公司公告☆ ◇002172 澳洋健康 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-30 00:00 │澳洋健康（002172）：2025年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：澳洋健康2024年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：澳洋健康关于举行2024年年度报告业绩说明会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：内部控制自我评价报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：澳洋健康关于续聘2025年度审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：2024年度监事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:57 │澳洋健康（002172）：澳洋健康关于变更会计政策的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:56 │澳洋健康（002172）：2024年年度报告摘要 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 18:56 │澳洋健康（002172）：董事会决议公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-30 00:00│澳洋健康（002172）：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
澳洋健康（002172）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/486c3790-c44a-48af-93e1-25c0a58e14af.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 18:57│澳洋健康（002172）：澳洋健康2024年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示
1、截至2024年12月31日，合并报表归属于上市公司股东的未分配利润总额-1,932,522,582.60元，母公司报表未分配利润总额为
-2,053,809,749.41元。公司2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2.公司利润分配预案不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月11日召开的第九届董事会第三次会议和第九届监事会第三次
会议，以同意9票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过了《2024年度利润分配的预案》。
该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议，现将具体情况公告如下：
二、2024年度利润分配预案的基本内容
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2025]第ZA10840号《审计报告》确认，2024年度公司合并报表中归属
于母公司股东的净利润为40,561,915.31元，期末未分配利润-1,932,522,582.60元，其中母公司实现净利润79,905,671.58元，期末
未分配利润为-2,053,809,749.41元。公司2024年度不具备分红条件，公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金
转增股本。
本次利润分配预案已经公司第九届董事会第三次会议、第九届监事会第三次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审
议。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2024 年度利润分配方案不触及其他风险警示情形，具体情况如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 44,177,973.48
归属于上市公司股 40,561,915.31 49,681,623.57 -15,365,742.58
东的净利润（元）
合并报表本年度末 -1,932,522,582.60
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 -2,053,809,749.41
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 0
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 44,177,973.48
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 24,959,265.43
平均净利润（元）
最近三个会计年度 44,177,973.48
累计现金分红及回
购注销总额（元）
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警
示情形
（二）回购注销事项说明
公司于2018年10月19日召开的第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》；根据回购预案开展回
购工作，并于2019年5月5日回购期届满时，实际回购的股份数为10,749,002股，成交总金额为44,177,973.48元（不含交易费用）。
公司于2022年4月28日召开的第八届董事会第二次会议及2022年5月20日召开的2021年度股东大会，审议通过了《关于注销回购股票并
减少注册资本暨通知债权人的议案》，并于2022年9月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述10,749,002股
回购股份的注销事宜。
（三）合理性说明
根据《深圳证券交易所股票上市规则》第5.3.2的规定“上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为
依据，合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配
的情况。”截止2024年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为负值，不具备分红条件。
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现
金分红》《公司章程》及《关于澳洋健康未来三年（2024—2026年）股东分红回报规划》等相关规定。
鉴于公司2024年度未分配利润为负值，不满足现金分红的条件，为保障公司持续、稳定、健康发展，考虑公司中长期发展规划和
短期经营情况，综合考虑公司2025年经营计划和资金需求，公司拟定的2024年度利润分配预案为：不向股东派发现金红利，不送红股
，不以资本公积金转增股本。
三、公司履行的决策程序
（一）监事会意见
公司于2025年4月11日召开第九届监事会第三次会议，以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2024年度利润分配的预案
》，并同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。
（二）独立董事专门会议审议情况
经审议，我们认为，2024年度利润分配预案充分考虑了公司现阶段的经营状况、资金需求及未来发展等因素，有利于公司的持续
稳定和健康发展，不存在损害投资者利益的情况，该预案符合公司实际情况。因此，独立董事一致同意该议案，并提交公司董事会及
股东大会进行审议。
四、备查文件
1、第九届董事会第三次会议决议
2、第九届监事会第三次会议决议
3、第九届董事会独立董事专门会议第二次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/70bf7224-406f-4a98-9cb4-cf2a74ca06cd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 18:57│澳洋健康（002172）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－－主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
（1）机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2011-01-24
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
（5）首席合伙人：朱建弟
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 25 日召开的第八届董事会第十八次会议、第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于续聘 2024 年度
审计机构的议案》，该议案于 2024年 5 月 17 日经 2023 年年度股东大会审议通过。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，立信会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司 2024年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股
东及其他关联方资金占用情况进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照相关规定在所有方面
保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中
，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执
