公司公告☆ ◇002127 南极电商 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于召开2025年度业绩说明会的公告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：第四期员工持股计划第四次持有人会议决议公告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：董事会审计委员会关于2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于第四期员工持股计划第一批首次授予部分第三个解锁期考核指标未达成的提示│
│ │暨第一批次股份调整的公告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-23 22:14 │南极电商（002127）：关于2025年度董事、高级管理人员薪酬确认及2026年度董事、高级管理人员薪酬方│
│ │案的公告 │
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：关于召开2025年度业绩说明会的公告
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南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026 年 4 月 24 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2025年
年度报告》。
为使投资者更全面地了解公司 2025年年度报告的内容，公司定于 2026年 5月 8日（星期五）15:00-17:00举行 2025年度网上业
绩说明会，本次年度业绩说明会将通过深圳证券交易所提供的“互动易”平台以图文方式举行，投资者可登录“互动易”网站（http
://irm.cninfo.com.cn），进入“云访谈”栏目参与本次年度业绩说明会。
本次年度业绩说明会出席人员有：公司董事长、总经理张玉祥先生；董事、副总经理虞晗青女士、陈虹宇女士；独立董事陆友毅
先生；财务负责人沈佳茗女士；董事会秘书朱星毓女士。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2025 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可以提前登陆深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目或扫描下方二维码，进入
问题征集页面提出问题，公司将在 2025年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/5aac5bad-8c06-4be2-95fe-4ccbc4055838.PDF
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：第四期员工持股计划第四次持有人会议决议公告
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一、持有人会议召开情况
南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）第四期员工持股计划（以下简称“本持股计划”）第四次持有人会议（以下简称“
本次会议”）于2026年4月23日以现场与通讯相结合的方式召开。本次会议由管委会主任胡佳敏女士主持召开，出席本次会议的持有
人共31人，代表本次员工持股计划份额39,093,300份，占本持股计划第一批次份额的100%，占本持股计划已分配份额的100%。
参与本持股计划的公司实际控制人、部分董事（不含独立董事）及高级管理人员虽参加本持股计划，但自愿放弃其在持有人会议
的提案权、表决权。上述董事及高级管理人员合计持有第四期员工持股计划份额16,162,200份，未参与本次会议所有议案的提案及表
决，因此出席本次会议的有效表决份额总数为22,931,100份。
本次会议的召集、召开和表决程序符合《南极电商股份有限公司第四期员工持股计划》（以下简称“《第四期持股计划》”）和
《南极电商股份有限公司第四期员工持股计划管理办法》（以下简称“《第四期持股计划管理办法》”）的相关规定。本次会议的召
集、召开和表决程序符合相关法律法规、规范性文件及本持股计划的有关规定，会议合法有效。
二、持有人会议审议情况
经出席会议的持有人认真讨论，形成如下决议：
1、审议通过了《关于选举南极电商股份有限公司第四期员工持股计划管理委员会委员的议案》
鉴于陆晨女士因个人原因从公司辞职，同时辞去本持股计划管理委员会委员的职务，为保障持有人的合法权益，提高本持股计划
日常管理的效率，根据公司《第四期员工持股计划》的有关规定，同意选举马秋辰女士为公司第四期员工持股计划管理委员会委员，
负责本持股计划的日常管理，代表持有人行使相关股东权利，任期与本持股计划的存续期一致。
上述委员为公司员工（公司为自然人控股），不是持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员，
并与前述主体不存在关联关系。本次变更完成后，本持股计划管理委员会由胡佳敏女士、黄倩女士和马秋辰女士3名委员组成。
表决结果：同意22,931,100份，占出席会议的持有人所持有效表决权份额总数的100%；反对0份，占出席会议的持有人所持有效
表决权份额总数的0%；弃权0份，占出席会议的持有人所持有效表决权份额总数的0%。
2、审议通过了《关于第四期持股计划第一批次股份调整的议案》
鉴于公司本员工持股计划第一批首次授予部分第三个锁定期业绩考核指标未达成，同意将第一批次不能解锁的30%份额（1206.3
万股）调整至第二批次授予使用，并退回持有人原始出资加银行同期存款利息。
表决结果：同意22,931,100份，占出席会议的持有人所持有效表决权份额总数的100%；反对0份，占出席会议的持有人所持有效
表决权份额总数的0%；弃权0份，占出席会议的持有人所持有效表决权份额总数的0%。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7b33fa93-7da6-46d9-abaa-5c9119d5126e.PDF
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的公告
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南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2026 年 4月 20日、2026年 4月 23日召开了审计委员会 2026年第三次会
议和第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于 2025年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，具体内容如下：
一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述
1、本次计提资产减值准备和核销资产的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》等相关规定的要求，为更加真实、准确地
反映公司截至 2025年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、无形
资产、商誉等资产进行了充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。同时，按照《企业会计准则》及
公司相关会计政策等规定，对公司个别有确凿证据表明无法收回的应收账款进行了核销。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间
