭州仲裁委员会出具的《受理通知书》（案号：（2025）杭仲01字第1516号、1517号、1518
号、1519号）。2025年8月5日，富阳农发收到杭州仲裁委员会出具的《受理通知书》（案号：（2025）杭仲01字第1739号）。杭州仲
裁委员会已正式受理上述案件。2025年8月28日，南浔农发及吴兴农发两个子公司收到了杭州仲裁委送达的浙江省建设投资集团股份
有限公司仲裁反请求申请书。2025年10月23日，公司收到杭州仲裁委员会送达的出庭通知书。五个仲裁案件中南浔农发案已于2025年
11月19日开庭审理待裁决，其余几家待开庭。
二、本次仲裁事项的进展情况
公司于2026年6月5日收到杭州仲裁委员会出具的《决定书》（（2025）杭仲01撤决字第1516号、1517号、1518号、1519号），准
予撤回仲裁申请。《决定书》主要内容如下：
2026年5月24日，申请人南浔农发、一海农业、建德农发及吴兴农发向仲裁庭提交了《申请书》，述称因本案特殊情况，希望庭
外友好协商解决，故申请撤回仲裁申请。
2026年5月25日，被申请人浙江省建设投资集团股份有限公司就南浔农发及吴兴农发的争议事宜向仲裁庭提交了《撤回仲裁反请
求申请书》，述称鉴于本案争议事宜已另行协商处置，故申请撤回相关仲裁反请求申请。
根据《杭州仲裁委员会仲裁规则》第四十六条之规定，决定如下：准许申请人南浔农发、一海农业、建德农发及吴兴农发撤回相
关仲裁申请；准予浙江省建设投资集团股份有限公司撤回对南浔农发及吴兴农发的仲裁反请求申请。
相关仲裁费用与反请求仲裁费用分别由公司申请人各自承担。
三、其他诉讼仲裁事项及进展
前期已披露的诉讼、仲裁事项中，关于与浙江省建设投资集团股份有限公司的合同纠纷仲裁案进展，公司分别于2024年7月12日
披露了《关于公司及控股子公司仲裁事项结果的公告》（公告编号：2024-083），于2024年9月4日披露了《关于收到<执行通知书>及
<执行裁定书>的公告》（公告编号：2024-102），于2024年11月27日披露了《关于公司及控股子公司仲裁事项结果的公告》（公告编
号：2024-122），于2025年6月25日披露了《关于公司重大仲裁及前期累计诉讼、仲裁的进展公告》（公告编号：2025-053），目前
该案处于执行阶段，涉案五家子公司：被执行人富阳农发、南浔农发、吴兴农发、建德农发、一海农业向法院申请执行转破产，其中
富阳农发已收到杭州中院出具的《民事裁定书》（（2025）浙01破申56号）及《告知合议庭组成人员通知书》（（2026）浙01破1号
），进入重整阶段，其余四家尚在审查中。根据杭州中院指定的管理人履职安排，自2026年3月起，公司不再能够主导杭州富阳农发
的财务和经营决策，不再享有可变回报并运用权力影响回报金额，丧失对该子公司的控制权，根据上述情况，公司自2026年3月起不
再将杭州富阳农发纳入合并财务报表范围。
关于与安徽国元天邦股权投资基金有限公司的股权回购纠纷诉讼进展，公司分别于2024年6月18日披露了《关于公司重大诉讼及
累计新增诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2024-078），于2025年6月3日披露了《关于公司重大诉讼及前期累计诉讼、仲裁的进展公
告》（公告编号：2025-049），于2025年7月1日披露了《关于签署<债务归还协议书>等执行和解协议暨重大诉讼进展及前期累计诉讼
、仲裁进展的公告》（公告编号：2025-056），目前该案件处于执行阶段，各方已签署《债务归还协议书》等执行和解协议。
截至公告披露日，除已披露的诉讼、仲裁事项的进展外，其他前期已披露的累计诉讼、仲裁事项进展情况详见本公告附件《前期
已披露的累计诉讼、仲裁事项的进展情况表》。除已披露的诉讼、仲裁事项外，公司及下属子公司连续十二个月累计发生的尚未披露
的诉讼、仲裁金额合计约为人民币22,301.51万元，占公司2025年经审计净资产的9.43%。除已披露的诉讼、仲裁事项外，公司（包括
控股子公司在内）不存在应披露而未披露的其他重大诉讼、仲裁事项。
四、本次仲裁进展对公司本期利润或期后利润的可能影响
本次撤回仲裁申请是为了妥善处理与债权人的关系，以更有利于公司预重整暨重整工作的推进，该事项对公司本期利润或期后利
润的影响具有不确定性，公司将依据会计准则的要求和案件进展情况进行相应的会计处理。最终影响金额以年审会计师确认后的审计
结果为准。
同时，公司将持续关注有关诉讼、仲裁案件的后续进展，积极采取相关措施维护公司及控股子公司的合法权益，并严格按照《深
圳证券交易所股票上市规则》的有关要求，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、其他风险提示
2024年8月9日，公司收到浙江省宁波市中级人民法院（2024）浙02民诉前调595号《决定书》，浙江省宁波市中级人民法院已决
定对公司进行预重整。2026年4月30日，公司收到宁波中院送达的（2025）浙02破申7号之二《浙江省宁波市中级人民法院决定书》，
宁波中院认为天邦食品确实存在仍需时间完成有关审批程序的情况，为实现天邦食品财产价值最大化、最大程度保护全体债权人及债
务人合法权益，确保预重整实现应有效果，宁波中院准许天邦食品的延期申请，决定延长天邦食品股份有限公司的预重整期间至2026
年11月9日。目前预重整相关工作正在有序推进中。但公司是否能进入重整程序尚存在不确定性。
如法院正式受理公司的重整申请且重整顺利实施完毕，将有利于改善公司的资产负债结构，提升公司经营能力；但即使法院正式
受理重整申请，后续仍然存在因重整失败而被宣告破产并被实施破产清算的风险。如公司因重整失败而被宣告破产，根据《深圳证券
交易所股票上市规则》相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
公司将密切关注相关情况并根据进展及时履行信息披露义务，无论公司是否能进入重整程序，公司都将在现有基础上继续做好日
常生产经营管理工作。
六、备查文件
相关法律文书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-09/9e6afdd1-52d8-40bc-b28b-ed2d81f4c3f5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-21 17:24│天邦食品（002124）：2025年年度股东会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-22/2e2a181b-b21f-40bf-86b1-7a5ec6b67fcc.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-21 17:20│天邦食品（002124）：召开2025年年度股东会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：召开2025年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-22/a30ca155-383f-4d31-9260-b5f2e1839b4f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-08 16:42│天邦食品（002124）：2026年4月份商品猪销售情况简报
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、商品猪销售情况
公司 2026年 4 月份销售商品猪 66.83 万头（其中仔猪销售 24.46 万头），销售收入 52,422.21万元，销售均价 9.64元/公斤
（商品肥猪均价为 9.14元/公斤），环比变动分别为 3.67%、-8.89%、-9.25%。
2026 年 1-4 月销售商品猪 247.62 万头（其中仔猪销售 93.05 万头），销售收入225,365.06万元，销售均价 11.52元/公斤（
商品肥猪均价为 10.67元/公斤），同比变动分别为 26.92%、-18.49%、-29.12%。商品猪销售价格、收入同比降幅较大，主要受生猪
市场价格降幅较大影响。
上述数据统计口径仅包括公司控股子公司，未包括公司参股公司。参股公司 2026年 4月份销售各类商品猪合计 214,814头。
年份 月份 销售数量（万头） 销售收入（万元） 商品肥猪均价
（元/公斤）
当期 累计 当期 累计 当期
2026 1 68.20 68.20 67,438.26 67,438.26 12.50
2 48.11 116.31 47,970.06 115,408.32 11.57
3 64.47 180.78 57,534.53 172,942.85 9.82
4 66.83 247.62 52,422.21 225,365.06 9.14
注：以上数据仅包括公司控股子公司，如存在尾差，是因为四舍五入导致的。
2026年 4月公司生猪屠宰头数 157,405头，1-4月份累计生猪屠宰头数为 563,524头。
上述数据未经审计，与定期报告披露的数据之间可能存在差异，因此仅作为阶段性数据供投资者参考。
二、风险提示
1、商品猪市场价格的大幅波动（下降或上升），都可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
2、生猪市场价格变动的风险是整个生猪生产行业的系统风险，对任何一家生猪生产者来讲都是客观存在的、不可控制的外部风
险。
敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。
三、其他提示
公司指定信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公
司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性决策、谨慎投资、注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/69076bb6-15d6-43b0-83b0-45fc3a5fb79b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-05 17:02│天邦食品（002124）：关于收到法院延长预重整期限决定书暨预重整进展的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、公司重整及预重整事项概况
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”或“天邦食品”）于 2024年 8月 9日收到宁波市中级人民法院（以下简称“宁波中
院”）送达的（2024）浙 02民诉前调 595号《决定书》，宁波中院决定对天邦食品进行预重整，预重整期间为六个月。2024年8月 2
7日，公司收到宁波中院送达的（2024）浙 02民诉前调 595号《通知书》，宁波中院指定北京大成律师事务所、浙江和义观达律师事
务所、北京大成(宁波)律师事务所联合担任公司预重整管理人。2025年 2月 8日，公司收到宁波中院送达的(2024)浙 02民诉前调 59
5 号之一《决定书》，宁波中院准许天邦食品的延期申请，决定延长天邦食品股份有限公司的预重整期间至 2025年 5月 9日。2025
年 5月 8日，公司收到宁波中院送达的（2025）浙 02破申 7号《浙江省宁波市中级人民法院决定书》，宁波中院准许天邦食品的延
期申请，决定延长天邦食品股份有限公司的预重整期间至 2025年 11月 9日。2025年 11月 6日，公司收到宁波中院送达的（2025）
浙 02破申 7号之一《浙江省宁波市中级人民法院决定书》，宁波中院准许天邦食品的延期申请，决定延长天邦食品股份有限公司的
预重整期间至 2026年 5月 9日。
根据预重整工作的进展情况，公司于 2024年 9月 3日披露了《关于公司预重整债权申报的公告》（公告编号：2024-101）；于
2024 年 9 月 30 日披露了《关于公开招募重整投资人的公告》（公告编号：2024-106）；于 2024年 10月 22日披露了《关于公开
招募重整投资人的进展公告》（公告编号：2024-113）；于 2025年 5月 8日披露了《关于与产业投资人签署<重整投资协议>暨预重
整进展的公告》（公告编号：2025-046）；于 2025年 6月 25日披露了《关于与部分财务投资人签署<重整投资协议>暨预重整进展的
公告》（公告编号：2025-054）；于 2025 年 7月 17 日披露了《关于与财务投资人签署<重整投资协议>暨预重整进展的公告》（公
告编号：2025-060）。
二、本次进展情况
2026年 4月 28日，公司以进行重整需要履行有关审批程序等为由向宁波中院申请再次延长六个月预重整期间。
2026年 4月 30日，公司收到宁波中院送达的（2025）浙 02破申 7号之二《浙江省宁波市中级人民法院决定书》，宁波中院认为
天邦食品确实存在仍需时间完成有关审批程序的情况，为实现天邦食品财产价值最大化、最大程度保护全体债权人及债务人合法权益
，确保预重整实现应有效果，宁波中院准许天邦食品的延期申请，决定延长天邦食品股份有限公司的预重整期间至 2026年 11月 9日
。
在公司预重整期限延长期间，预重整管理人将继续按照法律法规以及宁波中院的要求履行相关职责，公司也将积极配合完成预重
整管理人及法院的相关工作，稳步推进公司预重整程序的顺利进行。
三、风险提示
1、公司是否进入重整程序存在不确定性
预重整为法院正式受理重整前的程序。法院决定对公司进行预重整并指定预重整管理人，不代表公司正式进入重整程序。公司是
否进入重整程序尚具有不确定性，重整是否成功也存在不确定性。
2、公司股票交易存在被实施退市风险警示的风险
根据《股票上市规则》第 9.4.1条的相关规定，如法院依法裁定受理公司重整申请，公司股票将在重整申请受理后被实施退市风
险警示（*ST）。
3、公司股票可能存在终止上市的风险
如法院正式受理公司的重整申请，公司可能存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算
，根据《股票上市规则》第 9.4.18 条的相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
公司郑重提醒广大投资者，相关公司信息均以在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.
