公司公告☆ ◇002137 实益达 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-15 20:19 │实益达（002137）：2024年度股东大会决议公告 │
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│2025-05-15 20:19 │实益达（002137）：2024年度股东大会的法律意见 │
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│2025-04-30 00:00 │实益达（002137）：关于公司产业基金办理基金注销的公告 │
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│2025-04-22 11:53 │实益达（002137）：年度股东大会通知 │
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│2025-04-22 11:50 │实益达（002137）：监事会决议公告 │
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│2025-04-21 19:54 │实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（陶向南） │
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│2025-04-21 19:54 │实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（张永德） │
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│2025-04-21 19:52 │实益达（002137）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告 │
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│2025-04-21 19:52 │实益达（002137）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-21 19:52 │实益达（002137）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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2025-05-15 20:19│实益达（002137）：2024年度股东大会决议公告
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实益达（002137）：2024年度股东大会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-15/371f2b02-0c00-498f-acfe-45a85264cbe1.PDF
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2025-05-15 20:19│实益达（002137）：2024年度股东大会的法律意见
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实益达（002137）：2024年度股东大会的法律意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-16/d0ba314f-5f95-4d87-805f-79d020d3011d.PDF
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2025-04-30 00:00│实益达（002137）：关于公司产业基金办理基金注销的公告
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实益达（002137）：关于公司产业基金办理基金注销的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/264cd271-5f2e-457a-acf9-e05f15045663.PDF
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2025-04-22 11:53│实益达（002137）：年度股东大会通知
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实益达（002137）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/13606dcc-4c1e-4f0e-a4fc-6a3ee8373e47.pdf
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2025-04-22 11:50│实益达（002137）：监事会决议公告
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实益达（002137）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/46031909-839c-49c5-8d61-ed360018f70b.pdf
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2025-04-21 19:54│实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（陶向南）
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实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（陶向南）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/67839476-4084-4142-8b44-af1fd6ff201c.PDF
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2025-04-21 19:54│实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（张永德）
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实益达（002137）：独立董事2024年度述职报告（张永德）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/d2266a5e-8f91-4e5e-be72-da770dc86add.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告
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实益达（002137）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/cb00866e-7d4a-492c-a06e-82f71b6058a7.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：内部控制自我评价报告
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深圳市实益达科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本
公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2024年 12月 31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现公司存在财务报告内部控制重大缺陷。董
事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现公司存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及所属
控股企业，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 10
0%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、销售业务、采购业务、资产管理、资金活动
、财务报告、合同管理等；重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、采购业务、合同管理、重大投资和财务报告等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系以及公司内部相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，分别对财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以
前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
1) 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量：
缺陷分类 缺陷影响
重大缺陷 财务报告错报金额>营业收入的 2%
重要缺陷 营业收入的 1%<财务报告错报金额≤营业收入的 2%
一般缺陷 财务报告错报金额≤营业收入的 1%
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量：
缺陷分类 缺陷影响
重大缺陷 财务报告错报金额>资产总额的 1%
重要缺陷 资产总额的 0.5%<财务报告错报金额≤资产总额的 1%
一般缺陷 财务报告错报金额≤资产总额的 0.5%
2) 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大的财务损失；注册会计师发现当
期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现错报；董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制的监督无效。
财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规
或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项
缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告内部控制的一般缺陷是指不构成重大缺陷和重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
1) 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
2) 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告的缺陷认定主要以缺陷对业务流程的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果，或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果，或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。在实际工作中，还
会存在部分内部控制制度更新或控制环节执行不到位的情况，公司将继续广泛宣传内控制度，加强培训力度，提高广大员工的内控意
识，促使其在经营管理及日常工作中得到更好的贯彻执行。未来期间，公司将继续健全治理机制和有效的公司治理结构，同时完善内
部控制制度、规范内部控制制度的执行、强化内部控制的监督检查，促进公司健康、可持续发展。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/765f3a98-1bb9-42ab-8880-7a4b49f1947b.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于续聘会计师事务所的公告
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实益达（002137）：关于续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/d91b0ddc-172e-4fcb-b984-d53350fb04c6.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则
，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241人
上年末执业人 注册会计师 2,356 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904人
