公司公告☆ ◇002151 北斗星通 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：芯与物（上海）技术有限公司审计报告 │
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：真点科技（北京）有限公司审计报告 │
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交│
│ │易的核查意见 │
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的核查意见│
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：为参股子公司申请银行授信提供担保的核查意见 │
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：关于为参股子公司申请银行授信提供担保的公告 │
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：关于使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的公告│
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│2024-12-10 18:20 │北斗星通（002151）：第七届监事会第十次会议决议公告 │
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│2024-12-10 18:19 │北斗星通（002151）：关于召开2024年度第五次临时股东大会通知的公告 │
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│2024-12-10 18:17 │北斗星通（002151）：关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关│
│ │联交易的公告 │
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：芯与物（上海）技术有限公司审计报告
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我们审计了芯与物（上海）技术有限公司（以下简称芯与物公司）财务报表，包括 2024 年 9 月 30 日的资产负债表，2024 年
1-9 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了芯与物公司 2024 年 9 月 30 日的财务
状况以及 2024 年 1-9 月的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于芯与物公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
芯与物公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估芯与物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设
，除非管理层计划清算芯与物公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督芯与物公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对芯与物公司持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致芯与物公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-11/636ec8b8-09ed-431f-afff-eb51580475d0.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：真点科技（北京）有限公司审计报告
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我们审计了真点科技（北京）有限公司（以下简称真点科技公司）财务报表，包括 2024 年 9 月 30 日的合并及母公司资产负
债表，2024 年 1-9 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了真点科技公司 2024 年 9 月 30 日的合
并及母公司财务状况以及 2024 年1-9 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于真点科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
真点科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估真点科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假
设，除非管理层计划清算真点科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督真点科技公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对真点科技公司持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致真点科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就真点科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-11/49eac1af-dcb8-46ea-9ff6-093f4bc8e67a.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的
│核查意见
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北斗星通（002151）：使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的核查意见。公告详
情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-11/5f48fde0-5152-4524-abab-05865154ec51.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的核查意见
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北斗星通（002151）：使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的核查意见。公告详情请查看附件
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-11/cd1548e1-04ce-4482-b29a-4bb506b452d5.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：为参股子公司申请银行授信提供担保的核查意见
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北斗星通（002151）：为参股子公司申请银行授信提供担保的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-11/6e8a1c75-8828-4ca3-969e-75f8df126ab1.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：关于为参股子公司申请银行授信提供担保的公告
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北斗星通（002151）：关于为参股子公司申请银行授信提供担保的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/626a1ae5-c048-446f-8cff-f38f63ddd197.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：关于使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的公告
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北斗星通（002151）：关于使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/685f089a-13fc-4f8a-9bf7-c6d344079d4f.PDF
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2024-12-10 18:20│北斗星通（002151）：第七届监事会第十次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十次会议于 2024 年 12月 9日以通讯方式召开，会
议通知及会议资料已于 2024年12 月 2 日以专人送递和邮件形式发出。本次会议应参加表决监事 3 名，实际参加表决监事 3 名。
本次会议由监事会主席王建茹女士主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的规
定，合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过了《关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的议案》
表决结果：3 票同意，0 票反对，0票弃权。
经审核，监事会认为：公司使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物增资暨关联交易事项，审议程序符合《公司法》《公司
章程》《募集资金管理制度》等法律、法规和规范性文件规定，符合公司发展战略，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益
的情况。董事会审议本事项过程中，关联董事周儒欣先生及其一致行动人董事周光宇先生回避表决本议案，关联董事黄磊先生回避表
决本议案，决策程序合法。
本议案将提交公司 2024年度第五次临时股东大会审议。
《关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2024-098）刊
登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（二）审议通过了《关于使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的议案》
表决结果：3 票同意，0 票反对，0票弃权。
经审核，监事会认为：公司使用自有资金向控股子公司真点科技增资暨关联交易事项，审议程序符合《公司法》、《公司章程》