cninfo.com.cn）刊登的相关公告为准，公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 14号—破产重整等事项》等有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作。公司提醒广大投资者理性投资，注意投资风
险。
四、备查文件
《浙江省宁波市中级人民法院决定书》（2025）浙 02破申 7号之二。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/5299b8ed-a9b0-4903-9083-9eeec110eed8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:31│天邦食品（002124）：2025年度环境、社会及治理（ESG）报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年度环境、社会及治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/cca46017-8dcb-4941-b917-99fd01df3d82.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品2025年度保荐工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品2025年度保荐工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d5ee4705-c5e8-43d1-8a53-13f464e1517d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：内部控制审计
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：内部控制审计。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1ab18557-80dd-4907-a7d3-239a710d782a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品2025年度持续督导定期现场检查报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品2025年度持续督导定期现场检查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f9641a6a-ea5f-4d89-aee7-9fe7ad926a60.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品持续督导保荐总结报告书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：中国银河关于天邦食品持续督导保荐总结报告书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/00a106ee-bfd3-4812-822d-5e740477624c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e3b64220-2dc9-49f2-804b-c77dd8b44008.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：2025年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/71271728-bc24-4e31-a898-779ed3f469e9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：营业收入扣除情况的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：营业收入扣除情况的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/77a38261-1832-41a5-963d-aa001301c7ef.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：关于公司累计新增部分债务逾期的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、累计债务逾期的情况
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司部分债务
逾期的公告》。为妥善化解债务风险，公司已积极与债权人沟通协调，落实降息、展期、调整还款周期等偿债方案，签署调解、和解
协议等方式化解了部分逾期债务。由于公司现金流压力较大，无法清偿全部到期债务，导致公司及部分子公司出现未能按时履行部分
债务偿还义务的情况。截至2026年4月27日，公司及控股子公司累计逾期金额较2024年8月15日的累计逾期金额增加30,000.00万元，
累计逾期增加金额占公司2024年度经审计净资产的8.16%，占公司2025年度经审计净资产的12.68%。具体情况如下：
1. 逾期的银行债务
序号 逾期日期 债务人 债权人 逾期金额（万元）
1 2025/10/21 天邦食品股份有限公司 银行 7,100.00
2 2025/12/10 宁波天邦供应链有限公司 银行 15,000.00
3 2025/12/12 天邦食品股份有限公司 银行 7,900.00
合计 30,000.00
注：逾期金额为逾期本金合计金额（未包含利息、罚息等），合计数据尾数若有差异系四舍五入所致。
二、对公司的影响及应对措施
1、由于部分债务逾期，公司可能会承担相应的违约金和滞纳金等额外财务成本，同时债务逾期事项会导致公司融资能力下降。
公司存在因债务逾期面临诉讼、仲裁、履行担保责任、银行账户被冻结、资产被冻结等风险，可能对日常生产经营造成一定的影响。
2、公司已通过优化资源配置，合理控制产能，实施精细化管理，逐步降低成本。同时公司正在积极推进公司预重整及重整工作
，公司已与主要债权人积极协商，将通过包括但不限于现金、留债展期、以股抵债等方式缓解偿付压力、压降债务规模，保障经营现
金流。
三、风险提示
公司密切关注和高度重视该事项，公司将根据债务逾期进展情况及时履行信息披露义务，公司指定的信息披露媒体为《证券时报
》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。有关本公司的信息均以在上述指定媒
体刊登的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/fce29522-2dc8-4079-8914-944a30b5ec61.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:10│天邦食品（002124）：关于2026年度对外担保的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：关于2026年度对外担保的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/7e59ece3-063d-4561-b945-01863ac20b9c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:09│天邦食品（002124）：关于召开2025年年度股东会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第七次会议已于2026 年 4 月 27 日召开，会议决议于 2026 年 5
月 21 日召开公司 2025 年年度股东会。现将召开本次年度股东会的有关事项公告如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年年度股东会。
2、会议召集人：公司董事会。
3、会议召开的合法、合规性：公司第九届董事会第七次会议决定召开本次年度股东会。本次年度股东会会议召开符合《中华人
民共和国公司法》、《上市公司股东会规则》有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等的规定。
4、会议召开的日期、时间
现场会议时间：2026年5月21日（星期四）下午15:00。
网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年5月21日（星期四）9:15—9:25，9:30—11:30和
13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年5月21日（星期四）上午9:15至下午15:00期间的任意时
间。
5、会议召开方式：
本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式。本次股东会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.
cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。公司股东应选择现场
投票或网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
6、会议的股权登记日：本次年度股东会的股权登记日为2026年5月15日。
7、出席对象
（1）截至股权登记日2026年5月15日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东（含表决权恢复的优先股
股东）均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事和高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、会议地点：安徽省合肥市包河区中国人寿金融中心18楼天邦食品股份有限公司会议室。
二、会议审议事项
本次会议的提案编码：
本次股东会提案编码表
提案编 提案名称 备注
码 该列打勾的栏
目可以投票
100 总提案 √
非累积投票提案
1.00 2025年度董事会工作报告 √
2.00 2025年度财务决算报告 √
3.00 2025年年度报告全文及摘要 √
4.00 关于2025年度利润分配预案的议案 √
5.00 关于续聘公司2026年度财务审计机构和内部控制审计机 √
构的议案
6.00 关于2026年度向银行借款授信总量及授权的议案 √
7.00 关于2025年度董事、高级管理人员薪酬及2026年度薪酬 √
方案的议案
8.00 2025年度募集资金存放与使用情况专项报告 √
9.00 关于为公司董事及高级管理人员购买责任保险的议案 √
10.00 关于公司2026年对外担保的议案 √
11.00 关于修订《董事和高级管理人员薪酬管理制度》的议案 √
上述议案已经2026年4月27日公司召开的第九届董事会第七次会议审议通过，具体内容详见公司于2026年4月29日在公司指定信息
媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》或巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
特别提示：
1、独立董事向本次股东会作2025年度述职报告。
2、议案10应当由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过，全部议案均对中小投资者的表决单独
计票。
三、会议登记等事项
1、登记方式：自然人股东须持本人身份证和持股凭证进行登记；委托代理人出席会议的，须持本人身份证、授权委托书和持股
凭证进行登记；法人股东由法定代表人出席会议的，需持营业执照复印件、法定代表人身份证明和持股凭证进行登记；由法定代表人
委托的代理人出席会议的，需持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和持股凭证进行登记；异地股东可以书面信函或传真办理
登记，信函或传真以抵达本公司的时间为准。（授权委托书见附件2）。
2、现场登记时间：2026年5月18日上午8:30至12:00、下午13:00至17:00。
3、现场登记地点：公司证券发展部。信函登记部门：公司证券发展部，信函上请注明“股东会”字样；信函邮寄地址：上海市
闵行区申长路818号虹桥天地北区1号楼1102室；邮编：201106。
4、出席会议的股东及股东代理人，请在规定的登记时间进行登记。
5、会议联系方式：
联系人：章湘云、胡尔丹
电话：021-64182751
会议地址：安徽省合肥市包河区中国人寿金融中心18楼天邦食品股份有限公司会议室。
电子邮箱：liuhc@tianbang.com
6、会议费用：与会人员食宿及交通费自理。
四、参与网络投票的具体操作流程
本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式。股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com
.cn）参加投票。网络投票的具体投票流程请见本股东会通知的附件1。
五、备查文件
1、公司第九届董事会第七次会议决议公告。
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/46211bd7-25cf-4323-ab40-3715720244c7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:09│天邦食品（002124）：独立董事2025年度述职报告（陈良华）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人在担任天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会的独立董事期间，严格按照《公司法》《上市公司独立董
事管理办法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定和要求，勤勉尽责、恪尽职守，积极出席
相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东的利益。
现将本人2025年度履行独立董事职责情况汇报如下：
一、基本情况
陈良华，1963年出生，中国人民大学商学院会计学博士，东南大学管理科学与工程博士后。目前为东南大学经济管理学院教授、
会计学专业博士生导师；中国会计学会管理会计委员会委员、江苏会计学会管理会计委员会副主任委员、江苏物价学会常务理事、南
京物价学会副会长等。现任江苏雅克科技股份有限公司（上市公司）独立董事。
报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席董事会及股东大会情况
2025年度，本人以现场或通讯方式，参加了公司召开的9次董事会和2次股东大会，履行了独立董事勤勉尽责义务。公司2025年度
董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。2025年度本人对公司
董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。2025年度我出席董事会会议的情况如下：
独立董事 报告期内应参 亲自出席 委托出席 投票情况 是否连续两次未
姓名 加董事会次数 （次） （次） （反对次数） 亲自出席会议
陈良华 9 9 0 0 否
1、对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票
2、无缺席和委托其他董事出席董事会的情况
（二）在董事会各专门委员会的履职情况
公司董事会设立了战略与可持续发展、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，本人担任薪酬与考核委员会以及审计委员会委
员。2025年度，各专门委员会就公司相关事项开展会议，本人积极参加会议，恪尽职守，履行相关职责。
2025年度审计委员会共召开6次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、与会计师事务所交流沟通2024年年度报告进场安排及重点关注事项，对公司审计部提交的《2024年第四季度内审工作报告》
及《2025年度工作计划》进行审阅并给出建议；
2、对2024年报审计关注点进行提示并讨论；
3、对2024年度审计报告及内部控制评价报告审查并进行交流讨论，对续聘天职国际会计师事务所进行讨论；
4、对2025年第一季度报告审阅并讨论，对公司审计部提交的2025年第一季度工作报告进行讨论并给出建议，同时对新一届董事
会关于聘任财务总监议案进行审议；
5、对2025年半年度报告及2025年半年度募集资金报告审查并进行交流讨论，公司审计部提交的2025年第二季度工作报告进行讨
论并给出建议；
6、对2025年第三季度报告审查并进行交流讨论，对公司审计部提交的2025年第三季度工作报告进行讨论并给出建议。
作为审计委员会的成员，本着勤勉尽责、实事求是的原则，本人对公司定期报告、募集资金存放与使用、聘任会计师事务所等重
要事项均发表了意见。在内部控制方面，本人定期听取内部审计工作相关报告，监督内控机制有效运行。
2025年度薪酬与考核委员会共计召开2次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、审查公司董事、高管2024年度履行职责情况；
2、对2025年董事、高管薪酬及2025年度经营业绩考核方案的审查与讨论。作为薪酬与考核委员会的成员，根据《公司章程》《
董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关要求切实履行自身职责，对公司董事、高管的薪酬及绩效考核情况进行监督和审查，结合
公司实际经营情况，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了考评，并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了意见。
报告期内，本人作为独立董事，共参加1次独立董事专门会议，通过独立董事专门会议对以下事项发表了同意意见：
时间 会议 事项 意见类型
2025年 3月 独立董事专门会议 1、 2024 年度内部控制自我评价报告 同意
27 日 2025 年第一次会议 2、关于 2024 年度董事、高管薪酬及 2025
年度经营业绩考核的议案
3、董事会关于非标准无保留意见审计报告
的专项说明
4、关于 2024 年度利润分配预案的议案
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
在报告期内，本人与公司内部审计部门及外部会计师事务所保持密切沟通，就定期报告及财务相关事宜进行了深入讨论与交流，
确保了审计过程的客观性与公正性。
（四）与中小股东的沟通交流、保护投资者权益的情况
1、勤勉履职，客观发表意见
严格按照有关法律、法规和《独立董事工作制度》《公司章程》等的规定履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，对于每次
需董事会审议的议案，都事先对提供的资料进行审查，并利用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司和主
要股东的影响，切实保护中小股东的利益。
2、积极关注公司信息披露工作情况
2025年度，公司能够按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的有关
规定规范信息披露行为，促进公司依法规范运作，维护公司股东及其利益相关方的合法权益，保证披露信息的真实、准确、完整、及
时、公平。
3、认真履行董事会专业委员会委员职责
公司董事会下设战略与可持续发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，报告期内，严格按照相关专业委员会实施细则等
制度规定，本着勤勉尽责、实事求是的原则，认真履行专业委员会委员职责，积极开展相关工作，有效促进董事会规范运作。
（五）现场工作情况
2025年，本人严格遵守相关法律法规对独立董事履职的要求，累计投入15个工作日进行现场履职。通过积极参与董事会、股东大
会及各专门委员会会议，本人积极听取公司经营管理层的汇报，深入审查并了解了公司在经营、财务及规范运作等方面的具体情况。
此外，本人时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，对公司经营管理提出参考建议，履职所需资料公司均积极配合提供，保障了
独立董事所做决策的科学性和客观性。
（六）培训和学习情况
本年度，本人认真学习独立董事履职相关的法律法规，尤其是加深了涉及规范公司法人治理和维护社会公众股东权益等相关法律
法规的认识和理解，参与深圳证券交易所组织的上市公司独立董事后续培训，不断提高自身的履职能力，为公司的科学决策和风险防
范提供更好的意见和建议，切实加强了对公司和投资者合法权益的保护能力。
（七）其他工作
1、无提议召开董事会情况发生；
2、无提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
三、年度履职重点关注事项
（一）聘任及变更会计师事务所事项
2025年3月21日，经审计委员会2025年第三次会议讨论，认为天职国际会计师事务所在为公司提供年审服务的过程中，严格遵守
职业道德规范，工作严谨，具有较高的专业素质，出具的各项审计报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，一致同意
