公司公告☆ ◇002251 步步高 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-05-27 18:58 │步步高（002251）：股票交易异常波动公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-13 18:58 │步步高（002251）：2025年年度股东会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-13 18:58 │步步高（002251）：2025年年度股东会的法律意见书 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-07 16:49 │步步高（002251）：关于召开2025年年度股东会的提示性公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:55 │步步高（002251）：2025年度内部控制审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:55 │步步高（002251）：2025年年度审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:55 │步步高（002251）：营业收入扣除情况的专项核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:54 │步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（刘文丽） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:54 │步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（刘巨钦） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-22 21:54 │步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（鲍宇辉） │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-27 18:58│步步高（002251）：股票交易异常波动公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）股票连续两个交易日（2026年 5月 26日、2026年 5月 27日）收盘价格
涨幅偏离值累计超过 20％，根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动的情形。
2、公司主要业务为商品零售，以超市、百货等零售业态为广大消费者提供商品零售服务。目前，公司已完成在营的 22家超市门
店的胖东来模式调改。其中，步步高超市长沙区域的 6家核心门店线上业务已于 2026年 5月开放，该业务仍处于运营初期阶段，短
期内对公司业绩影响较小。
3、公司于 2026年 4月 23日披露《2025年年度报告》，公司 2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为 11,281.50 万元,
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-16,293.67万元。请广大投资者关注公司后续业绩经营情况，理性决策，审慎投资
。
4、公司近期经营基本面未发生重大变化，公司股票价格可能存在非理性炒作情形。敬请广大投资者理性投资，注意二级市场投
资风险。
一、股票交易异常波动的情况介绍
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”，股票简称：步步高，股票代码：002251）股票于 2026年 5月 26日、2026年
5月 27日连续两个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过了 20%，根据深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，属于股
票交易异常波动的情况。
二、公司关注并核实的相关情况
针对公司股票交易的异常波动，公司董事会对公司经营管理层、第一大股东就相关事项进行了核实，现将有关情况说明如下：
1、截至本公告披露日，公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息。
3、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。
4、经核查，公司、第一大股东不存在关于公司的应披露而未披露的重大事项或处于筹划阶段的重大事项。
5、经核查，第一大股东在股票异常波动期间不存在买卖公司股票情形。
三、不存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，公司目前没有任何根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）规定应予以披露而未披露
的事项或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉公司有根据上市规则的规定应予以披露而未披露的、对本公司
股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、风险提示
1、经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形。同时根据上市规则等相关法律法规，公司已于 2026年 4月 23日披露了《202
5年年度报告》《2026年第一季度报告》，请广大投资者认真阅读。
2、公司郑重提醒广大投资者，《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（网址为：http://www.
cninfo.com.cn）为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。请广大投资者理性投资，注意风
险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-28/8504c8f8-5ced-4cb7-8995-1aac84e5dfb3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-13 18:58│步步高（002251）：2025年年度股东会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要提示
1、本次股东会以现场投票与网络投票相结合的方式；