等法律、法规和规范性文件规定，符合公司发展战略，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。董事会审议本事项过
程中，关联董事周儒欣先生及其一致行动人董事周光宇先生回避表决本议案，关联董事黄磊先生回避表决本议案，决策程序合法。
本议案将提交公司 2024年度第五次临时股东大会审议。
《关于使用自有资金向控股子公司真点科技（北京）有限公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2024-099）刊登于《中国证
券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（三）审议通过了《关于为参股子公司申请银行授信提供担保的议案》
表决结果：3 票同意，0 票反对，0票弃权。
经审核，监事会认为：公司按照持股比例 18.21%为本次北斗智联及其子公司江苏北斗所申请的 7亿元授信额度提供担保责任，
即 12,747万元提供连带责任保证担保，审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等法律、法规和规范性文件规
定，不会对公司生产经营产生不利影响。
本议案将提交公司 2024年度第五次临时股东大会审议。
《关于为参股子公司申请银行授信提供担保的公告》（公告编号：2024-100）刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
公司第七届监事会第十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/91eb38eb-6050-43cb-ad26-80204e8eef10.PDF
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2024-12-10 18:19│北斗星通（002151）：关于召开2024年度第五次临时股东大会通知的公告
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北斗星通（002151）：关于召开2024年度第五次临时股东大会通知的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/7d68bb7c-208c-4057-9fc4-83b5e72f0c5a.PDF
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2024-12-10 18:17│北斗星通（002151）：关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交
│易的公告
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北斗星通（002151）：关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的公告。公告详
情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/e80578f5-5454-43bb-b62d-b11651c4c7fe.PDF
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2024-12-10 18:16│北斗星通（002151）：第七届董事会第十二次会议决议公告
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北斗星通（002151）：第七届董事会第十二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/52012967-ae36-4b50-a94b-2837f450edae.PDF
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2024-12-09 18:35│北斗星通（002151）：关于为关联参股公司提供担保的进展公告
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北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月8日召开第六届董事会第三十七次会议审议通过了《关
于为关联参股子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意公司按18.21%的持股比例，为北斗智联科技有限公司（以下简称“北斗智
联”）及北斗智联（江苏）科技有限公司（原名：江苏北斗星通汽车电子有限公司，2024年5月已完成公司名称变更）拟申请的7亿元
银行授信额度提供12,747万元连带责任保证担保。具体内容详见2023年12月11日刊登于《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网的
《关于为关联参股公司申请银行授信提供担保的公告》（公告编号：2023-110），上述事项已经2024年度第一次临时股东大会审议通
过。
北斗智联因自身业务发展需要，近日向中国民生银行股份有限公司重庆分行（以下简称“民生银行”）申请了3,000万元授信额
度，公司为北斗智联本次申请的银行授信额度按18.21%比例提供连带责任保证担保，担保金额为546.3万元，占公司2023年度经审计
净资产的0.1%，担保额度未超过前述股东会审议通过的担保额度。
近日，公司就上述担保事项与民生银行签订《最高额保证合同》。
公司与上述银行无关联关系。
基本信息
子公司名称 北斗智联科技有限公司 注册资本 74,846.1149万元
成立日期 2019年06月28日 法定代表人 张敬锋
注册地址 重庆市渝北区玉峰山镇桐桂大道81号2幢
主营业务 检验检测服务，测绘服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
。一般项目：开发、生产和销售：智能网联汽车电子产品（包括：导航
影音娱乐系统及部件、仪表系统及部件、网联系统及部件、HUD系统及部
件、高级辅助驾驶系统和自动驾驶需要的导航相关部件）；提供汽车智
能网联相关技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；提供车联网技
术服务；从事与以上业务相关的货物及技术进出口，智能车载设备制造
，智能车载设备销售，通信设备制造，卫星通信服务，软件开发，软件
销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
与公司的股 公司通过全资子公司北斗星通（重庆）汽车电子有限公司间接持有北斗
权关系 智联18.21%股权。
财务情况（单位：万元）
项 目 2023年12月31日（经审计） 2024年09月30日 （未经审计）
资产总额 244,226.99 229,712.21
负债总额 154,100.10 135,452.58
净 资 产 90,126.9 94,259.63
项 目 2023年1-12月（经审计） 2024年1-9月（未经审计）
营业收入 294,219.82 197,221.73
净 利 润 -7,354.28 4,837.03
*表格中财务信息系北斗智联法人单体的报表数据。
1、担保额度：546.3万元
2、担保期限；担保合同生效日起至主合同项下债务履行期届满之日起三年
3、担保方式：不可撤销连带责任保证
4、用途：主要用于日常经营周转
四、对外担保风险防范措施
公司采取的风险防范措施主要为：（1）公司已向北斗智联委派董事，参与其重大决策，可及时知悉其经营、财务、投融资等领
域的重大事宜，有利于公司有效识别运营中出现的重大风险并及时做出应对；（2）公司对外担保情况建立台账管理，财务部相关人
员会及时分析和跟踪北斗智联财务情况，如发现可能存在影响公司资金安全的情况，将及时采取措施，最大限度地控制风险、保证资
金安全。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至目前，公司经审批的对外担保总额为人民币42,243.32万元，占公司2023年度经审计净资产的7.59%，实际担保金额为14,846
.22万元，占公司2023年度经审计净资产的2.67%。公司及控股子公司无其他对外担保事项，亦无逾期担保、涉及诉讼的担保和因担保
被判决败诉而应承担的损失金额。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/b110a710-9a46-430e-b33e-bd81a3b46f88.PDF
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2024-11-05 17:16│北斗星通（002151）：第七届董事会第十一次会议决议公告
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北斗星通（002151）：第七届董事会第十一次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-06/7c1dc799-b8a2-4a12-b89d-fb2fcd25914c.PDF
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2024-11-05 17:14│北斗星通（002151）：关于取消2024年度第五次临时股东大会通知的公告
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北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11月 5 日召开了第七届董事会第十一次会议，审议通过
了《关于取消2024年度第五次临时股东大会通知的议案》，具体内容如下：
一、取消的股东大会基本情况
1、 取消的股东大会届次：2024 年度第五次临时股东大会
2、 取消的股东大会的会议召集人：公司董事会
3、 取消的股东大会的会议召开时间：
（1）现场会议召开时间为：2024 年 11 月 12 日下午 1:30
（2）网络投票时间：2024 年 11 月 12 日
通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为 2024 年 11 月 12 日 9:15至 15:00 的任意时间；
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 11 月 12 日的交易时间，即 9:15—9:25，9:30—11:30 和 13:0
0—15:00。
4、 取消的股东大会股权登记日：2024 年 11 月 5 日
5、 取消的股东大会拟审议事项：
提案编码 提案名称 备注
该列打勾
的栏目可
以投票
100 总议案：所有提案 √
非累积投票提案
1.00 提案 1.《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； √
2.00 提案 2.《关于使用募集资金及自有资金向控股子公司芯 √
与物（上海）技术有限公司增资暨关联交易的议案》；
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