公司及下属子公司对 2025年 12月 31日存在可能发生减值迹象的资产进行了充分的清查和资产减值测试后，2025年度计提各项
资产减值准备合计人民币 39,262.09万元，具体明细如下：
单位：万元
类别 项目 2025年度计提减值损失的金额
资产减值损失 商誉减值准备 32,633.55
存货跌价损失 3,970.64
商标减值准备 3,288.97
信用减值损失 应收账款坏账损失 -788.13
其他应收款坏账损失 157.05
合计 39,262.09
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致
本次计提资产减值准备拟计入的报告期为 2025年 1月 1日至 2025年 12月 31 日。
3、本次核销资产的情况
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，公司对截至 2025年 12 月 31日已全额计提坏账准备的应收款项合计人民币
10,909.00 万元予以核销。
单位：万元
项目 核销金额 核销原因
应收账款 10,829.06 无法收回
其他应收款 79.94 无法收回
合计 10,909.00
二、计提资产减值准备及核销资产的情况说明
（一）计提资产减值准备的情况说明
1、计提商誉减值准备
截止 2025 年 12月 31日，公司商誉余额为 88,977.00万元，公司计提商誉减值准备的政策为：公司对商誉，无论是否存在减值
迹象，每年末均进行减值测试。如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
因公司子公司北京时间互联网络科技有限公司因业务转型及行业竞争加剧，盈利能力未达预期，计提了商誉减值准备。同时，受
重大违约诉讼的影响，公司“卡帝乐鳄鱼”品牌的收入呈现下滑，计提了商誉减值准备。经测试，本报告期公司计提商誉减值准备 3
2,633.55万元。截止 2025 年 12月 31日，公司商誉净值为 0万元。具体明细如下：
单位：万元
资产组名称 包含商誉的 可收回金 整体商誉 归属于母公 以前年度已 本年度商
资产组或资 额 减值准备 司股东的商 计提的商誉 誉减值损
产组组合账 誉减值准备 减值准备 失
面价值
时间互联资 60,467.98 38,100.00 21,636.65 21,636.65 56,343.45 21,636.65
产组
“CARTELO 61,919.90 50,100.00 10,996.91 10,996.91 0.00 10,996.91
”品牌及相
关商标资产
组
3、计提商标减值准备
截止 2025 年 12 月 31 日，公司商标权原值为 91,421.05 万元，公司计提商标权减值准备的政策为：公司的商标权视为使用
寿命不确定的无形资产，在每年年度终了对商标权的使用寿命进行复核，重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
经减值测试，本报告期计提商标权减值准备 3,288.97万元。截止 2025年 12月 31 日，公司商标权账面价值为 88,132.08 万元。
4、计提存货跌价准备
截止 2025 年 12 月 31日，公司存货余额为 11,908.97 万元，公司计提存货跌价准备的政策为：资产负债表日按成本与可变现
净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据
为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。经测试，截止 2025 年末已计提存货跌价准备6,588.80万元。截止
2025年 12月 31 日，公司存货净值为 5,320.16万元。
5、计提应收账款坏账准备
截止 2025 年 12月 31日，公司应收账款余额为 65,380.27万元，公司计提坏账准备的政策为：当存在客观证据表明公司将无法
按应收款项的原有条款收回款项时，对该项应收账款单独计提坏账准备。公司于资产负债表日对单项应收金额重大的应收账款单独进
行减值测试，对剩余的应收账款按照整个存续期预期信用损失计提坏账准备。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失
经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。经测
试，截止 2025年末已计提应收账款坏账准备 31,165.41万元。截止 2025年 12月 31日，公司应收账款净值为 34,214.86万元。
6、计提其他应收款坏账准备
截止 2025年 12 月 31 日，公司其他应收款余额为 3,035.23万元，主要为应收客户押金及保证金等。对于划分为组合的其他应
收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。经测试，截止 2025年末已计提其他应收款坏账准备 986.18万元。截止 2025 年 12月 31日，
公司其他应收款净值为 2,049.05万元。
（二）资产核销的情况说明
本报告期，公司实际核销的应收账款金额为 10,829.06 万元，实际核销的其他应收款金额为 79.94万元，核销金额均已全额计
提坏账准备，不对公司利润产生影响。公司核销资产的政策为：如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回
，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
公司本次计提资产减值准备金额总计 39,262.09万元，减少 2025年度利润总额 39,262.09万元，并相应减少公司 2025 年度末
的资产净值。
本次核销的资产已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不对公司利润产生影响。本次计提减值准备及核销资产，真实反映了
企业财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序亦符合有
关法律法规和《公司章程》的规定。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备及核销资产合理性的说明
公司董事会审计委员会对本次计提资产减值准备及核销资产事项进行了审查，认为：本次计提资产减值准备及核销资产符合《企
业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，
能更加真实的反映截止 2025年 12月 31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息真实、准确、更具合理性。
五、董事会意见
董事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值
准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。
六、备查文件
1、公司第八届董事会第八次会议决议；
2、审计委员会决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/6c69a1e6-8d90-4de0-8916-53860d9c964c.PDF
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，南极电商股份有
限公司（以下简称“公司”）对聘任的会计师事务所2025年度履职情况开展全面评估，现将评估情况报告如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10层 1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务
审计报告。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 4月 24日分别召开第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于续聘 2025年度审计