续聘天职国际会计师事务所担任公司2025年度的审计机构，并向董事会提交相关议案。2025年3月28日，公司召开第八届董事会第三
十五次会议，审议通过《关于续聘公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。该议案已经2025年4月25日召开的公司2024年年度股东大会审议通
过。
（二）定期报告及内部控制评价报告事项
2025年度，公司严格按照规定时间编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》及《2025年
第三季度报告》，全面、准确地反映了各报告期内的财务数据及重要事项，向投资者清晰展示了公司的经营状况。公司于2025年3月2
7日召开了独立董事专门委员会2025年第一次会议并于2025年3月28日召开第八届董事会第三十五次会议，审议并通过了《2024年度内
部控制自我评价报告》。基于对公司内部控制体系的审慎评估，本人认为公司已建立较为完善的内部控制及风险评估体系，相关机制
和制度运行有效，能够切实防范内部风险。财务报告内部控制未发现重大缺陷，非财务报告内部控制亦未发现重大缺陷。
四、总体评价和建议
在2025年度，本人作为公司独立董事，恪守法律法规的规定，秉持忠实勤勉的原则履行职责，切实维护了公司及全体股东的合法
权益。本人持续关注公司治理运作及经营决策，与董事会及经营管理层保持高效沟通，为公司稳健发展贡献力量。
2026年，本人将继续本着诚信、勤勉和专业的精神，全心全意为公司及全体股东服务，忠实履行独立董事的义务，加强和落实与
公司董事会、监事会、经营管理层的沟通，积极参与公司战略发展规划制订和执行，进一步增强公司董事会的决策能力和领导水平，
维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
独立董事：陈良华
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/68143548-538e-4940-a0eb-0116351d64b1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:09│天邦食品（002124）：董事和高级管理人员薪酬管理制度（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
第一条 为了进一步完善天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）董事、高级管理人员的薪酬管理，有效调动公司董事与高
级管理人员的工作积极性，提高公司的经营管理效益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文
件及《天邦食品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 公司董事和高级管理人员薪酬管理制度遵循以下原则：
（一）坚持薪酬与公司长远发展和股东利益相结合的原则；
（二）坚持薪酬与公司的规模、业绩变动趋势等实际情况相结合，同时与行业周期、行业市场薪酬水平相符合的原则；
（三）坚持薪酬按劳分配，以及与责、权、利相结合的原则；
（四）坚持激励和约束并重的原则，体现薪酬发放与考核、奖惩及激励机制挂钩。第二章 薪酬管理机构
第三条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股
东会决定，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避表决。高级管理人
员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。第四条 公司人力资源部、财务部负责配合董事会薪酬与考核委员会进
行董事、高级管理人员薪酬方案的制定与实施。
第三章 薪酬构成、发放及调整
第五条 工资总额决定机制：董事、高级管理人员的工资总额根据公司发展战略、年度经营目标、经济效益、行业薪酬水平等情
况合理确定。
第六条 公司董事会成员薪酬
（一）非独立董事
在公司任职的非独立董事薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，根据公司自身实际情况，参考市场同行业同类薪
酬标准，结合具体管理职务、责任、能力等因素确定，在薪酬标准中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五
十。该等非独立董事按公司相关薪酬标准与当年绩效考核情况领取薪酬。
未在公司任职的非独立董事不在公司领取薪酬，由公司结合其对公司发展的贡献发放一定的津贴，由薪酬与考核委员会提出建议
，并经公司董事会和股东会通过后确定。
（二）独立董事
独立董事在公司领取独立董事津贴。由薪酬与考核委员会提出建议，并经公司董事会和股东会通过后确定。
独立董事因参加公司董事会以及行使其他有关法律、法规规定的职权所需合理费用，可在公司据实报销。
第七条 公司高级管理人员薪酬
高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，在薪酬标准中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪
酬总额的百分之五十。
基本薪酬主要考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，按就职管理岗位不同，部分岗位享有一定的岗位津贴，岗位变
化，岗位津贴亦发生变化。绩效薪酬根据公司绩效管理体系，与公司年度经营绩效相挂钩，根据公司董事会薪酬与考核委员会考核结
果发放。
第八条 薪酬发放
董事、高级管理人员薪酬实际发放金额原则上与公司经营业绩等挂钩，以年度确定的薪酬标准为基础，根据经营业绩情况确定最
终发放金额。
公司开展年度绩效考核，依据经审计的财务数据和对董事及高管的业绩考核认定情况，确定一定比例的绩效薪酬在年度报告披露
和绩效考核后递延支付。
董事、高级管理人员的薪酬，均为税前金额，公司将按照国家和公司的有关规定，从税前薪酬中扣除个人所得税、按规定需由个
人承担的社会保险费以及国家规定的应缴纳的其他税费。
第九条 薪酬调整
薪酬体系应为公司战略目标服务，并随着公司经营情况的不断变化而作相应调整以适应公司持续健康发展的需要。
薪酬调整的主要依据包括但不限于同行业及地区薪酬水平、公司发展战略、经营情况、组织结构调整及个人岗位变动等。
薪酬调整方案由董事会薪酬与考核委员会提出。董事薪酬调整方案由股东会审议确定，高级管理人员薪酬调整方案由董事会审议
确定。
第四章 绩效考核
第十条 公司实行绩效考核制度，以年度目标经营期限为依据，绩效考核周期为每年度 1 月 1 日至 12 月 31 日。
第十一条 董事会薪酬与考核委员会每年对董事、高级管理人员的履职情况进行考核，考核结果作为薪酬发放及调整的重要依据
。公司可以委托第三方开展绩效评价。如果公司发生亏损，公司应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说明董事、高级管理
人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
独立董事的履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。
第五章 其他激励事项
第十二条 在公司任职的董事、高级管理人员可以参加公司为关键管理人员与核心人才设立的创享长期激励计划（现金性长期激
励），具体事项根据国家的相关法律、法规及《天邦食品股份有限公司创享长期激励计划》确定。
第十三条 公司可实施股权激励计划对公司董事、高级管理人员进行激励。第十四条 公司董事、高级管理人员的股权激励由薪酬
与考核委员会负责拟定股权激励计划草案，并提交董事会审议。股权激励的相关事项根据国家的相关法律、法规等确定。
第六章 止付追索
第十六条 公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错
的，公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长
期激励收入进行全额或部分追回。
若公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对公司董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新
考核并相应追回超额发放部分。第十七条 若董事、高级管理人员出现下列任一情形，董事会有权以决议形式决定减少、暂停或者终
止向其发放薪酬：
（一）被证券交易所公开谴责或者认定为不适当人选的；
（二）因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的；
（三）决策失误导致公司遭受重大的经济或者声誉损失，个人负有主要责任的；（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事
、高级管理人员情形的；
（五）违反公司有关规定，对公司造成重大负面影响的其他情形。做出上述有关决议时，当事的董事本人须回避表决。
第七章 附则
第十八条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规章、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”
）、《公司章程》及其他规范性文件的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规章、《上市规则》或《公司章程》的有关规定不
一致的，以有关法律、法规、《上市规则》或《公司章程》的规定为准。
第十九条 本制度由公司董事会负责解释，自公司股东会审议批准后生效并实施。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/da4d4988-bb05-42d0-922c-2960a6554dfa.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:09│天邦食品（002124）：独立董事2025年度述职报告（陈有安）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人在担任天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会的独立董事期间，严格按照《公司法》《上市公司独立董
事管理办法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定和要求，勤勉尽责、恪尽职守，积极出席
相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东的利益。
现将本人2025年度履行独立董事职责情况汇报如下：
一、基本情况
陈有安，1958年出生，管理科学与工程专业工学博士，高级工程师。现任国联安基金管理有限公司独立董事、和谐健康保险股份
有限公司、泸州老窖股份有限公司（上市公司）独立董事。
报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席董事会及股东大会情况
2025年度，本人以现场或通讯方式，参加了公司召开的9次董事会和2次股东大会，履行了独立董事勤勉尽责义务。公司2025年度
董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。2025年度本人对公司
董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。2025年度我出席董事会会议的情况如下：
独立董事 报告期内应参 亲自出席 委托出席 投票情况 是否连续两次未
姓名 加董事会次数 （次） （次） （反对次数） 亲自出席会议
陈有安 9 9 0 0 否
1、对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票；
2、无缺席和委托其他董事出席董事会的情况。
（二）在董事会各专门委员会的履职情况
公司董事会设立了战略与可持续发展、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，本人担任战略与可持续发展委员会以及提名委
员会委员。2025年度，各专门委员会就公司相关事项开展会议，本人积极参加会议，恪尽职守，履行相关职责。
2025年度战略与可持续发展委员会共召开2次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、关于申请撤销其他风险警示的议案；
2、关于终止募集资金投资项目的议案。
作为战略与可持续发展委员会的成员，结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司长期发展战略和重大投资决策进
行审议并提出自己的建议，2025年主要审议申请撤销其他风险警示事项、终止募集资金投资项目事项，发挥了独立董事的监督作用，
保护公司及广大股东的利益。
2025年度提名委员会共计召开2次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、公司董事会换届选举非独立董事及独立董事事项的审查与讨论；
2、聘任公司第九届董事会任期内总裁、副总裁、董事会秘书及财务总监事项的审查与讨论。
作为提名委员会的成员，对公司重要岗位任命情况进行讨论并发表建议，对已聘任董事及高管继续监督其绩效和履职情况。
报告期内，本人作为独立董事，参加1次独立董事专门会议，通过独立董事专门会议对以下事项发表了同意意见：
时间 会议 事项 意见类型
2025年 3月 独立董事专门会议 2025 1、 2024 年度内部控制自我评价报告 同意
27 日 年第一次会议 2、关于 2024 年度董事、高管薪酬及 2025
年度经营业绩考核的议案
3、董事会关于非标准无保留意见审计报
告的专项说明
4、关于 2024 年度利润分配预案的议案
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
在报告期内，本人与公司内部审计部门及外部会计师事务所保持密切沟通，就定期报告及财务相关事宜进行了深入讨论与交流，
确保了审计过程的客观性与公正性。
（四）与中小股东的沟通交流、保护投资者权益的情况
1、勤勉履职，客观发表意见
严格按照有关法律、法规和《独立董事工作制度》《公司章程》等的规定履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，对于每次
需董事会审议的议案，都事先对提供的资料进行审查，并利用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司和主
要股东的影响，切实保护中小股东的利益。
2、积极关注公司信息披露工作情况
2025年度，公司能够按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的有关
规定规范信息披露行为，促进公司依法规范运作，维护公司股东及其利益相关方的合法权益，保证披露信息的真实、准确、完整、及
时、公平。
3、认真履行董事会专业委员会委员职责
公司董事会下设战略与可持续发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，报告期内，严格按照相关专业委员会实施细则等
制度规定，本着勤勉尽责、实事求是的原则，认真履行专业委员会委员职责，积极开展相关工作，有效促进董事会规范运作。
（五）现场工作情况
2025年，本人严格遵守相关法律法规对独立董事履职的要求，累计投入15个工作日进行现场履职。通过积极参与董事会、股东大
会及各专门委员会会议，本人积极听取公司经营管理层的汇报，深入审查并了解了公司在经营、财务及规范运作等方面的具体情况。
此外，本人对公司临泉工厂进行实地考察，认真听取管理层的汇报，对公司业务发展以及经营管理提供参考建议，履职所需资料公司
均积极配合提供，保障了独立董事所做决策的科学性和客观性。
（六）培训和学习情况
本年度，本人认真学习独立董事履职相关的法律法规，尤其是加深了涉及规范公司法人治理和维护社会公众股东权益等相关法律
法规的认识和理解，不断提高自身的履职能力，为公司的科学决策和风险防范提供更好的意见和建议，切实加强了对公司和投资者合
法权益的保护能力。
（七）其他工作
1、无提议召开董事会情况发生；
2、无提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
三、年度履职重点关注事项
（一）聘任及变更会计师事务所事项
2025年3月21日，经审计委员会2025年第三次会议讨论，认为天职国际会计师事务所在为公司提供年审服务的过程中，严格遵守
职业道德规范，工作严谨，具有较高的专业素质，出具的各项审计报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，一致同意
续聘天职国际会计师事务所担任公司2025年度的审计机构，并向董事会提交相关议案。2025年3月28日，公司召开第八届董事会第三
十五次会议，审议通过《关于续聘公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。该议案已经2025年4月25日召开的公司2024年年度股东大会审议通
过。
（二）定期报告及内部控制评价报告事项
2025年度，公司严格按照规定时间编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》及《2025年
第三季度报告》，全面、准确地反映了各报告期内的财务数据及重要事项，向投资者清晰展示了公司的经营状况。公司于2025年3月2
7日召开了独立董事专门委员会2025年第一次会议并于2025年3月28日召开第八届董事会第三十五次会议，审议并通过了《2024年度内
部控制自我评价报告》。基于对公司内部控制体系的审慎评估，本人认为公司已建立较为完善的内部控制及风险评估体系，相关机制
和制度运行有效，能够切实防范内部风险。财务报告内部控制未发现重大缺陷，非财务报告内部控制亦未发现重大缺陷。
四、总体评价和建议
在2025年度，本人作为公司独立董事，恪守法律法规的规定，秉持忠实勤勉的原则履行职责，切实维护了公司及全体股东的合法
权益。本人持续关注公司治理运作及经营决策，与董事会、监事会及经营管理层保持高效沟通，为公司稳健发展贡献力量。
2026年，本人将继续本着诚信、勤勉和专业的精神，全心全意为公司及全体股东服务，忠实履行独立董事的义务，加强和落实与
公司董事会、监事会、经营管理层的沟通，积极参与公司战略发展规划制订和执行，进一步增强公司董事会的决策能力和领导水平，
维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
独立董事：陈有安
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/eaca688f-5416-42b7-8fea-31af57a0b4f1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:09│天邦食品（002124）：独立董事2025年度述职报告（陈柳）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人在担任天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会的独立董事期间，严格按照《公司法》《上市公司独立董
事管理办法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定和要求，勤勉尽责、恪尽职守，积极出席
相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东的利益。
现将本人2025年度履行独立董事职责情况汇报如下：
一、基本情况
陈柳：男，1979 年出生，东南大学博士后。曾任江苏天龙光电设备股份有限公司董事、董事会秘书、江苏省社会科学院副研究
员、研究员，2018年1月至今担任南京大学长江产业经济研究院研究员、教授。现任东方日升股份有限公司（上市公司）、金埔园林
股份有限公司（上市公司）独立董事。
报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席董事会及股东大会情况
2025年度，本人以现场或通讯方式，参加了公司召开的9次董事会和2次股东大会，履行了独立董事勤勉尽责义务。公司2025年度
董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。2025年度本人对公司
董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。2025年度我出席董事会会议的情况如下：
独立董事 报告期内应参 亲自出席 委托出席 投票情况 是否连续两次未
姓名 加董事会次数 （次） （次） （反对次数） 亲自出席会议
陈柳 9 9 0 0 否
1、对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票
2、无缺席和委托其他董事出席董事会的情况
（二）在董事会各专门委员会的履职情况
公司董事会设立了战略与可持续发展、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，本人担任薪酬与考核委员会、审计委员会以及
提名委员会委员。2025年度，各专门委员会就公司相关事项开展会议，本人积极参加会议，恪尽职守，履行相关职责。
2025年度审计委员会共召开6次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、与会计师事务所交流沟通2024年年度报告进场安排及重点关注事项，对公司审计部提交的《2024年第四季度内审工作报告》