业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审
议通过《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报表和内
部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2024 年度审计
工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 4 月 11 日，公司第九届董事会第二次审计委员会会议召开，审议通过公司 2024 年度财务报告、内部控制评价
报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务
所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
江苏澳洋健康产业股份有限公司董事会
审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-14/2ac6ecdb-9286-423c-a233-ce44c9463ed4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 18:57│澳洋健康（002172）：澳洋健康关于举行2024年年度报告业绩说明会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏澳洋健康产业股份有限公司《2024 年年度报告》全文及摘要已于 2025年 4 月 11 日经公司第九届董事会第三次会议审议
通过。《2024 年年度报告》全文及摘要已于 2025 年 4 月 15 日刊登于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上，《2024
年年度报告摘要》同时刊登在《证券时报》上，供全体股东和投资者查询。
为使广大投资者进一步详细了解公司年报信息，公司定于 2025 年 4 月 25日（星期五）15:00-17:00 在深圳证券信息有限公司
提供的网上平台举行年度报告说明会，本次年度报告说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景?路演天下”（http://
rs.p5w.net）参与公司年度报告说明会。
届时公司总经理李静女士，董事、董事会秘书季超先生和董事、财务总监李霞女士以及独立董事陈和平先生将在网上与投资者进
行沟通。
欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/fbd3da7c-c076-4fc5-a9dc-7fdbf90c978f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 18:57│澳洋健康（002172）：内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
澳洋健康（002172）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/61cf2472-683a-414a-9e44-c4b923585575.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 18:57│澳洋健康（002172）：澳洋健康关于续聘2025年度审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 11 日上午召开第九届董事会第三次会议，审议通过了
《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。本事项尚需提交
公司股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 1 月 24 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
首席合伙人 朱建弟 上年末合伙人数量（人） 296
上年末执业人员数 注册会计师（人） 2498
量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师（人） 743
2024 年（未经审 业务收入总额（亿元） 50.01
计）业务收入 审计业务收入（亿元） 35.16
证券业务收入（亿元） 17.65
2024 年上市公司 客户家数（家） 693
（含 A、B 股）审 审计收费总额（亿元） 8.54
计情况 本公司同行业上市公司审计客户家数 4
2、投资者保护能力
截至 2024 年末，立信已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因
审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况
起诉（仲 被诉（被 诉讼（仲 诉讼（仲 诉讼（仲裁）结果
裁）人 仲裁）人 裁）事项 裁）金额
投资者 金亚科 2014 年 尚余 500 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金
关于续聘 2025 年度审计机构的公告
技、周旭 报 多万 亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法
辉、立信 院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的
12.29%部分承担赔偿责任，立信所承担连带责
任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目
前生效判决均已履行。
投资者 保千里、 2015 年 1,096 万 部分投资者以保千里 2015 年年度报告；2016 年
东北证 重组、 元 半年度报告、年度报告；2017 年半年度报告以
券、立信 2015 年 及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立
等 报、2016 信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未
年报 受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千
里在 2016 年 12 月 30 日至 2017 年 12 月 29 日期
间因虚假陈述行为对保千里所负债务的 15%部
分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申
请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款
项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款
项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责
任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效
法律文书均能有效执行。
3、独立性和诚信记录
立信会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43 次、自律监管措施 4 次和纪律处分无
，涉及从业人员 131 名。
（二）项目组成员信息
1、人员信息
姓名 执业资质 是否从事过证 从事证券服务业务的
券服务业务 年限
项目合伙人 丁陈隆 注册会计师 是 21 年
签字注册会计师 张小甜 注册会计师 是 3年
质量控制复核人 张松柏 注册会计师 是 28 年
2、项目合伙人从业经历：
姓名：丁陈隆
时间 工作单位 职务
2005 年迄今 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 权益合伙人
3、签字注册会计师从业经历
姓名： 张小甜
时间 工作单位 职务
2016 年迄今 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 高级经理
4、质量控制复核人从业经历
姓名：张松柏
时间 工作单位 职务
1997 年至 2000 年 南通众信会计师事务所有限公司 项目经理
关于续聘 2025 年度审计机构的公告
时间 工作单位 职务
2000 年至 2001 年 上海万隆会计师事务所有限公司 高级经理
2001 年迄今 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 权益合伙人
5、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
6、独立性
立信会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
按照会计师事务所提供专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及
投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化
2024 年度，立信会计师事务所为公司提供年报审计费用的价格为 140 万元（含内部控制审计费用），较上年减少 17.65%，公
司董事会提请公司股东大会授权公司董事会根据公司 2025 年度的具体审计要求和审计范围，与立信会计师事务所协商确定相关的审
计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2025 年 4 月 11 日，公司第九届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《审计委员会对会计师事务所 2024 年度职责情况评
估及履行监督职责情况的报告》及《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊
普通合伙）进行了充分了解，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备良好的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，符合为
公司提供 2025 年度财报审计的要求，同意续聘立信为公司 2025 年度审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2025 年 4 月 11
|