机构的议案》，后该议案于2025年 5月 21日经 2024年年度股东大会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025年度报告工作安排，容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）对公司2025年度财务报告及 2025年 12月 31日内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占
用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2025年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计
报告。在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人
员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进
行了沟通。
三、总体评价
公司认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业
操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f39a4315-696c-44bb-a70b-616683474459.PDF
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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南极电商（002127）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/9018cb49-f0fd-46fa-8b54-f280e4e0118e.PDF
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2026-04-23 22:14│南极电商（002127）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2026 年 4月 20日、2026年 4月 23日召开了审计委员会 2026年第三次会
议和第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于续聘 2026年度审计机构的议案》，拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（
以下简称“容诚会计师事务所”）为公司 2026年度审计机构。具体情况如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢 10 层 1001-1至 1001-26，首席合伙人刘维。
2、人员信息
截至 2025 年 12月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务审
计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的 2024 年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入 1
23,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518 家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息
传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会
计师事务所对南极电商股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为5家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)
京 74民初 111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011年 3月 17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告
乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 12 次
、自律监管措施 13 次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20次、自律监管措施 9次、纪律处分 10 次、自律处分 1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：俞国徽，2012年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计业务，2010年开始在容诚执业，2024年开始为
南极电商股份有限公司提供审计服务；近三年签署过聚灿光电、世嘉科技、华翔股份等多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：汪庆，2020年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计业务，2015年开始在容诚会计师事务所
执业；近三年签署过上市公司西典新能、易德龙审计报告。
项目签字注册会计师：万燕周，2020 年成为中国注册会计师，2020 年开始从事上市公司审计业务，2021年开始在容诚会计师事
务所执业，2025年开始为南极电商股份有限公司提供审计服务，近三年签署过交大铁发挂牌公司审计报告。
拟项目质量控制复核人：张良文，1995年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计业务，2000 年开始在容诚执业；
近三年签署或复核过神剑股份、六国化工、耐科装备等多家上市公司审计报告。
2、上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人俞国徽、签字注册会计师汪庆、万燕周，项目质量控制复核人张良文近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处
罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据本单位（本公司）的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本单位（本公司）
年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
2025年度财务报表审计收费为 135万元（含税），内部控制审计费用为 25 万元（含税），较 2024年保持不变。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会已对容诚进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、
经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可容诚会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度审计机构，并提交公司第八届董事会第八次会议审议。
2、董事会对议案审议和表决情况
公司第八届董事会第八次会议以 7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，同意继续聘任
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度审计机构。
3、生效日期
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