及《2025年度工作计划》进行审阅并给出建议；
2、对2024年报审计关注点进行提示并讨论；
3、对2024年度审计报告及内部控制评价报告审查并进行交流讨论，对续聘天职国际会计师事务所进行讨论；
4、对2025年第一季度报告审阅并讨论，对公司审计部提交的2025年第一季度工作报告进行讨论并给出建议，同时对新一届董事
会关于聘任财务总监议案进行审议；
5、对2025年半年度报告及2025年半年度募集资金报告审查并进行交流讨论，公司审计部提交的2025年第二季度工作报告进行讨
论并给出建议；
6、对2025年第三季度报告审查并进行交流讨论，对公司审计部提交的2025年第三季度工作报告进行讨论并给出建议。
作为审计委员会的成员，本着勤勉尽责、实事求是的原则，本人对公司定期报告、募集资金存放与使用、聘任会计师事务所等重
要事项均发表了意见。在内部控制方面，本人定期听取内部审计工作相关报告，监督内控机制有效运行。
2025年度薪酬与考核委员会共计召开2次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、审查公司董事、高管2024年度履行职责情况；
2、对2025年董事、高管薪酬及2025年度经营业绩考核方案审查并进行交流讨论。
作为薪酬与考核委员会的成员，根据《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关要求切实履行自身职责，2025年
本人通过参与薪酬与考核委员会会议认真履行职责，对公司薪酬制度执行情况进行监督。
2025年度提名委员会共计召开2次会议，分别讨论及审议了如下议题：
1、公司董事会换届选举非独立董事及独立董事事项审查并进行讨论；
2、聘任公司第九届董事会任期内总裁、副总裁、董事会秘书及财务总监事项审查并进行讨论。
作为提名委员会的成员，通过审查候选人信息，评估其与公司需求的契合度，并秉持客观公正的原则，为公司推荐符合发展需要
的管理人员。
报告期内，本人作为独立董事，参加1次独立董事专门会议，通过独立董事专门会议对以下事项发表了同意意见：
时间 会议 事项 意见类型
2025年 3月 独立董事专门会议 2025 年 1、 2024 年度内部控制自我评价报告 同意
27 日 第一次会议 2、关于2024年度董事、高管薪酬及2025
年度经营业绩考核的议案
3、董事会关于非标准无保留意见审计报
告的专项说明
4、关于 2024 年度利润分配预案的议案
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
在报告期内，本人与公司内部审计部门及外部会计师事务所保持密切沟通，就定期报告及财务相关事宜进行了深入讨论与交流，
确保了审计过程的客观性与公正性。
（四）与中小股东的沟通交流，保护投资者权益的情况
1、勤勉履职，客观发表意见
严格按照有关法律、法规及《独立董事工作制度》《公司章程》等的规定履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，对于每次
需董事会审议的议案，都事先对提供的资料进行审查，并利用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司和主
要股东的影响，切实保护中小股东的利益。
2、积极关注公司信息披露工作情况
2025年度，公司能够按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的有关
规定规范信息披露行为，促进公司依法规范运作，维护公司股东及其利益相关方的合法权益，保证披露信息的真实、准确、完整、及
时、公平。
3、认真履行董事会专业委员会委员职责
公司董事会下设战略与可持续发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，报告期内，严格按照相关专业委员会实施细则等
制度规定，本着勤勉尽责、实事求是的原则，认真履行专业委员会委员职责，积极开展相关工作，有效促进董事会规范运作。
（五）现场工作情况
2025年，本人严格遵守相关法律法规对独立董事履职的要求，累计投入15个工作日进行现场履职。通过积极参与董事会、股东大
会及各专门委员会会议，本人积极听取公司经营管理层的汇报，深入审查并了解了公司在经营、财务及规范运作等方面的具体情况。
此外，本人时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，对公司经营管理提出参考建议，履职所需资料公司均积极配合提供，保障了
独立董事所做决策的科学性和客观性。
（六）培训和学习情况
本年度，本人认真学习独立董事履职相关的法律法规，尤其是加深了涉及规范公司法人治理和维护社会公众股东权益等相关法律
法规的认识和理解，不断提高自身的履职能力，为公司的科学决策和风险防范提供更好的意见和建议，切实加强了对公司和投资者合
法权益的保护能力。
（七）其他工作
1、无提议召开董事会情况发生；
2、无提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
三、年度履职重点关注事项
（一）聘任及变更会计师事务所事项
2025年3月21日，经审计委员会2025年第三次会议讨论，认为天职国际会计师事务所在为公司提供年审服务的过程中，严格遵守
职业道德规范，工作严谨，具有较高的专业素质，出具的各项审计报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，一致同意
续聘天职国际会计师事务所担任公司2025年度的审计机构，并向董事会提交相关议案。2025年3月28日，公司召开第八届董事会第三
十五次会议，审议通过《关于续聘公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。该议案已经2025年4月25日召开的公司2024年年度股东大会审议通
过。
（二）定期报告及内部控制评价报告事项
2025年度，公司严格按照规定时间编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》及《2025年
第三季度报告》，全面、准确地反映了各报告期内的财务数据及重要事项，向投资者清晰展示了公司的经营状况。公司于2025年3月2
7日召开了独立董事专门委员会2025年第一次会议并于2025年3月28日召开第八届董事会第三十五次会议，审议并通过了《2024年度内
部控制自我评价报告》。基于对公司内部控制体系的审慎评估，本人认为公司已建立较为完善的内部控制及风险评估体系，相关机制
和制度运行有效，能够切实防范内部风险。财务报告内部控制未发现重大缺陷，非财务报告内部控制亦未发现重大缺陷。
四、总体评价和建议
在2025年度，本人作为公司独立董事，恪守法律法规的规定，秉持忠实勤勉的原则履行职责，切实维护了公司及全体股东的合法
权益。本人持续关注公司治理运作及经营决策，与董事会、监事会及经营管理层保持高效沟通，为公司稳健发展贡献力量。
2026年，本人将继续本着诚信、勤勉和专业的精神，全心全意为公司及全体股东服务，忠实履行独立董事的义务，加强和落实与
公司董事会、监事会、经营管理层的沟通，积极参与公司战略发展规划制订和执行，进一步增强公司董事会的决策能力和领导水平，
维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
独立董事：陈柳
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于举办2025年度暨2026年第一季度现场业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
为加强上市公司投资者关系管理，同时便于广大投资者更全面深入地了解公司2025年度和2026年第一季度的经营情况，天邦食品
股份有限公司（以下简称“公司”）定于2026年5月21日（星期四）下午16:30—18:00举行2025年度暨2026年第一季度现场业绩说明
会，就投资者关心的问题进行交流。
一、业绩说明会类型
本次业绩说明会通过现场会议交流的方式召开，本公司将针对2025年度及2026年第一季度业绩和经营情况与投资者进行交流，并
对投资者普遍关注的问题进行回答。
二、业绩说明会召开的时间、地点
（一）会议召开时间：2026年5月21日（星期四）下午16:30—18:00。
（二）会议召开地点：安徽省合肥市包河区中国人寿金融中心18楼天邦食品股份有限公司会议室。
三、公司参会人员
董事长张邦辉先生，独立董事陈良华先生，董事会秘书、副总裁章湘云女士，财务总监杜超先生和保荐机构代表刘卫宾先生等。
四、投资者参加方式
为方便广大投资者参会，保证活动规范有序，有意到场参会的投资者需进行预登记，本次业绩说明会主要采取电子邮件的方式进
行预登记，预登记时间截止至2026 年 5 月 18 日 17:00。敬请有意参与本次业绩说明会的投资者将姓名、有效证件号码、联系方式
以及相关问题等信息通过书面方式发送至公司邮箱（liuhc@tianbang.com）进行预登记。
五、其他注意事项
（一）参加会议的个人投资者请携带本人身份证原件及复印件，机构投资者携带机构相关证明文件及其复印件，公司将对上述证
明性文件进行查验并存档，以备监管机构查阅。
（二）出席本次业绩说明会的投资者食宿费及交通费自理。本次业绩说明会不提供网络方式，公司将于本次业绩说明会召开后，
全面如实地向投资者披露业绩说明会的召开情况。
（三）公司将按照深圳证券交易所的规定，做好活动接待的登记及《承诺书》的签署，参会人员请仔细填写并携带《承诺书》（
见附件）参加会议，以备监管机构查阅。
六、咨询方式
联系部门：证券部
电话：021-64182751
电子邮箱：liuhc@tianbang.com
公司董事会及管理层衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持，欢迎投资者积极参与本次现场业绩说明会！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/298f0ddb-d017-4d3c-9dbb-86344b2322e3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：2025年度内部控制自我评价报告的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”、“保荐人”或“保荐机构”）作为天邦食品股份有限公司（以下简称“天
邦食品”或“公司”）2023 年度向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有
关规定，对天邦食品 2025 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体核查情况如下：
一、保荐人进行的核查工作
保荐人审阅了天邦食品内部控制制度，与公司部分高级管理人员进行访谈，查阅了公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门
委员会会议的相关资料，查阅了天邦食品公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文件，审阅了《天邦食品股份有限公司 202
5 年度内部控制自我评价报告》，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制的完整性、
合理性和有效性进行了核查。
二、天邦食品内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，纳入本次内控评价范围的主要单位包括公司
合并报表范围内的子公司及公司各部门，纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文
化、资金管理、资产管理、生物安全管理、销售业务、采购业务、合同管理、重大投资管理、全面预算、财务报告、内部信息传递、
内部控制监督、担保业务、关联交易、信息披露等。
2/5
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年
度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对利润总额的错报金额可能导致的财务报告错报的重要程度。
重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%；
重要缺陷：利润总额的 3%≤错报金额＜利润总额的 5%；
一般缺陷：错报金额＜利润总额的 3%；
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价定性标准如下：
重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。
①公司董事和高级管理人员的舞弊行为；控制环境无效；
②注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
③其他影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
3/5
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施相应的补偿性控制；
③未建立反舞弊程序和控制措施。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财产损失超过公司资产总额 1%的为重大缺陷，造成直
接财产损失超过公司资产总额 0.5%且不超过公司资产总额 1%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
公司出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
①缺乏决策程序或决策程序不科学；
②遭受证监会行政处罚或证券交易所警告；
③公司经营活动违反国家法律法规；
④管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；
⑤公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；
⑥公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
4/5
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
三、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
四、天邦食品对内部控制的自我总体评价
综上所述，公司董事会认为，公司已严格按照《公司法》及其配套指引和证券监管机构的要求，建立了较为完善的内部控制制度
，该体系的建立对公司经营管理各环节起到了较好的风险防范和控制作用，保证了公司内部控制重点活动的执行以及监督的充分有效
，保护了公司资产的安全与完整，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。
2026 年，公司将进一步优化业务流程，建立和完善内控制度，规范内控制度执行，强化内控监督检查，促进公司健康、稳定、
可持续发展。
五、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：天邦食品现有的内部控制制度符合我国相关法律、法规和证券监管部门的要求，天邦食品的《2025年度内
部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/865823ca-ce4a-4071-84c0-78d9b67af08c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于会计政策变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响。
2026 年 4月 27 日，公司第九届董事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据深圳证券交易所《股票上市
规则》《上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东会审议。具体
情况如下：
一、本次会计政策变更概述
1、变更的原因
2025 年 12 月 5 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 19 号〉的通知》（财会〔2025〕32 号）（以下简称“
解释第 19 号”），对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时
相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披
露”“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”内容做了相关规定。
2、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的解释第 19 号相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前
期发布的《企业会计准则——基本准则》和相关具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行
。
4、变更的日期
根据财政部规定，公司自 2026 年 1 月 1 日开始执行解释第 19 号。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的解释第 19 号相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，
变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不
涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
三、审计委员会意见
审计委员会认为：公司根据财政部颁布及修订的最新会计准则的要求，对相关会计政策进行变更，符合《企业会计准则》及相关
法律法规的规定，执行变更后的会计政策，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
四、董事会意见
董事会认为：公司本次会计政策的变更是根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际业务
经营情况，执行变更后的会计政策能够更全面、真实、准确、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确
的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、备查文件
1、第九届董事会第七次会议决议；
2、第九届董事会审计委员会 2026 年第三次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/bd2b971a-1925-4cdf-bcb1-a70382f2a883.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指南第1号——业务办理》等相关规定，将公司2025年度计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规则的要求，为真实、准确反映公司截至 2025 年 12 月 31 日
的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内各公司对所属资产进行了减值测试，拟对公司截至 202
5 年 12 月 31 日合并报表范围内可能发生减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
2、本次计提减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期间
本次计提资产减值准备的资产范围及金额根据相关法规以及公司相关会计政策，结合公司的实际情况，基于谨慎性原则，公司及
其下属子公司2025年度 计提各项资产减值准备金额合计96,614.12万元，计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日，具体明
细如下：
序号 项目 计提减值准备金额 占 2025 年度经审计归
（万元） 属于母公司所有者的
净利润的比例
1 信用减值损失 -271.38 0.21%
2 存货跌价准备 -34,518.53 26.36%
3 固定资产及在建工 -38,910.85 29.72%
程减值损失
4 商誉减值准备 -22,913.36 17.50%
序号 项目 计提减值准备金额 占 2025 年度经审计归
（万元） 属于母公司所有者的
净利润的比例
合计 -96,614.12 73.79%
注：上表项目损失以“-”号填列。
二、本次计提资产减值准备的具体说明
（一）信用减值准备
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认
损失准备。
公司对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项
损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。当在单
项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判
断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
公司依据《企业会计准则》和制定的预期信用损失政策等相关规定，本期计提信用减值损失271.38万元。