2、本次股东会无增加、变更、否决提案的情况；
一、本次会议的通知情况
公司于 2026年 4月 23日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊
登了《2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-009）。
2026年 5月 8日，公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登
了《关于召开 2025年年度股东会的提示性公告》（公告编号：2026-012）。
二、会议召开情况
1、会议召开时间：
现场会议召开时间：2026年 5月 13日下午 13:30
2、网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2026年 5月 13日上午9:15—9:25，上午 9:30—11:30，下午 13:00—15:0
0；通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）进行网络投票的时间为 2026 年 5 月 13 日9:15至 15:00
期间的任意时间。
3、现场会议召开地点：湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦会议室。
4、会议召开方式：采取现场投票与网络投票相结合的方式。
5、会议召集人：公司董事会
6、会议主持人：董事长 王填先生
7、本次股东会会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所股票上
市规则》及《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等法律、法规及规范性文件的规定。
三、会议出席情况
参加现场会议及网络投票的股东及股东代理人合计 1207 人，代表股份数498,649,890 股，占公司总股份数的 18.5461%。其中
参加现场会议的股东及股东代理人 4 人，代表股份数 287,680,299 股，占公司总股份数的 10.6996%；通过网络投票的股东 1203
人，代表股份 210,969,591 股，占上市公司总股份的7.8465 %。
公司董事、高级管理人员、见证律师出席了本次会议。
四、议案审议和表决情况
本次会议通过现场投票表决和网络投票表决相结合的方式审议并通过了以下议案：
1、审议通过了《关于＜2025 年度董事会工作报告＞的议案》；
表决情况：同意 487,757,788 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.8157 %；反对 9,975,802 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0006 %；弃权 916,300 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席会议的股东所代表有效表决权
股份的 0.1838 %。
中小股东总表决情况：
同意 157,336,469 股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的93.5254%；反对 9,975,802 股，占参会中小投资者所持有
效表决权股份总数的5.9299%；弃权 916,300 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的
0.5447 %。
2、审议通过了《关于＜2025 年年度报告＞及其摘要的议案》；
表决情况：同意 487,792,188 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.8226%；反对 10,002,602 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0059%；弃权 855,100 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席会议的股东所代表有效表决权
股份的 0.1715%。
中小股东总表决情况：
同意 157,370,869 股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的93.5459%；反对 10,002,602 股，占参会中小投资者所持
有效表决权股份总数的5.9458%；弃权 855,100 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占参会中小投资者所持有效表决权股份总数
的 0.5083 %。
3、审议通过了《关于＜2025 年度利润分配预案＞的议案》；
表决情况：同意 487,656,391 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.7953%；反对 10,212,865 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0481%；弃权 780,634 股（其中，因未投票默认弃权 4,200 股），占出席会议有效表决股数的 0.15
65%。
中小股东总表决情况：
同意 157,235,072 股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的93.4651%；反对 10,212,865 股，占参会中小投资者所持
有效表决权股份总数的6.0708%；弃权 780,634 股（其中，因未投票默认弃权 4,200 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.
4640%。
4、审议通过了《关于制定＜董事和高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》；表决情况：同意 487,633,239 股，占出席会议的股
东所代表有效表决权股份的 97.7907%；反对 10,164,717 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的2.0384%；弃权 851,934
股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 0.1708%。
中小股东总表决情况：
同意 157,211,920 股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的93.4514%；反对 10,164,717 股，占参会中小投资者所持
有效表决权股份总数的6.0422%；弃权 851,934 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占参会中小投资者所持有效表决权股份总