2023 年（经审 业务收入总额 34.83亿元
计）业务收入 审计业务收入 30.99亿元
证券业务收入 18.40亿元
2024 年上市公 客户家数 707家
司（含 A、B股） 审计收费总额 7.20亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，水利、环境和公共设
施管理业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，科学研究和技术服务业，租赁和
商务服务业，金融业，房地产业，交通运
输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、
渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综
合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544
（二）聘任会计师事务所履行的程序
鉴于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会所”）已经连续5年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的
独立性和客观性，综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，经与容诚会所、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健
会计师事务所”或“天健会所”）友好沟通，公司拟改聘天健会所为公司 2024年度审计机构。公司就变更 2024年度会计师事务所事
项已事先与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已知悉本次变更事项并未提出异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册
会计师审计准则第 1153 号—前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。
公司审计委员会同意改聘天健会所为公司 2024 年度审计机构，并同意将该事项提请公司董事会审议。2024年 8月 16日，公司
召开第七届董事会第六次会议审议了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意改聘天健会计师事务所为公司 2024 年度财务审计机
构，并经公司 2024年第一次临时股东大会审议通过。二、2024 年年审会计师事务所履职情况
根据 2024年年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2024年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司内部控制
、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了相应的专项报告，在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师
事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险评估与应对、审计调整事项、初审意见等与公司管理层
和治理层进行了沟通。天健会计师事务所经审计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2
024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，天健会计师事务所出具了标准无
保留意见的审计报告；同时，天健会计师事务所认为公司于2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对天健会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的执业资质相关证明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况等
内容进行了严格核查和评价，认为其具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力、投资者保护能力、具备良好诚信、能够保持独
立性、专业胜任能力和应有的关注，能够满足公司审计工作的要求。2024年 8 月 15日，第七届董事会审计委员会第九次会议审议通
过了《关于拟变更会计师事务所及确认审计费用的议案》，同意改聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构
，并同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）2024 年 11 月 12 日，公司召开第七届董事会审计委员会第十一次会议，审计委员会与负责公司审计工作的会计师沟通
，对 2024 年度审计工作的初步预审情况、审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项交换了意见。审计委员会成员
听取了天健会计师事务所工作方案，包括审计方法和程序、人员安排、时间计划、重点领域等内容。
（三）2025年 4 月 1日，公司召开第七届董事会审计委员会第十三次会议，董事会审计委员会成员听取了天健会计师事务所关
于公司 2024 年度重要审计事项、初步的年报审计意见及审计报告的重点内容等事项的汇报，对 2024 年度审计基本情况、审定后基
本数据、初步确定的关键审计事项、审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。
(四)2025 年 4 月 18 日，公司召开第七届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过了 2024 年年度报告及其摘要、内部控制
自我评价报告等议案，相关议案内容于 2025 年 4 月 18 日经公司第七届董事会第八次会议审议通过后予以披露。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审
计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计工作期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通
，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
天健会计师事务所按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，公司审计委员会通过对天健会计师事务所的相关资料进行了查阅
及审核，认为其在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，2024 年为公司提供审计服务表现了良好的职业操守
和执业水平，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/ac856048-bef3-461e-b9e4-9e1f1f5ec7db.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于计提资产减值准备、核销资产及确认其他非流动金融资产公允价值变动的公告
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实益达（002137）：关于计提资产减值准备、核销资产及确认其他非流动金融资产公允价值变动的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/da5a0c3a-6bb3-4dd1-8604-a379d1b2b4b4.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：2024年度监事会工作报告
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实益达（002137）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/24993073-0a85-4759-95c8-443ba7be9358.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于会计政策变更的公告
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实益达（002137）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/1b13350f-31ed-4c3c-8d68-3ae8fc3a6af2.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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实益达（002137）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/7f69aa5b-480e-4922-b1b0-029750251b6f.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告
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实益达（002137）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/b6e4b2ed-10f4-408f-8b59-be06c13b14c6.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告
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实益达（002137）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/09f9c589-c2f5-4837-a524-2c4d141eeb4d.PDF
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2025-04-21 19:52│实益达（002137）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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实益达（002137）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/fd4c7525-13f2-40c2-a8fc-ccace880dec8.PDF
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2025-04-21 19:51│实益达（002137）：2025年一季度报告
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实益达（002137）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/50569c15-511b-4e96-88ab-d5d692f2bc95.PDF
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2025-04-21 19:51│实益达（002137）：2024年年度报告
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实益达（002137）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/eb592a78-ba29-4fe6-9bc6-c5f8e47277f0.PDF
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2025-04-21 19:51│实益达（002137）：2024年年度报告摘要
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实益达（002137）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/86df7438-3cc3-4dd5-9690-b08d88cbe7f2.PDF
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2025-04-21 19:51│实益达（002137）：董事会决议公告
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实益达（002137）：董事会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/5cc17a22-3c63-43ed-82b0-a2b19d3f436f.PDF
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