（二）资产减值准备
1、存货跌价准备
公司至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备。每年年度终了
，公司应当检查消耗性生物资产是否有发生减值的迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值。
判断消耗性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产的减值采取了易于判断的
方式，即每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原
因的情况下，生物资产才可能存在减值迹象。
①因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生
产，从而降低其产生经济利益的能力。
②因遭口蹄疫等动物疫病侵袭，造成消耗性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
③因消费者偏好改变而使公司的消耗性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
④因公司所处经营环境变化，从而对公司产生不利影响，导致消耗性生物资产的市场价格逐渐下跌。
⑤其他足以证明消耗性生物资产实质上已经发生减值的情形。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需
求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，应当按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准
备，并计入当期损益。上述可变现净值，应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》确定
。
公司根据《企业会计准则》的相关规定，结合2025年12月份市场价格同时考虑其他存货减值的情况，本期合计计提存货跌价准备
34,518.53万元。
2、固定资产及在建工程减值准备。
根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，公司于资产负债表日判断是否存在资产可能发生减值的迹象。对于存在减值
迹象的固定资产，公司估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。若可收回金额低于其账面价值，则计提相应的资产减值准备。对于长期停建且预计短期内不会重新开工的在建工
程，亦参照上述原则进行减值测试。
公司已委托具有证券业务资格的评估机构，对存在减值迹象的固定资产及在建工程的可收回金额进行专业评估。本期合计计提固
定资产及在建工程减值准备38,910.85万元。
（三）商誉减值准备
根据《企业会计准则第8号——资产减值》《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关规定，公司应当于每年年度终了对因
企业合并所形成的商誉进行减值测试，确定对各商誉估计其可收回金额。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，将
会确认相应的减值损失。
考虑包含商誉资产组的可收回金额确定的复杂性及专业性，公司委托具有证券业务资格的评估机构，对因合并兴农发产生的包含
商誉的资产组在2025年12月31日的可收回金额进行测试，从而协助公司管理层进行减值测试。本期计提商誉减值准备22,913.36万元
。
三、关于本次计提资产减值准备合理性说明以及对公司的影响
公司 2025 年度计提各项资产减值准备 96,614.12 万元，将相应减少 2025 年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润和
2025年末归属于上市公司股东的所有者权益。本次计提资产减值准备经天职会计师事务所（特殊普通合伙）审计。公司本次计提资产
减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，从谨慎性原则出发，客观地体现了公司资产的实际情况，不存在损害公司和
股东利益的行为。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明
公司董事会审计委员会认为：本次计提减值准备遵照并符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提减值准备依据充
分，符合公司资产现状。本次计提减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值
及经营成果。
五、备查文件
1、公司第九届董事会第七次会议决议；
2、第九届董事会审计委员会2026年第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2e9f2b1f-6c73-4cb6-ab51-2049101bff8c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：2025年度财务决算报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
2025年度公司在董事会的正确领导以及管理团队和全体员工的共同努力下，紧紧围绕公司董事会确定的经营目标开展工作。截至
2025 年 12 月 31 日公司资产总额1,206,300.15万元，负债总额 963,105.65万元，归属于上市公司股东的净资产 236,588.25万元
；2025 年度实现营业收入 868,894.70万元，利润总额-131,811.44万元，归属于上市公司股东的净利润-130,929.08万元。
一、2025 年度公司财务报表审计情况
（一）审计情况
公司 2025年度财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的
审计报告。会计师认为，公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司 2025年 12月 31日的财务状况以及
2025年度的经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据和经营指标（金额单位：万元）
项目 2025 年 2024 年 本年比上年增减%
营业收入 868,894.70 964,370.56 -9.90%
归属于上市公司股东的净利润 -130,929.08 145,852.87 -189.77%
经营活动产生的现金流量净额 91,088.72 -96,408.59 194.48%
基本每股收益（元/股） -0.59 0.66 -189.39%
稀释每股收益（元/股） -0.59 0.66 -189.39%
项目 2025 年 2024 年 本年末比上年末增减%
总资产 1,206,300.15 1,366,491.01 -11.72%
归属于上市公司股东的净资产 236,588.25 367,524.12 -35.63%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债主要数据情况（金额单位：万元）
项目 2025 年末 2025 年初 比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 22,474.51 1.86% 15,043.31 1.10% 0.76%
存货 178,019.15 14.76% 187,243.40 13.70% 1.06%
长期股权投资 57,673.63 4.78% 57,043.76 4.17% 0.61%
固定资产 642,202.26 53.24% 666,848.96 48.80% 4.44%
在建工程 79,389.88 6.58% 140,991.02 10.32% -3.74%
生产性生物资产 69,409.30 5.75% 92,541.79 6.77% -1.02%
使用权资产 121,063.01 10.04% 147,742.08 10.81% -0.77%
短期借款 309,157.31 25.63% 278,843.47 20.41% 5.22%
长期借款 42,142.09 3.49% 52,795.76 3.86% -0.37%
租赁负债 101,042.64 8.38% 113,799.59 8.33% 0.05%
1、固定资产比重增加 4.44%，主要系固定资产同比减少幅度小于总资产同比减少幅度，导致固定资产占总资产的比例同比增加
；
2、在建工程比重减少 3.74%，主要系报告期内在建工程转固及计提减值准备所致；
（二）所有者权益重大变动情况（金额单位：万元）
项目 2025 年末 2024 年末 增减比率
股本 222,193.38 222,193.38 0.00%
资本公积 415,647.70 415,647.70 0.00%
其他综合收益 -378.86 -372.06 -1.83%
盈余公积 30,437.27 30,437.27 0.00%
未分配利润 -431,311.25 -300,382.17 -43.59%
归属于母公司股东权益合计 236,588.25 367,524.12 -35.63%
少数股东权益 6,606.25 7,153.51 -7.65%
股东权益合计 243,194.50 374,677.63 -35.09%
未分配利润同比减少 43.59%，主要系报告期亏损所致；
（三）经营情况分析（金额单位：万元）
项目 2025 年度 2024 年度 增减比率
营业收入 868,894.70 964,370.56 -9.90%
营业利润 -126,941.27 152,432.53 -183.28%
利润总额 -131,811.44 145,896.43 -190.35%
净利润 -131,806.34 145,885.05 -190.35%
归属于上市公司股东的净利润 -130,929.08 145,852.87 -189.77%
加权平均净资产收益率 -43.35% 49.51% -92.86%
1、报告期内，公司 2025年度实现营业收入 86.89亿元，同比降低 9.90%；实现归属于上市公司股东的净利润-13.09 亿元，全
年扣除非经常性损益后的归母净利润为-13.70 亿元，相比去年均有较大幅度下降。业绩亏损主要系报告期内公司生猪价格同比下降
17.85%，但出栏规模增加 11.21%，同时公司根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司截至 2025年 1
2月 31日的财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，对存在减值迹象的资产进行分析、评估并进行减值测试。报告期内对可能发生资
产减值损失的相关资产计提资产减值准备减少当期利润总额 9.66亿元。
2、报告期内，2025年全年实现商品猪销售 666.35万头，其中仔猪 239.36万头，销售头数同比增长 11.21%，剔除仔猪后头数增
长 8.7%。报告期内，公司持续推进各项降本增效举措，有效降低了生产成本，但由于市场下行，2025年商品猪销售均价仅为14.65
元/公斤，较去年同期销售均价 17.84 元/公斤下降 17.85%，同时公司根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，报告期内对生
猪养殖业务可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备 9.62亿元，全年生猪养殖业务累计亏损 9.56亿元。
3、报告期内，2025 年公司猪肉制品加工业务共屠宰生猪 160.12 万头，同比略有增长，营业收入 27.81 亿元，同比下降 10.0
7%。其中生鲜业务实现营业收入 26.86 亿元，同比下降 10.51%，食品深加工业务实现营业收入 0.95亿元，同比增长 4.56%。但产
能利用率不足仍是制约猪肉制品加工业务盈利的主要因素，扣除非经常性损益后亏损 0.96亿元，同比减亏 33.62%。公司将通过产销
联动、打造大单品、拓展价值客户等方式持续提升销量和盈利能力。
4、报告期内销售费用 0.47 亿元，同比减少 11.51%，主要系本报告期猪肉制品加工业务销售人员结构变动，销售人员薪资同比
下降所致；
5、报告期内管理费用 7.61亿元，同比减少 23.44%，主要系本报告期内通过清理低效租赁产能、降租、提高自育肥栏位利用率
等措施，降低空栏费用所致；
6、报告期内财务费用 3.61亿元，同比减少 10.22%，主要系本报告期清理低效租赁产能，经营租赁摊销的利息减少所致；
7、报告期内研发费用 0.36亿元，同比减少 14.14%，主要系报告期内研发项目直接投入费用减少所致。
（四）现金流情况分析
经营活动产生的现金流量净额 9.11亿元，同比增加 194.48%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金同比大幅减少所致；
投资活动产生的现金流量净额-3.07亿元，同比减少 122.93%，主要系去年同期收到史记生物股权处置款所致；
筹资活动产生的现金流量净额-5.64亿元，同比增加 54.11%，主要系报告期内偿还债务支付的现金同比大幅减少所致。
（五）主要财务指标分析
项目 2025 年度 2024 年度 同比增减
流动比率 0.28 0.28 0.00
速动比率 0.05 0.04 0.01
资产负债率 79.84% 72.58% 7.26%
销售平均毛利率 8.56% 16.50% -7.94%
加权平均净资产收益率 -43.35% 49.51% -92.86%
公司流动比率、速动比率变化较小，主要系公司处于预重整阶段，短期偿债能力尚未改善。
公司销售毛利率同比减少 7.94%，主要系 2025年商品猪销售均价仅为 14.65元/公斤，较去年同期销售均价 17.84元/公斤下降
17.85%所致。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/dd0e590b-f805-459e-818b-fa5c2267a16e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于公司高级管理人员变动暨聘任公司总裁的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、关于公司高级管理人员变动的情况
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到董事长兼总裁张邦辉先生提交辞去总裁职务书面报告。根据《公司法》
《公司章程》等有关规定，其辞职报告自送达公司董事会之日起生效。根据公司内部调整，张邦辉先生辞去总裁职务后，将专注于董
事长、董事、董事会战略与可持续发展委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员等履职。截至本公告披露日，张邦辉先生持有公司股
份331,916,185股，不存在应履行而未履行的承诺事项。
一、聘任公司总裁情况
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及《公司章程》的有关规定，公司于 2026年 4月 27日召开第九届董事
会第七次会议审议通过了《关于聘任李少海先生为公司总裁的议案》。经董事长提名、董事会提名委员会审查通过，董事会同意聘任
李少海先生（简历附后）为公司总裁，其任期自本次董事会通过之日起至公司第九届董事会任期届满之日止。
经公司提名委员会遴选与考察，董事会充分讨论，公司实控人兼董事长张邦辉推荐李少海作为总裁的继任者，顺利获得了董事会
的全票同意。董事会希望李少海先生在履职过程中，始终保持对食品质量的敬畏之心，时刻绷紧品质管控这根弦，坚持高标准、严规
范，常态化落地食品高品质。日常工作中谨言慎行、稳重履职，同时聚焦食品爆品打造方向，牵头组织团队围绕战略规划与落地战术
充分交流研讨，以创新为本，凝聚共识，达成目标，带领团队将公司建设成有竞争力的猪肉制品企业。
截至公告披露日，李少海先生未持有公司股票。除上述任职外，与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、高
级管理人员不存在关联关系。 李少海先生具备担任高级管理人员的相关任职资格、条件，不存在《公司法》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》规定的不得担任公司高级管理人员的情形，也不存在被中国证
监会处罚和证券交易所惩戒的情形，亦不是失信被执行人。任职资格和聘任程序符合相关法律法规、规范性文件要求及《公司章程》
的规定。公司独立董事专门会议 2026年第一次会议审议通过了该事项，具体详见公司同日在指定信息披露网站巨潮资讯网（http://
www.cninfo.com.cn）的相关公告。
二、备查文件
1.辞职报告；
2.第九届董事会提名委员会 2026年第一次会议决议；
3.独立董事专门会议 2026年第一次会议决议；
4.第九届董事会第七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/659756bc-37d9-4cd3-80f8-f69ab7b43236.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指南第1号——业务办理》等相关规定，将公司2026年第一季度计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规则的要求，为真实、准确反映公司截至 2026年 3月 31日的财
务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内各公司对所属资产进行了减值测试，对公司截至 2026年 3
月 31日合并报表范围内可能发生减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
2、本次计提减值准备的资产范围、总金额及计入的报告期间
本次计提资产减值准备的资产范围及金额根据相关法规以及公司相关会计政策，结合公司的实际情况，基于谨慎性原则，公司及
其下属子公司2026年第一季度计提各项资产减值准备金额合计为67,641.84万元，计入的报告期间为2026年1月1日至2026年3月31日，
本次计提资产减值准备情况未经会计师事务所审计。具体明细如下
序号 项目 计提减值准备金额 占 2025 年度经审计归
（万元） 属于母公司所有者的
净利润的比例
1 信用减值损失 -9,733.49 7.43%
2 存货跌价准备 -57,908.35 44.23%
合计 -67,641.84 51.66%
注：上表项目损失以“-”号填列。
二、本次计提资产减值准备的具体说明
（一）信用减值准备
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认
损失准备。
公司对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项
损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。当在单
项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判
断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
公司依据《企业会计准则》和制定的预期信用损失政策等相关规定，本期计提信用减值损失9,733.49万元。
（二）存货跌价准备
公司至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备。每年年度终了
，公司应当检查消耗性生物资产是否有发生减值的迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值。
判断消耗性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产的减值采取了易于判断的
方式，即每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原
因的情况下，生物资产才可能存在减值迹象。
①因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生
产，从而降低其产生经济利益的能力。
②因遭口蹄疫等动物疫病侵袭，造成消耗性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
③因消费者偏好改变而使公司的消耗性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
④因公司所处经营环境变化，从而对公司产生不利影响，导致消耗性生物资产的市场价格逐渐下跌。
⑤其他足以证明消耗性生物资产实质上已经发生减值的情形。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需
求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，应当按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准
备，并计入当期损益。上述可变现净值，应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》确定
。
公司根据《企业会计准则》的相关规定，结合2026年3月份市场价格同时考虑其他存货减值的情况，本期计提存货跌价准备57,90
8.35万元。
三、关于本次计提资产减值准备合理性说明以及对公司的影响