数的 0.5064%。
五、独立董事述职情况
在本次股东会上，公司独立董事向会议做了 2025年度的述职报告，公司独立董事 2025年度述职报告全文见巨潮资讯网（www.cn
info.com.cn）。
六、律师出具的法律意见
湖南启元律师事务所律师到会见证本次股东会，并出具了法律意见书，认为：公司本次股东会的召集程序、召开程序、出席会议
人员资格及表决程序均符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，合法、有效；本次股东会通过的决议合法、有效。
七、备查文件
1、公司2025年年度股东会决议；
2、湖南启元律师事务所对公司2025年年度股东会出具的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/12e4f88e-c26d-48ec-ac01-0c2439473c80.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-13 18:58│步步高（002251）：2025年年度股东会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
致：步步高商业连锁股份有限公司
湖南启元律师事务所（以下简称“本所”）接受步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派本所律师出席
了公司 2025 年年度股东会（以下简称“本次股东会”）根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司股
东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）等中国现行法律、法规、规章和规范性文件以及《步步高商业连锁股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，就公司本次股东会的召集、召开程序、出席会议的人员资格、召集人资格、表决程序及
表决结果等事宜出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师出席了本次股东会，并核查和验证了公司提供的与本次股东会有关的文件、资料，同时听取了公
司就有关事实的陈述和说明。
本所出具本法律意见书是基于公司向本所保证：公司已向本所提供了为出具本法律意见书所必需的资料和信息，一切足以影响本
法律意见书的事实和资料均已向本所披露；公司向本所提供的所有资料和信息均真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，所有资料上的签字和/或印章均是真实、有效的，有关副本或复印件与正本或原件一致。
本法律意见书仅用于本次股东会见证之目的，本所同意公司按照有关规定将本法律意见书与本次股东会其他文件一并公告。未经
本所书面同意，本法律意见书不得用于其他任何目的或用途。
鉴于此，根据中国法律法规的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所谨出具法律意见如下：
一、本次股东会的召集、召开程序
1、 2026 年 4月 21 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过《关于召开 2025 年年度股东会的议案》，决定于 2026年 5
月 13日召开本次股东会。
2、2026年 4月 23日，公司董事会在中国证监会指定报刊媒体和巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn/）上刊登了《步步
高商业连锁股份有限公司 2025年年度股东会会议的通知》，上述通知公告了会议召开时间、地点、方式、议案内容、股权登记办法
等事项。
3、本次股东会以现场投票与网络投票相结合的方式召开。其中，经本所律师现场见证，本次股东会现场会议于 2026年 5月 13
日（星期三）下午 13:30在湖南省长沙市东方红路 649 号步步高大厦公司会议室如期召开。
本次股东会通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票时间为 2026 年 5月13 日上午 9:15 至 9:25，9:30 至 11:30，下午 13
:00 至 15:00，通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票时间为 2026年 5月 13日 9:15至 15:00的任意时间，全体股东可
以在网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或者互联网投票系统行使表决权。
经查验，本次股东会召开的时间、地点、方式与会议通知公告一致。
据此，本所认为，本次股东会的召集、召开程序符合《公司法》《股东会规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的
规定。
二、出席会议人员资格及会议召集人资格
1、本次股东会由公司董事会召集，召集人的资格符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效。
2、经查验，出席本次股东会现场会议及通过网络投票的股东及股东代理人共 1,207 名，代表有表决权的股份数合计 498,649,8
90 股，占公司有表决权股份总数的 18.5461%（本数据与以下相关数据合计数在尾数上如果存在差异，系四舍五入所致），其中：
（1）以现场或通讯方式出席本次股东会的股东及股东代理人共计 4名，代表有表决权的股份数为 287,680,299股，占公司有表
决权股份总数的 10.6996%，均为公司董事会确定的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东或
其合法授权的委托代理人；
（2）以网络投票方式出席本次股东会的股东的资格由网络投票系统提供机构深圳证券交易所信息网络有限公司验证，根据深圳
证券交易所信息网络有限公司提供的数据，通过网络投票进行有效表决的股东共计 1,203名，代表有表决权的股份数为 210,969,591
股，占公司有表决权股份总数的 7.8465%。
3、经查验，除股东及股东代理人外，公司董事和高级管理人员以现场或通讯方式出席、列席了本次股东会；本所律师列席了本
次股东会。
据此，本所认为，在参与网络投票的股东资格均符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的前提下，本次股东会的召集
人、出席人员的资格符合《公司法》《股东会规则》及《公司章程》的相关规定。
三、本次股东会的表决程序和表决结果
1、本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式审议了股东会通知所列明的全部议案，公司按有关法律法规和《公司章程
》规定的程序对现场投票进行计票、监票，深圳证券交易所信息网络有限公司提供了网络投票的表决结果。本次股东会投票结束后，
公司合并统计了现场投票和网络投票的表决结果，并对出席会议的中小投资者的投票进行了单独计票，具体表决结果如下：
（1）审议通过了《关于<2025年度董事会工作报告>的议案》
表决结果：同意 487,757,788 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.8157%；反对 9,975,802 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0006%；弃权 916,300股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 0.1838%。（2）审议通过了《
关于<2025年年度报告>及其摘要的议案》
表决结果：同意 487,792,188 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.8226%；反对 10,002,602 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0059%；弃权 855,100股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 0.1715%。（3）审议通过了《
关于<2025年度利润分配预案>的议案》
表决结果：同意 487,656,391 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.7953%；反对 10,212,865 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0481%；弃权 780,634股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 0.1565%。其中，中小投资者
表决情况：同意 157,235,072 股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的 93.4651％；反对 10,212,865 股，占参会中小投
资者所持有效表决权股份总数的 6.0708％；弃权 780,634股，占参会中小投资者所持有效表决权股份总数的 0.4640％。
（4）审议通过了《关于制定<董事和高级管理人员薪酬管理制度>的议案》
表决结果：同意 487,633,239 股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 97.7907%；反对 10,164,717 股，占出席会议的
股东所代表有效表决权股份的2.0384%；弃权 851,934股，占出席会议的股东所代表有效表决权股份的 0.1708%。
2、本次股东会当场宣布了表决结果，出席本次股东会现场会议的股东及股东代理人没有对表决结果提出异议。
据此，本所认为，本次股东会的表决程序、表决结果符合《公司法》《股东会规则》及《公司章程》的相关规定，合法有效。
四、结论意见
综上，本所认为，本次股东会的召集和召开程序、召集人和出席人员的资格、表决程序和表决结果符合《公司法》《股东会规则
》及《公司章程》的相关规定，合法、有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/b2244bbe-e250-41b5-88d0-0156a1a4176a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-07 16:49│步步高（002251）：关于召开2025年年度股东会的提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026年 4月23 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证
券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《2025 年年度股东会的通知》（公告编号：2026-009）
。定于 2026年 5 月 13 日召开公司 2025年年度股东会。本次股东会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开，为进一步保护投
资者的合法权益，方便本公司股东行使股东会表决权，现将本次会议相关事宜提示如下：
一、召开会议基本情况
（一）股东会届次：2025年年度股东会
（二）会议召集人：公司董事会
（三）会议召开的合法、合规性：会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《步步高商业连锁股份有限公司
章程》的规定。
（四）会议股权登记日：2026年 4月 30日
（五）现场会议召开时间：2026年 5月 13日（星期三）13:30开始
（六）网络投票时间：
1、通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为 2026年 5月 13日上午 9:15-9:25，9:30—11:30，下午 13:00—15:00；
2、通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn,下同）投票时间为 2026年 5月 13日 9:15至 15:00期间
的任意时间。
（七）现场会议召开地点：湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦公司会议室。
（八）会议召开方式及表决办法：采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易
所互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台，上述股东可以在前述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
（1）如果股东通过现场、网络重复投票的，以第一次投票结果为准；
（2）如果股东通过网络多次重复投票的，以第一次网络有效投票为准。敬请各位股东审慎投票，不要重复投票。由于股东重复
投票而导致的对该股东的不利影响及相关后果，由该股东个人承担。
公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式，如果重复投票，则按照本通知的规定对有效表决票进行统计。
（九）会议出席对象：
1、截至 2026年 4月 30日（本次会议股权登记日）交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全