公司 2026 年第一季度计提各项资产减值准备 67,641.84 万元，将相应减少2026 年第一季度公司合并报表归属于上市公司股东
的净利润和 2026 年 3 月 31日归属于上市公司股东的所有者权益。本次计提资产减值准备未经审计，最终以会计师事务所年度审计
确认的数据为准。公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，从谨慎性原则出发，客观地体现了公司
资产的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明
公司董事会审计委员会认为：本次计提减值准备遵照并符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提减值准备依据充
分，符合公司资产现状。本次计提减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2026年3月31日公司的财务状况、资产价值
及经营成果。
五、备查文件
1、公司第九届董事会第七次会议决议；
2、第九届董事会审计委员会2026年第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d7d594df-a64a-40fa-bd50-bc720e6e5af1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于续聘公司2026年度财务审计机构和内部控制审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 27日第九届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘公司 2026年
度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）担任公司
2026 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期 1年。现就相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
天职国际具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。作为公司 2008 年度至 2025 年
度财务报告审计机构，天职国际遵循独立、客观、公正的执业准则，均以其高素质的专业队伍、齐全的从业资质、丰富的执业经验、
严格的内部管理，较好地完成了审计工作。鉴于双方合作良好，公司拟续聘天职国际担任公司 2026 年度财务报告审计机构、内控审
计机构和，聘期 1 年。2025 年度审计费用为 165 万元人民币，内部控制审计费用为40 万元人民币。公司董事会提请股东会授权公
司管理层根据审计机构的服务质量与同类市场价格水平等情况综合决定有关 2026 年度审计费用事项。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部设在北京，是一家专注于审计
鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构
，首席合伙人为邱靖之。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，作为中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一，天职国际获准从
事特大型国有企业审计业务、金融相关审计业务、会计司法鉴定业务、信息系统审计业务等多项业务，并获得军工涉密业务咨询服务
安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质。
截止 2024 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1097 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 399
人。天职国际 2024 年度经审计的收入总额 25.01 亿元，审计业务收入 19.38 亿元，证券业务收入 9.12 亿元。2024 年度上市公
司审计客户 154 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水
生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额 2.30 亿元，本公司同行业上市
公司审计客户 2家。
2、投资者保护能力
天职国际具有良好的投资者保护能力，已提取的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2亿元，相关职
业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。天职国际的职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业
风险基金管理办法》等文件的相关规定，且近三年不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 8次和纪律处分 3 次。从
业人员近三年因执业行为受到行政处罚 2次、监督管理措施 11 次、自律监管措施 4次和纪律处分 4 次，涉及人员 39 名，不存在
因执业行为受到刑事处罚的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师 1：周春阳，2005 年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2011 年开始在本所执业，
2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 9家，近三年复核上市公司审计报告 2家。
签字注册会计师 2：王锦，2023 年成为注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计，2023 年开始在本所执业，2026 年开始为
本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2家，近三年复核上市公司审计报告 0家。
项目质量控制复核人：周薇英，2005 年成为注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在本所执业，近三年签
署上市公司审计报告 0 家，近三年复核上市公司审计报告不少于 15 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投
入的专业知识和工作经验等因素确定。2026 年度年报审计费用为 165.00 万元，2026 年度内部控制审计费用为 40.00 万元人民币
，费用综合考虑审计机构行业状况及公司上年度业务量、公司规模等因素与同类市场价格水平等情况。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会认为天职国际能够严格按照审计法规执业，重视了解公司及公司的经营环境，了解公司的内部控制的建立
健全和实施情况，风险意识强，能够按照审计时间安排及时完成审计工作，在审计过程中保持了独立性和谨慎性，较好地完成了 202
5 年度公司的财务报告及内控审计工作。根据天职国际历年的审计工作情况、服务意识、职业操守及履职能力，公司董事会审计委员
会审议通过了《2025 年度会计师事务所履职情况评估报告》及《关于续聘公司 2026年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》
，向董事会提议续聘天职国际担任公司 2026 年度财务报告审计机构和内控审计机构。
2、董事会意见
天职国际在公司 2025 年度财务报告的审计过程中，勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，认真地完成了公司各项
审计工作，表现出较高的专业水平。董事会同意其负责公司 2026 年度财务审计工作，聘任期限为一年。
3、表决情况以及尚需履行的审议程序
公司第九届审计委员会 2026 年第三次会议、审议第九届董事会第七次会议通过《关于续聘公司 2026 年度财务审计机构和内部
控制审计机构的议案》。
本议案尚需公司 2025 年年度股东会审议批准，自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件：
1、天邦食品股份有限公司第九届董事会第七次会议决议；
2、天邦食品股份有限公司第九届审计委员会 2026 年第三次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师
身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/40efa946-87ca-4633-8a38-d9ec2ec7eb2e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：2025年度内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e5706228-b658-4e5b-8991-118b8e775f70.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/43b3ac62-b2f5-4a0b-b8ac-c33da8265cd1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/97050ca2-6a45-4d04-94e0-e0b22af689f8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/51dc6264-b459-40cf-becc-306bf0548c28.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于2026年商品期货套期保值业务方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、投资种类：商品期货交易所挂牌交易的与公司生产经营相关的生猪、农产品（相关品种须在公司生产经营所需原料品种或销
售商品品种范围内）期货合约；
2、投资金额：预计 2026年公司开展商品套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人民币 2亿元（不含期货标的实物交割款项
）；
3、特别风险提示：公司开展套期保值业务，主要是用来规避生产经营活动中因原材料和库存产品价格波动带来的风险，不以投
机为目的，但套期保值业务操作仍会存在一定的风险。敬请投资者注意投资风险。
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 27日召开第九届董事会第七次会议，审议并通过了《关于 2026年
商品期货套期保值业务方案的议案》，同意自董事会审议通过之日起一年内，公司及子公司在 2亿元额度内以自有及自筹资金开展商
品期货套期保值业务。具体情况公告如下：
一、公司开展套期保值业务的背景和目的
公司主要从事生猪、猪肉制品的生产和销售业务，为锁定公司产品成本和产品销售价格，有效规避生产经营活动中因原材料和库
存产品价格波动带来的风险，公司计划利用商品期货进行套期保值业务操作。
公司从事生猪期货的套期保值，主要是通过买入（卖出）与现货市场数量相当、但交易方向相反的期货合约，以达到以一个市场
的盈利来弥补另一个市场的亏损，从而规避价格波动风险的目的。
二、公司拟开展的套期保值业务概述
1、拟投资品种：公司及控股子公司开展的套期保值业务品种为商品期货交易所挂牌交易的与公司生产经营相关的生猪、农产品
（相关品种须在公司生产经营所需原料品种或销售商品品种范围内）期货合约。
2、拟投入的资金金额：根据公司 2026 年经营目标，预计 2026年公司开展商品套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人民
币 2亿元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。
3、拟开展套期保值期间：自公司董事会审议通过之日起一年内。
4、资金来源：交易保证金占用额均使用公司自有资金或自筹资金，不涉及募集资金。
三、公司开展套期保值业务的可行性
公司已经具备了开展商品期货及期权套期保值业务的必要条件，具体情况如下：
公司已制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序、应
急处理预案等做出了明确规定。公司设立“期货决策小组”，管理公司期货、期权套期保值业务。“期货决策小组”成员包括公司总
裁、生猪期货负责人、供应链负责人、财务负责人、内控负责人、法务负责人；董事会授权总裁主管期货、期权套期保值业务，担任
“期货决策小组”负责人；小组成员按分工负责套期保值方案及相关事务的审批、监督及信息披露。小组成员稳定，经验丰富，对公
司的运营、产品有较高的认知度，对市场也有较深入的研究。公司现有的自有资金规模能够支持公司从事商品期货套期保值业务所需
的保证金。因此，公司开展商品套期保值业务是切实可行的。
四、开展套期保值业务的风险分析
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。
3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善而造成风险。
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货持仓量不超过套期保值的现货需求量，期货持仓
时间段原则上与现货市场承担风险的时间段相匹配。
2、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。加强资金管理的内部控制，严格控
制董事会批准的最高不超过2亿元的保证金额度。
3、合理选择期货保值月份：公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。
4、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》的规定，公司已制定了《商品期货套期保
值业务管理制度》，对套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等做出了明确规定。公司已设立专门的商品套期保值
操作团队、商品套期保值业务操作监控团队和相应的业务流程，通过实行授权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制。
5、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统：公司将搭建符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保障交易系统稳
定运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施，尽可能减少损失。
6、公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序
，及时防范业务中的操作风险。
六、开展套期保值业务对公司的影响
公司及控股子公司开展的套期保值业务品种仅限于与公司生产经营相关的产品或者所需的原材料，目的是利用套期保值工具规避
产品或原材料的市场价格波动风险，提高其抵御市场波动的能力。公司将审慎、合法、合规地开展套期保值操作，不进行投机性交易
，不会影响公司主营业务的正常发展。
公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 24号－套期会计》《企业会计准则第 37号——金融工具列报》等相关规定执行。
七、其他需要公告的事项
公司开展套期保值业务，若出现套期工具与被套期项目价值变动加总后，已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计
的归属于上市公司股东净利润的 10%且绝对金额超过一百万元人民币的，公司将在两个交易日内及时披露。
八、备查文件
1、第九届董事会第七次会议决议；
2、关于开展套期保值业务的可行性分析报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2beab18a-0b93-4126-aa2b-f3b4352a95cd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：会计师事务所对非标审计意见涉及的专项说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：会计师事务所对非标审计意见涉及的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d72a1ed0-fe71-4ab7-b704-37e318ef642b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4d112120-3773-44fe-bce0-703d356bb003.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，
并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独
立董事陈良华先生、陈有安先生、陈柳先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立
董事以外的任何职务，也未在公司主要股东控制的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进
行独立客观判断的关系。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/04a35206-264b-480d-933d-12f5a29eab2b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：2025年度会计师事务所履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）作为公司
2025 年度财务审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天职国
际在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年天职国际在资质条件等方面合规有效，履职能够保持独立性，
勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
天职国际创立于 1988 年 12 月，总部设在北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法
务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构，首席合伙人为邱靖之。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，作为中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一，天职国际获准从
事特大型国有企业审计业务、金融相关审计业务、会计司法鉴定业务、信息系统审计业务等多项业务，并获得军工涉密业务咨询服务
安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质。
截至 2024 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1097 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 399
人。天职国际 2024 年度经审计的收入总额 25.01 亿元,审计业务收入 19.38 亿元，证券业务收入 9.12 亿元。
2024 年度上市公司审计客户 154 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电
力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额 2.30 亿元
，本公司同行业上市公司审计客户 2家。
二、执业记录
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师 1：周春阳，2005 年成为注册会计师，2006 年开始从事上市公司审计，2011 年开始在本所执业
，2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 9家，近三年复核上市公司审计报告 2家。
签字注册会计师 2：季善芹，2019 年成为注册会计师，2018 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2018 年开始
为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 1 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。
项目质量控制复核人：周薇英，2005 年成为注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在本所执业，近三年签
署上市公司审计报告 0 家，近三年复核上市公司审计报告不少于 15 家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