体股东。该等股东均有权以本通知公布的方式出席本次会议及参加表决。不能亲自出席本次会议的股东可以委托代理人出席本次会议
和参加表决；
2、公司董事和高级管理人员；
3、律师及其他相关人员。
二、会议审议事项
表一：本次股东会提案编码示例表
提案编码 提案名称 该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票议案外的所有议案 √
非累积投票提案
1.00 关于《2025 年度董事会工作报告》的议案 √
2.00 关于《2025 年年度报告》及其摘要的议案 √
3.00 关于《2025 年度利润分配预案》的议案 √
4.00 关于制定《董事和高级管理人员薪酬管理制度》的议案 √
上述议案已经公司第七届董事会第十一次会议审议通过。相关议案内容详见 2026年 4月 23日刊登于《中国证券报》《证券时报
》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公司相关公告。
本次会议审议的议案将对中小投资者的表决进行单独计票。
公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。
三、会议登记事项
1、登记时间及手续
出席现场会议的股东及委托代理人请于 2026年 5月 12日（上午 9：30-11：30，下午 14：00-16：00）到公司证券部办公室办
理出席会议登记手续，异地股东可以通过传真的方式于上述时间登记，传真以抵达公司的时间为准。
（1）法人股东应持证券账户卡、营业执照复印件、法人代表证明书或加盖公章的法定代表人授权委托书（详见附件二）及出席
人身份证办理登记手续；
（2）自然人股东持本人身份证、证券账户卡；授权委托代理人持身份证、授权委托书（详见附件二）、委托人证券账户卡办理
登记手续。
2、登记地点及联系方式
湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦公司证券部办公室
电话：0731-5232 2517 传真：0731-8882 0602
联系人：师茜、谭波
四、网络投票的安排
在本次会议上，公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统（地址为 http://wltp.cninfo.com.cn）
向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过上述系统参加网络投票。有关股东进行网络投票的详细信息请登录深圳证券交易所网
站（www.szse.cn）查询，网络投票的投票程序及要求详见本通知附件 1。
五、注意事项：
本次股东会会期半天，与会人员的食宿及交通等费用自理。
网络投票期间，如投票系统突发重大事件的影响，则本次会议的进程按当日通知进行。
六、备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议。
步步高商业连锁股份有限公司董事会
二○二六年五月八日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-08/ca5621fc-3041-4956-95c1-c2b4733b24b1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:55│步步高（002251）：2025年度内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2页内部控制审计报告
天健审〔2026〕2-268 号
步步高商业连锁股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步
步高公司）2025 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是步步高公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，步步高公司于 2025 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/b1dffd4b-4467-4eb3-a535-6fc308255fcd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:55│步步高（002251）：2025年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/7448da21-b9ec-4386-8c4b-e0c7f7b8d1f5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:55│步步高（002251）：营业收入扣除情况的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：营业收入扣除情况的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/3d9e2422-7a49-4c6f-950b-e8d8c29479ba.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（刘文丽）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人刘文丽作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独
立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法
规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性
、专业性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现
就本人 2025年度任职期间的工作情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
（一）工作履历、专业背景及兼职情况
本人 1968 年出生，管理学博士。湖南农业大学教授，会计专业硕士学位点领衔人，工商管理硕士生导师。中国注册会计师，中
国注册会计师协会非执业会员。中国会计学会高级会员，中国会计学会内部控制专业委员会委员。湖南省财务学会常务理事。湖南省
财政厅内部控制专家，长沙市知识产权中心评审专家，湖南省高级会计师评审专家，高级审计师评审专家，格林威治大学访问学者，
信阳农林学院客座教授。现任步步高商业连锁股份有限公司独立董事。
（二）独立性自查及说明
经自查，本人在公司担任独立董事、董事会专门委员会召集人或者成员，未担任其他职务，也未在公司主要股东单位任职，与其
不存在直接或间接利害关系，不存在其他可能影响本人进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》等规定的独立
董事保持独立性的规范要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席会议情况
1、出席董事会、股东会情况
2025年度，公司董事会、股东会会议的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项均履行了相关程序，合法有效。2025年任职
期间，本人应出席的董事会会议共 9次，实际出席 9次；应出席的股东会共 3次，实际出席 3次；本着审慎负责的态度，会前认真查
阅相关资料，必要时与相关人员沟通，对董事会会议的全部议案均进行了审慎判断后投出了同意票，没有反对、弃权的情形。
2、出席董事会专门委员会会议情况
2025年任职期间，作为董事会审计委员会主任委员，本人参加审计委员会会议 7次，认真履行职责，根据公司实际情况，对公司
审计工作进行监督检查；负责公司内部与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露情况；对内部控制制度的健全和执行情
况进行监督；对审计机构出具的审计意见进行认真审阅，掌握 2025年度审计工作安排及审计工作进展情况，发挥审计委员会的专业
职能和监督作用。
2025年任职期间，作为董事会提名委员会委员，本人共参加董事会提名委员会会议 1次，审议了《关于补选第七届董事会非独立
董事的议案》，通过关注公司董事、高级管理人员的选择标准和程序，对非独立董事彭勇先生的相关资料进行审议，认真履行提名委
员会委员的职责，完成非独立董事的选聘。
3、出席独立董事专门会议情况
2025年本人任职期间，公司召开独立董事专门会议 2次，本人持续关注公司经营管理情况，严格按照《上市公司独立董事管理办
法》的规定，并审议涉及关联交易等诸多事项，本人对独立董事专门会议审议的各项议案和事项均表示同意，未提出异议、反对或弃
权的情形。
（二）2025年度，本人未发现有需要独立行使或一同行使独立董事特别职权的情况。
（三）对公司进行现场调查的情况
本人作为独立董事，利用参加公司会议的机会及其他时间，对公司进行实地考察，监督董事会相关决议的具体执行，深入了解公
司最新经营动态；始终积极与其他董事、高管及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况；实时关注涉及
公司的相关报道，并利用自身的专业优势，积极对公司的发展提出建议。2025年，我在公司现场工作的时间为 15天。
（四）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业务状况进行沟通的情况
本人定期与公司内部审计机构进行沟通，审核内部审计机构工作计划，听取内部审计机构工作汇报，指导内部审计机构对公司内
部控制的有效性进行持续监督与评价，在实际操作中给予建设性的意见。
本人根据公司内外部环境变化，提请外部审计机构应重点关注的审计领域和明确关键审计事项，以提高审计工作质量。与审计机
构沟通的重点主要在 2024年年度报告的编制期间，本人与公司财务负责人、年审注册会计师进行了充分和有效地沟通，积极督促年
审注册会计师按照中国证监会、深圳证券交易所关于定期报告工作的通知要求，按时完成审计工作，确保公司定期财务报告的真实、
完整和如期披露。
（五）与中小股东的沟通交流情况
本人持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格执行《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《信息披露事务管理制度》等信
息披露方面的有关规定，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，并通过积极参加公司股东会等多种方式加强与中小股东之间
的沟通交流，在不违反信息披露公正性前提下，及时有效地回复投资者的问题，回应投资者对公司日常经营的关注，保障公司与投资
者之间沟通渠道的畅通。
（六）公司配合独立董事工作的情况
2025年度，公司董事长、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员高度重视与本人的沟通交流，及时向本人传递相关会议文件并
汇报公司日常经营及重大事项进展情况，充分保证了独立董事的知情权，使本人能够及时了解公司内部管理、日常运营及其它重大事
项的进展动态，为本人的独立工作提供了便利条件。
（七）其他履职情况
本人积极学习相关法律、法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等法规
的认识和理解，并于 2025年 12月参加深圳证券交易所第 146期上市公司独立董事培训班（后续培训）。通过不断提高自己的履职能
力，客观公正地保护了广大投资者特别是中小股东的合法权益，对促进公司稳健经营起到应有的作用。
三、年度履职重点关注事项情况
本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职履
责，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。2025年任职期间，本人重点关注事项如下：
1、关联交易事项
本人作为公司独立董事，对公司 2026年度的关联交易、日常关联交易事项的必要性、客观性以及定价是否公允合理、是否损害
公司及股东利益等方面作出判断，并根据相关规定召开独立董事专门会议进行审议讨论，形成审核意见并提交公司董事会。本人认为
公司与各关联方拟发生的 2026年度日常关联交易预计均为公司日常经营活动所需，有利于促进公司和各方经营生产活动的稳定健康
发展，也对公司经营、财务产生积极影响，有利于公司利益。此交易本着公平、公允的原则进行，所有交易符合国家有关法律、法规
和市场化原则，不影响公司的独立性，不会损害公司及股东的利益。
2、定期报告相关事项
2025年任职期间，本人认真审阅了公司各期定期报告及相关财务决算报告，认为公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
信息披露管理办法》等法律法规及规范性文件要求，按时编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度
报告》《2025年第三季度报告》及《2024年度内部控制评价报告》，真实、准确、完整地反映了公司在相应报告期内的财务状况和重
要事项，向投资者充分展示了公司经营情况。上述报告均经公司董事会审议通过，其中《2024年年度报告》经公司 2024年度股东大
会审议通过，公司全体董事、高级管理人员均对公司各期定期报告签署了书面确认意见。公司对定期报告、内控评价报告等的审议及
披露程序合法合规，财务数据准确、内容详实，真实地反映了公司的实际情况。