三、质量管理水平
（一）咨询及意见分歧解决
天职国际运行完善的咨询和意见分歧解决机制，在执行审计业务的过程中，针对困难或有争议的事项进行咨询，并按照达成的一
致意见执行。对于项目执行中出现的不同意见，一般通过讨论、沟通、咨询等方式来解决。对于重大意见分歧，天职国际实施明确的
分歧解决程序，确保在意见分歧解决后才出具业务报告。
（二）项目组内部复核
天职国际针对本审计业务实施完善的项目组内部复核程序，包括外勤主管复核、项目经理复核和项目合伙人复核。外勤主管的复
核旨在确保项目组已充分、正确执行审计计划并完整记录执行的审计程序；项目经理的复核旨在确定相关人员是否对已执行审计程序
进行复核，并确认审计程序的执行结果符合执业准则的要求；项目合伙人的复核旨在整体上确保项目组已获取充分适当的审计证据支
持审计结论和拟出具的审计报告。
（三）独立复核
天职国际针对本审计业务实施独立复核程序，安排项目组成员以外的专业人员实施独立复核，对项目组作出的重大判断和据此得
出的结论作出客观评价。独立复核人及协助人员按天职国际质量管理要求实施独立复核程序，形成独立复核工作底稿。只有完成独立
复核，项目合伙人才能签署审计报告。
（四）质量管理体系的监控和整改
天职国际按照质量管理准则要求开展的监控活动包括日常监控和定期监控。日常监控已经嵌入到天职国际的内部程序中，针对具
体情况的变化而随时实施。定期监控主要包括项目质量检查，每隔一段时间就定期实施。
在执行公司 2025 年报审计的过程中，天职国际各项质量管理措施（包括但不限于上述政策和程序）得到了有效执行。
四、工作方案
在执行公司 2025 年报审计的过程中，天职国际针对公司的服务需求及实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表等。
在执行公司 2025 年报审计的过程中，天职国际全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。天职国际就预
审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作成果。
五、人力及其他资源配备
天职国际项目组由项目合伙人、项目经理、外勤主管和其他审计人员组成。天职国际在全所范围内统一委派具有足够专业胜任能
力、时间的项目合伙人执行本审计业务。项目实行项目合伙人负责制，项目合伙人综合考虑专业人员的专业知识、技术专长和实务经
验及其对公司所处的相关行业的了解程度等因素后，委派具有必要素质、专业胜任能力和时间的项目经理和其他项目组成员。
天职国际开发、维护、使用较为完善的执业规范数据库等知识资源，以及信息技术资源以支持质量管理体系的运行和审计业务的
执行。
六、信息安全管理
天职国际遵守与公司就信息安全、保密等达成的约定。天职国际制定了明确的信息安全管理和保密制度，并实施管理程序以执行
这些制度。在执行公司 2025 年报审计的过程中，所有项目组成员均遵守了上述政策和程序。
七、风险承担能力水平
天职国际具有良好的投资者保护能力，已提取的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 3 亿元，相关
职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。天职国际的职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职
业风险基金管理办法》等文件的相关规定，且近三年不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
八、总体评价
经公司评估和审查，天职国际具有从事证券、期货相关业务审计资格，其资质条件、风险承担能力水平、执业记录、人力及其他
资源配备、审计工作方案及实施、审计质量管理水平等能够满足公司 2025 年度审计工作的要求。
在审计过程中，天职国际全面推进公司审计工作，充分满足了公司报告披露时间要求，就各个阶段制定了合理的审计计划与时间
安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，在执业过程中勤勉履职，坚持独立性原则，切实履行了会计师事务所应尽的职责，
审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1b6cb151-39a1-4bdb-b5ee-538ecb630d53.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：审计委员会对2025年度会计师事务所履职情况评估及履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》及《公司章程》等相关规定，董事会审计委员会严格遵循勤勉尽责的要求，认真履行各项职责，现将审计委员会对会计师事务
所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部设在北京，是一家专注于审计
鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构
，首席合伙人为邱靖之。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，作为中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一，天职国际获准从
事特大型国有企业审计业务、金融相关审计业务、会计司法鉴定业务、信息系统审计业务等多项业务，并获得军工涉密业务咨询服务
安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质。
截至 2024 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1097 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 399
人。天职国际 2024 年度经审计的收入总额 25.01 亿元,审计业务收入 19.38 亿元，证券业务收入 9.12 亿元。2024 年度上市公司
审计客户 154 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生
产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额 2.30 亿元，本公司同行业上市公
司审计客户 2家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会于 2025 年 3月 21 日讨论后，一致同意续聘天职国际会计师事务所担任公司 2025 年度的审计机构，并
向董事会提交相关议案。公司于 2025 年 3月 28 日召开的第八届董事会第三十五次会议，审议通过《关于续聘公司 2025 年度财务
审计机构和内部控制审计机构的议案》。该议案于 2025 年 4月 25 日经公司 2024 年度股东大会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
天职国际按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，对公司 2
025 年度财务报告及 2025 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金等进行核查并出具了专项
报告。
在执行公司 2025 年报审计的过程中，天职国际针对公司的服务需求及实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表等。
在执行公司 2025 年报审计的过程中，天职国际全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。天职国际就预
审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作成果。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天职国际的执业情况进行了充分的了解，在查阅了天职国际有关资格证照、相关信息和诚信记录后，一致认
可天职国际的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。同意聘任天职国际为公司 2025 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会
审议。
（二）审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师保持沟通，及时跟进年度审计工作安排、重点关注事项及审计工作进度。听
取天职国际关于公司 2025年度财务报告的审计范围、总体审计策略及审计安排、重点风险领域及审计应对、审计报告的出具情况等
汇报，并对以上汇报内容提出建议。
（三）审计委员会审议通过了公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关要求，以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等内部制度规定
，审计委员会积极发挥专门委员会职能，对会计师事务所的执业资质与专业能力进行了审慎审查。在年度报告审计期间，审计委员会
与会计师事务所保持充分沟通与讨论，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，天职国际在 2025 年度年报审计过程中，始终秉持公允、公正、客观的独立审计原则，展现出良好的职业
操守与专业素养。审计工作按时完成，流程规范有序，最终出具的审计报告内容客观、完整、及时。
天邦食品股份有限公司董事会
审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/15165d8b-5616-438a-a40c-be08d4fbdff6.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“天职国际”）为公司 202
5 年度审计机构，天职国际为公司 2025年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告（报告编号：天职
业字[2026]16688 号）。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》
和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制定的要求，公司董事会对前述带“与持续经营相关的重大不确定性”的无保
留意见审计报告涉及的事项说明如下：
一、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，截至 2025 年 12月 31 日，公司资产负债率为 79.84%，流动
负债为 77.93 亿元，较流动资产 22.15 亿元多 55.78 亿元，流动负债中包括短期借款、一年内到期的长期应付款和长期借款合计3
3.15 亿元。公司偿债能力弱，存在较大的经营风险和财务风险。
2024 年 8月 6日，公司以无法清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向宁波市中级人民法院申请预重整。2
024 年 8月 9日，宁波市中级人民法院决定对天邦食品进行预重整。截至审计报告出具日，天邦食品是否进入重整程序及重整进程、
结果均存在不确定性。
这些事项及情况，表明存在可能导致对天邦食品持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。如财务报表附注二、（二）持续经
营所述，天邦食品披露了管理层对上述事项的应对措施，但仍存在我们对其持续经营能力不确定性的疑虑。该事项不影响已发表的审
计意见。
二、公司董事会对该事项的意见
公司董事会认为，天职国际对公司 2025 年度财务报告出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，揭示了公司
可能存在的持续经营风险。公司董事会对该审计报告表示理解，并提请投资者注意投资风险。上述事项主要是针对公司持续经营能力
提醒财务报表使用者予以关注，不违反会计准则、制度及相关信息披露规则规定的情形，对公司 2025 年度财务状况和经营成果无影
响。
三、消除该事项及其影响的具体措施
为保证公司的持续经营能力，公司根据目前实际情况，采取以下措施来维持公司的持续经营：
1、公司安排专业团队继续推进重整暨预重整工作，借助这次重整的契机，化解债务风险、降低资产负债率，进一步提升盈利能
力。公司已完成重整投资人的招募和重整投资协议的签署，其他预重整相关工作正在有序推进中，公司及预重整管理人正积极、持续
与各相关方进行磋商，并同步积极开展其他预重整相关工作。公司将持续推进相关工作并及时履行信息披露义务。
2、公司将在稳步推进重整暨预重整的同时继续保障日常经营活动正常开展及持续改善。
公司在推进预重整的同时一直在积极改善经营管理，努力降成本、降负债。2025年育肥完全成本降至 13.31 元/公斤，同比下降
了 1.89 元/公斤。2025 年末负债总额为96.31 亿元，比 2024 年末的 99.18 亿元减少了 2.87 亿元，负债情况也得到了一定改善
。2025 年公司实现经营净现金流 9.11 亿元，有效保障了生产经营正常开展。
在此基础上，2026 年度公司将再接再厉，通过以下举措来持续改善经营：
1、生猪养殖业务
公司以“稳”字当头，通过繁殖与育肥双轮驱动，协同推进成本领先战略。重点推进六场硬仗：构建三大疾病防控体系、提升在
产场运营效率、基因升级、提升猪群舒适度、降低大猪死亡率、盘活闲置资产。
繁殖端通过智能化环控、空气过滤和除臭消毒系统改造来改善养猪环境舒适度和强化生物安全疾病防控；通过实施生产标准化管
理来确保养猪精细化、专业化和数字化从而改善生产指标；通过标准化培训和专项培养体系培养生产专业技术和管理人才，提升人员
效率；通过内部高繁母猪选配选留、外购种猪和猪精、自建高标准公猪站来加快基因改良，优化群体结构，主动淘汰低产能母猪，从
而改善 PSY 和断奶成本。
育肥端通过数智化赋能与产能结构优化，推动自有育肥与家庭农场协同发力，实现提质降本与稳健发展。开展“中大猪健康度提
升”攻坚行动，全面推行“三批次销售”，搭建育肥大数据平台，应用 AI 驾驶舱、智能环控等系统，实现精准饲喂与生长监测，提
升运营效率，降低人力成本与饲料损耗。产能与家庭农场体系优化方面，聚焦“去低效、提优质、调结构”，清退环保设备落后、成
本高企的自有场及低效家庭农场，巩固优势区域产能，完善优质家庭农场准入与赋能体系，推动家庭农场养殖向标准化、数智化转型
。风险管控方面，严格落实生物安全要求，依托视频监控与预警机制强化疫病防控，引导家庭农场实施智能环控、低压喷淋等改造，
提升硬件水平与养殖舒适度，实现家庭农场增收与环保减负双赢。
同时，积极利用产业投资人提供的业务赋能，优化供应链管理、降低采购成本。通过优化饲料配方与饲喂程序、建立批次成本核
算体系，精细化管控饲料、兽药、水电等核心成本，并严控出栏体重，推动产能与市场需求精准匹配。
2、猪肉制品加工业务
2026 年，拾分味道将主要通过产销联动、打造大单品、拓展价值客户等方式提升销量和盈利能力：
（1）优化渠道结构，精准定位商超、餐饮、加工厂、特通、电商渠道，通过分级管理、定制开发、联名款等方式进行大客户突
破；在生鲜上，通过推动副产、分割创效，实行产品分级和产品升级，实现整猪价值最大化；通过提升交付能力强化客户粘性；通过
启动代宰业务拓展销售区域。在食品上，以一头猪盈利为中心，以市场需求为导向，深挖客户需求；在定制品方向上，满足战略客户
和价值客户需求，增强客户满意度，提升客户忠诚度，促进产品创新，提高盈利能力；在大单品方向上，聚焦核心产品，扩张渠道，
实现产品销量快速增长；在厨务服务上，以专业能力提供技术营销和服务营销支持，以个性化产品和服务提供产品解决方案，协同参
加展会、促销活动等，提高品牌知名度、美誉度。
（2）创新营销方式，通过互联网营销、社区营销、电商达人合作、为高价值客户赋能、通过私域运营、促活会员等举措打造三
位一体的融合方式。在客户服务上，通过成立专班团队，展现交付铁三角与服务小组通力服务；通过提供设计支持，赋能客户品牌露
出；通过促活赋能客户开展线上营销宣传；通过专业大厨与研发对接，赋能门店推出新品；通过建立大客户档案表，提供贴心服务，
真正做到专心、用心、暖心的差异化服务。
通过落实上述措施，逐步消除公司在持续经营方面的不确定性。公司管理层认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。公
司董事会对公司的持续经营能力也进行了充分详尽的评估，将持续关注并监督公司管理层积极采取有效措施，提升公司持续经营能力
，维护公司和广大投资者的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/77e08c48-6ecd-4580-938e-d5fff93ec9d7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：审计委员会关于《董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明》的意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“天职国际”）为公司 202
5年度审计机构，天职国际为公司 2025 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告（报告编号：天职
业字[2026]16688号）。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》和
《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制定的要求，公司审计委员会基于独立、客观判断的原则，就董事会编制的《董
事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明》发表意见如下：
公司董事会编制的《董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明》真实、客观地反映了公司的实际情况，符合中国证券监
督管理委员会、深圳证券交易所相关规定的要求。审计委员会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司和全体股东的合法权益。
天邦食品股份有限公司董事会
审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e7165548-f96f-4275-ba0c-a3cd980e661d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：关于开展套期保值业务的可行性分析
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、公司开展套期保值业务的背景和必要性
公司主要从事生猪的生产和销售业务，为锁定公司产品成本和产品销售价格，有效规避生产经营活动中因原材料和库存产品价格
波动带来的风险，公司计划利用商品期货进行套期保值业务操作。
二、公司拟开展的套期保值业务概述
1、拟投资的品种：公司及控股子公司开展的套期保值业务品种为商品期货交易所挂牌交易的与公司生产经营相关的生猪、农产
品（相关品种须在公司生产经营所需原料品种或销售商品品种范围内）期货合约。
2、拟投入的资金金额：根据公司 2026 年经营目标，预计 2026 年公司开展商品套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人
民币 2亿元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。
3、拟开展套期保值期间：自公司董事会审议通过之日起一年内。
三、公司开展套期保值业务的可行性
公司已经具备了开展商品期货及期权套期保值业务的必要条件，具体情况如下：
公司已制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序、应
急处理预案控制等做出了明确规定。公司设立“期货决策小组”，管理公司期货、期权套期保值业务。“期货决策小组”成员包括总
裁、供应链中心负责人、生猪期货负责人、财务负责人、内控负责人、法务负责人；董事会授权总裁主管期货、期权套期保值业务，
担任“期货决策小组”负责人；小组成员按分工负责套期保值方案及相关事务的审批和监督及披露。小组成员稳定，经验丰富，对公
司的运营、产品有较高的认知度，对市场也有较深入的研究。公司现有的自有资金规模能够支持公司从事商品期货套期保值业务所需
的保证金。因此，公司开展商品套期保值业务是切实可行的。
四、开展套期保值业务的风险分析
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。
3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会因内控体系不完善产生风险。
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货持仓量不超过套期保值的现货需求量，期货持仓
时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配。
2、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。加强资金管理的内部控制，严格控
制董事会批准的最高不超过2亿元的保证金额度。
3、合理选择期货保值月份：公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。
4、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等制度的规定，已更新修订了《商品期货
套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确规定。公司已设立专门的商品套
期保值操作团队、商品套期保值业务操作监控团队和相应的业务流程，通过实行授权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制
。
5、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统：公司将设立系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当
发生错单时，及时采取相应处理措施，并减少损失。
6、公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序
，及时防范业务中的操作风险。
六、公司开展套期保值业务的可行性结论
公司开展套期保值严格按照公司经营需求进行。同时公司建立了完备的业务管理制度及内部控制制度。因此，公司开展商品类套
期保值是可行的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0d5528cb-7d70-4321-8723-7f90ebfa499a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:08│天邦食品（002124）：商誉减值测试报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、是否进行减值测试
?是 □否
二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告
?是 □否
资产组名称 评估机构 评估师 评估报告编号 评估价值类型 评估结果
合并浙江金帆 沃克森(北京)国际 刘畅、裴明明 沃克森评报字 可收回金额 58,375,700.00
资产评估有限公司 (2026)第 0307 号
合并杭州江南 沃克森(北京)国际 刘畅、裴明明 沃克森评报字 可收回金额 229,682,800.00
资产评估有限公司 (2026)第 0671 号
合并宁海农发 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
三、是否存在减值迹象
资产组名称 是否存在减值 备注 是否计提减值 备注 减值依据 备注
迹象
合并杭州江南 其他减值迹象 其他减值迹象 是 专项评估报告
合并浙江金帆 其他减值迹象 其他减值迹象 是 专项评估报告
合并宁海农发 其他减值迹象 其他减值迹象 是 公司管理层判断
四、商誉分摊情况
单位：元
资产组名称 资产组或资产组组 资产组或资产组组 资产组或资产组组 商誉分摊方法 分摊商誉原值
合的构成 合的确定方法 合的账面金额
合并杭州江南 杭州江南资产组 商誉所在的资产组 334,516,087.02 按资产组公允价值 105,150,444.16
生产的产品存在活 占全部资产组公允
跃市场，可以带来 价值合计的比例。
独立的现金流，可
将其认定为一个单
独的资产组。
资产组名称 资产组或资产组组 资产组或资产组组 资产组或资产组组 商誉分摊方法 分摊商誉原值
合的构成 合的确定方法 合的账面金额
合并浙江金帆 浙江金帆资产组 商誉所在的资产组 125,602,095.52 按资产组公允价值 86,679,863.16
生产的产品存在活 占全部资产组公允
跃市场，可以带来 价值合计的比例。
独立的现金流，可
将其认定为一个单
独的资产组。
合并宁海农发 宁海农发资产组 商誉所在的资产组 56,349,315.37 按资产组公允价值 56,318,914.36
生产的产品存在活 占全部资产组公允
跃市场，可以带来 价值合计的比例。
独立的现金流，可
将其认定为一个单
独的资产组。
资产组或资产组组合的确定方法是否与以前年度存在差异
□是 ?否
五、商誉减值测试过程
1、重要假设及其理由
1.1.一般假设
1.1.1.假设评估基准日后，评估对象经营环境所处的政治、经济、社会等宏观环境不发生影响其经营的重大变动；1.1.2.除评估
基准日政府已经颁布和已经颁布尚未实施的影响评估对象经营的法律、法规外，假设预测期内与评估对象经营相关的法律、法规不发
生重大变化；
1.1.3.假设评估基准日后评估对象经营所涉及的汇率、利率、税赋等因素的变化不对其经营状况产生重大影响；1.1.4.假设评估
基准日后不发生影响评估对象经营的不可抗拒、不可预见事件；
1.1.5.假设评估对象在未来预测期内持续经营、评估范围内资产在预测期内持续使用；1.1.6.假设预测期内评估对象所采用的会
计政策与评估基准日在重大方面保持一致，具有连续性和可比性；1.1.7.假设预测期评估对象经营符合国家各项法律、法规，不违法
；
1.1.8.假设未来预测期评估对象经营相关当事人是负责的，且管理层有能力担当其责任，在预测期主要管理人员和技术人员基于
评估基准日状况，不发生影响其经营变动的重大变更，管理团队稳定发展，管理制度不发生影响其经营的重大变动；
1.1.9.假设委托人、商誉相关资产组相关当事人提供的资料真实、完整、可靠，不存在应提供而未提供、资产评估专业人员已履
行必要评估程序仍无法获知的其他可能影响评估结论的瑕疵事项、或有事项等；1.1.10.假设评估对象未来收益期不发生对其经营业
绩产生重大影响的诉讼、抵押、担保等事项。1.2.特定假设
1.2.1.除评估基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大
投资活动，企业产品生产能力或服务能力以评估基准日状况进行估算；1.2.2.假设评估对象预测期经营现金流入、现金流出为均匀发
生，不会出现年度某一时点集中确认收入的情形。2、整体资产组或资产组组合账面价值
单位：元
资产组名称 归属于母公司股 归属于少数股东 全部商誉账面价 资产组或资产组 包含商誉的资产
东的商誉账面价 的商誉账面价值 值 组合内其他资产 组或资产组组合
值 账面价值 账面价值
合并杭州江南 105,150,444.16 105,150,444.16 229,365,642.86 334,516,087.02
合并浙江金帆 67,664,243.00 67,664,243.00 57,937,852.52 125,602,095.52
合并宁海农发 56,318,914.36 56,318,914.36 30,401.01 56,349,315.37
3、可收回金额
（1） 公允价值减去处置费用后的净额
?适用 □不适用
单位：元
资产组名称 公允价值层次 公允价值获取方 公允价值 处置费用 公允价值减去处
式 置费用后的净额
合并浙江金帆 第三层级 收益法 58,375,700.00 335,000.00 58,040,700.00
合并杭州江南 第三层级 收益法 229,682,800.00 727,500.00 228,955,300.00
合并宁海农发 不适用 不适用
前述信息是否与以前期间不一致
□是 ?否
其他说明：
□适用 ?不适用
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5eb10408-38d9-4393-908f-b839fc3ffcc0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:07│天邦食品（002124）：关于2025年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
1、独立董事专门会议审议情况
公司于 2026年 4月 27 日召开的第九届董事会独立董事专门会议 2026年第一次会议审议通过了《关于 2025年度利润分配预案
的议案》，经独立董事认真审阅，认为公司 2025年度利润分配预案符合《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》和《公
司章程》等相关文件的规定与要求，综合考虑了公司实际情况、未来发展规划等因素，不存在损害公司及股东合法权益的情形，同意
将该议案提交董事会审议。
2、审计委员会审议情况
公司于 2026年 4月 27 日召开的第九届董事会审计委员会 2026年第三次会议审议通过了《关于 2025年度利润分配预案的议案
》。审计委员会认为公司 2025年度利润分配预案，符合《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等法规
、规章制度中对利润分配的相关规定，综合考虑了公司实际情况，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。
3、董事会审议情况
公司于 2026年 4月 27日召开的第九届董事会第七次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》。董事会认为公司 2
025年度利润分配预案是基于公司实际情况做出，未违反相关法律法规的规定。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润 -1,309,290,808.
99 元，年末未分配利润-4,313,112,509.15元。截至2025年12月31日，母公司实现净利润-3,695,626,361.36元，累计可供股东分配
利润-2,813,171,743.05元。
根据《公司法》《公司章程》的规定，结合公司目前的实际经营情况，经公司董事会审议，公司拟定 2025年度利润分配预案为
：2025年度不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年度不派发现金红利，不涉及触及其他风险警示
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -1,309,290,808.99 1,458,528,670.75 -2,883,405,410.60
净利润（元）
合并报表本年度末累计 -4,313,112,509.15
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 -2,813,171,743.05
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 是
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -911,389,182.95
净利润（元）
最近三个会计年度累计 0
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 否
则》第 9.8.1条第（九）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
其他说明：
根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（九）项“最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年
度末未分配利润均为正值的公司，其最近三个会计年度累计现金分红金额低于最近三个会计年度年均净利润的 30%，且最近三个会计
年度累计现金分红金额低于 5000 万元。”的规定，公司最近一个会计年度净利润为负值，母公司报表年末未分配利润为负值，因此
不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）公司 2025 年度不派发现金红利的合理性说明
根据《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，截至 2025 年末，公司未分配利润为负值
，考虑到公司未来发展的资金需求，并结合公司经营情况和现金流情况，2025 年度拟不进行利润分配，旨在为公司长远发展储备充
足的资金，确保为投资者带来更加稳定和持久的回报。
四、备查文件
1、天职国际会计师事务所出具的《审计报告》〔天职业字【2026】16688号〕。
2、第九届董事会第七次会议决议；
3、第九届董事会审计委员会 2026 年第三次会议决议；
4、第九届董事会独立董事专门会议 2026 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/43962942-9c57-4259-a8a5-6b3071e8af23.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:06│天邦食品（002124）：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天邦食品（002124）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0c5e3567-e95a-4c2d-9b08-4c7884622d40.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29 00:06│天邦食品（002124）：第九届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议决议
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规
范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律、法规和规范性文件以及《天邦食品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）《独立董事专门会议制度》等制度的有关规定，天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会独立董事专门会
议 2026 年第一次会议通知于 2026 年 4 月 16 日以通讯的方式通知公司全体独立董事，会议于 2026 年 4月 27 日下午在公司会
议室以通讯的方式召开。
本次会议应到独立董事 3人，实到独立董事 3人。经过半数独立董事推举，独立董事陈良华先生召集并主持本次会议。董事会秘
书列席了本次会议。
本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。本次会议经过表决，一致通过如
下议案：
一、审议通过了《2025 年度内部控制自我评价报告》
公司已根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21号——年度内部控制评价报告的一般规定》和深圳
证券交易所颁布的《上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》等有关规定，对公司内部控制的有效性进行了审议评估，并出具了
公司《2025 年度内部控制评价报告》。我们作为公司独立董事，现就公司 2025 年度内部控制的自我评价报告发表如下意见：经核
查，我们认为公司已建立较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范
性文件要求，内部控制制度执行有效，公司运作规范健康。公司董事会《关于公司 2025 年度内部控制的自我评价报告》客观、真实
地反映了公司内部控制制度的建设健全及运行情况。公司对内部控制的自我评价符合公司内部控制的实际情况，我们对此表示认同。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
二、审议通过了《关于 2025 年度董事、高管薪酬及 2026 年度薪酬方案的议案》我们对公司 2025 年度董事、高级管理人员的
薪酬情况进行了认真的核查，认为：公司 2025 年度能严格按照高级管理人员薪酬和有关绩效考核制度执行，所披露的薪酬是合理和
真实的，本年度的高管薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，未发现有超越规定领取其他薪酬之情形，审批程序合
法。我们同意公司薪酬与考核方案及 2026 年度薪酬方案，并将此事项提交 2025 年年度公司股东会审议。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
三、审议通过了《董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明》
经过与董事会和年审会计师的充分沟通，我们认为，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）非标准无保留意见审计报告，董事
会对相关事项所做的专项说明，符合相关要求和公司实际情况。作为独立董事，我们同意董事会对天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）非标准无保留意见审计报告所做的说明，同时我们希望公司董事会和管理层妥善处理好相关事务，努力消除该等事项对公司的
影响，切实维护上市公司及投资者的利益。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
四、审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》
经独立董事认真审阅，认为公司 2025 年度利润分配预案符合《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》和《公司章程》
等相关文件的规定与要求，综合考虑了公司实际情况、未来发展规划等因素，不存在损害公司及股东合法权益的情形，同意将该议案
提交 2025 年度股东会审议。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
五、审议通过了《关于聘任李少海先生为公司总裁的议案》
我们在审阅公司提交的高级管理人员的个人履历、工作简历等有关资料，并就有关问题向公司相关部门和人员进行询问的基础上
，同意聘任李少海先生为公司总经理。
上述候选人提名程序合法有效，任职资格符合担任上市公司高级管理人员的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求，未发现有违反
《公司法》规定的情况，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，也不存在《公司法》及《公司章程》中规定禁
止任职的条件。我们同意将该事项提交公司第九届董事会第七次会议审议。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
独立董事：陈良华、陈有安、陈柳
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1d6d0811-a8a6-45aa-b57e-fd615a00c8ff.PDF
【2.财报链接】
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29│天邦食品：2025年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225249119.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29│天邦食品：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225249133.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-31│天邦食品：2025年三季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-31/1224771302.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-08-29│天邦食品：2025年半年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-29/1224601948.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-25│ST天邦：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-25/1223264447.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-31│ST天邦：2024年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-03-31/1222947625.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-31│ST天邦：2024年三季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-31/1221569055.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-08-30│ST天邦：2024年半年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-30/1221048869.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30│天邦食品：2024年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-30/1219920497.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
|