3、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况
2025年任职期间，控股股东及其他关联方不存在占用资金的情况，公司不存在对外担保的情况。
4、聘用会计师事务所的情况
公司于 2025年 3月 26日召开的第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）以下简称“天健”）为公司 2025年度的审计机构。天健具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。
四、其他事项
1、没有提议召开董事会的情况；
2、没有向董事会提议召开临时股东会的情况；
3、没有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。
五、总体评价
2025年任职期间，本人忠实勤勉、恪尽职守，积极了解公司的生产经营、规范运作情况，参与公司重大事项决策，对董事会审议
的各项议案进行认真调查及讨论，公正、客观、审慎的发表意见，充分发挥了独立董事的作用，切实履行了独立董事的职责，维护全
体股东特别是中小股东的合法权益。
2026年，本人将继续提高专业水平，加强与其他董事、监事和管理层的沟通，进一步提高自身履职能力，发挥独立董事的作用，
更好地维护公司和中小股东的权益。
独立董事：____________
刘文丽
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/894ffc5a-37b0-4e60-adb3-16105a6b9d45.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（刘巨钦）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人刘巨钦作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独
立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法
规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性
、专业性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现
就本人 2025年度任职期间的工作情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
（一）工作履历、专业背景及兼职情况
本人 1964 年出生，博士生导师，二级教授，在湘潭大学从事企业管理教育工作 35 年。1986年毕业于湘潭大学机械系，曾任湘
潭大学商学院副院长、湘潭大学兴湘学院院长。现为湘潭大学商学院教授、湖南电化产投控股集团有限公司董事、湘潭城乡建设发展
集团有限公司董事，桑尼森迪（湖南）集团股价有限公司董事。现任步步高商业连锁股份有限公司独立董事。
（二）独立性自查及说明
经自查，本人在公司担任独立董事、董事会专门委员会召集人或者成员，未担任其他职务，也未在公司主要股东单位任职，与其
不存在直接或间接利害关系，不存在其他可能影响本人进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》等规定的独立
董事保持独立性的规范要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席会议情况
1、出席董事会、股东会情况
2025年度，公司董事会、股东会会议的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项均履行了相关程序，合法有效。2025年任职
期间，本人应出席的董事会会议共 9次，实际出席 9次；应出席的股东会共 3次，实际出席 3次；本着审慎负责的态度，会前认真查
阅相关资料，必要时与相关人员沟通，对董事会会议的全部议案均进行了审慎判断后投出了同意票，没有反对、弃权的情形。
2、出席董事会专门委员会会议情况
2025年任职期间，作为第七届董事会提名委员会主任委员，本人共参加董事会提名委员会会议 1次，审议了《关于补选第七届董
事会非独立董事的议案》，通过关注公司董事、高级管理人员的选择标准和程序，对非独立董事彭勇先生的相关资料进行审议，认真
履行提名委员会委员的职责，完成非独立董事的选聘。
3、出席独立董事专门会议情况
2025年本人任职期间，公司召开独立董事专门会议 2次，本人持续关注公司经营管理情况，严格按照《上市公司独立董事管理办
法》的规定，并审议事项涉及关联交易等诸多事项，本人对独立董事专门会议审议的各项议案和事项均表示同意，未提出异议、反对
或弃权的情形。
（二）2025年度，本人未发现有需要独立行使或一同行使独立董事特别职权的情况。
（三）对公司进行现场调查的情况
本人作为独立董事，利用参加公司会议的机会及其他时间，对公司进行实地考察，监督董事会相关决议的具体执行，深入了解公
司最新经营动态；始终积极与其他董事、高管及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况；实时关注涉及
公司的相关报道，并利用自身的专业优势，积极对公司的发展提出建议。2025年，我在公司现场工作的时间为 15天。
（四）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业务状况进行沟通的情况
在 2024年度会计报表审计过程中，本人听取了会计师事务所审计计划，在年审过程中与公司内部审计及会计师进行多轮沟通，
及时了解审计工作实施进展和会计师重点关注的问题，维护审计结果的客观、公正。
（五）与中小股东的沟通交流情况
本人持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格执行《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《信息披露事务管理制度》等信
息披露方面的有关规定，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，并通过积极参加公司股东会等多种方式加强与中小股东之间
的沟通交流，在不违反信息披露公正性前提下，及时有效地回复投资者的问题，回应投资者对公司日常经营的关注，保障公司与投资
者之间沟通渠道的畅通。
（六）公司配合独立董事工作的情况
2025年度，公司董事长、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员高度重视与本人的沟通交流，及时向本人传递相关会议文件并
汇报公司生产经营及重大事项进展情况，充分保证了独立董事的知情权，使本人能够及时了解公司内部管理、日常运营及其它重大事
项的进展动态，为本人的独立工作提供了便利条件。
（七）其他履职情况
本人积极学习相关法律、法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等法规
的认识和理解，不断提高自己的履职能力，客观公正地保护了广大投资者特别是中小股东的合法权益，对促进公司稳健经营起到应有
的作用。
三、年度履职重点关注事项情况
本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职履
责，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。2025年任职期间，本人重点关注事项如下：
1、关联交易事项
本人作为公司独立董事，对公司 2026年度的关联交易、日常关联交易事项的必要性、客观性以及定价是否公允合理、是否损害
公司及股东利益等方面作出判断，并根据相关规定召开独立董事专门会议进行审议讨论，形成审核意见并提交公司董事会。本人认为
公司与各关联方拟发生的 2026年度日常关联交易预计均为公司日常经营活动所需，有利于促进公司和各方经营生产活动的稳定健康
发展，也对公司经营、财务产生积极影响，有利于公司利益。此交易本着公平、公允的原则进行，所有交易符合国家有关法律、法规
和市场化原则，不影响公司的独立性，不会损害公司及股东的利益。
2、定期报告相关事项
2025年任职期间，本人认真审阅了公司各期定期报告及相关财务决算报告，认为公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
信息披露管理办法》等法律法规及规范性文件要求，按时编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度
报告》《2025年第三季度报告》及《2024年度内部控制评价报告》，真实、准确、完整地反映了公司在相应报告期内的财务状况和重
要事项，向投资者充分展示了公司经营情况。上述报告均经公司董事会审议通过，其中《2024年年度报告》经公司 2024年度股东大
会审议通过，公司全体董事、高级管理人员均对公司各期定期报告签署了书面确认意见。公司对定期报告、内控评价报告等的审议及
披露程序合法合规，财务数据准确、内容详实，真实地反映了公司的实际情况。
3、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况
2025年任职期间，控股股东及其他关联方不存在占用资金的情况，公司不存在对外担保的情况。
4、聘用会计师事务所的情况
公司于 2025年 3月 26日召开的第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）以下简称“天健”）为公司 2025年度的审计机构。天健具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。
四、其他事项
1、没有提议召开董事会的情况；
2、没有向董事会提议召开临时股东会的情况；
3、没有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。
五、总体评价
2025年任职期间，本人忠实勤勉、恪尽职守，积极了解公司的生产经营、规范运作情况，参与公司重大事项决策，对董事会审议
的各项议案进行认真调查及讨论，公正、客观、审慎的发表意见，充分发挥了独立董事的作用，切实履行了独立董事的职责，维护全
体股东特别是中小股东的合法权益。
2026年，本人将继续提高专业水平，加强与其他董事、监事和管理层的沟通，进一步提高自身履职能力，发挥独立董事的作用，
更好地维护公司和中小股东的权益。
独立董事：____________
刘巨钦
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f3604d95-9a3d-4e2f-925c-e220ac6c40c8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：2025年度独立董事述职报告（鲍宇辉）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人鲍宇辉作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独
立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法
规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性
、专业性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现
就本人 2025年度任职期间的工作情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
（一）工作履历、专业背景及兼职情况
本人 1967 年出生，在职法学博士学历，三级律师。1988 年 12 月参加工作，分别在湖南闻胜律师事务所、广东诚公（长沙）
律师事务所从事专职律师工作 33 年，曾任民进湖南省委社会与法制专业委员会副主任，现任广东诚公律师事务所高级合伙人、董事
兼长沙分所主任，分别为湖南省人民政府行政复议专家库、长沙市检察院企业合规专家库、促进民营经济高质量发展法治智库专家、
长沙市企业行政合规专家库、长沙市法学会专家库专家，同时担任湖南省律协房地产与建筑专业委员会、战略与发展专门委员会委员
，长沙市律协执行与资产处置专业委员会主任等。现任步步高商业连锁股份有限公司独立董事。
（二）独立性自查及说明
经自查，本人在公司担任独立董事、董事会专门委员会召集人或者成员，未担任其他职务，也未在公司主要股东单位任职，与其
不存在直接或间接利害关系，不存在其他可能影响本人进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》等规定的独立
董事保持独立性的规范要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席会议情况
1、出席董事会、股东会情况
2025年度，公司董事会、股东会会议的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项均履行了相关程序，合法有效。2025年任职
期间，本人应出席的董事会会议共 9次，实际出席 9次；应出席的股东会共 3次，实际出席 3次；本着审慎负责的态度，会前认真查
阅相关资料，必要时与相关人员沟通，对董事会会议的全部议案均进行了审慎判断后投出了同意票，没有反对、弃权的情形。
2、出席董事会专门委员会会议情况
2025年任职期间，作为董事会审计委员会委员，本人参加审计委员会会议7次，认真履行职责，根据公司实际情况，对公司审计
工作进行监督检查；负责公司内部与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露情况；对内部控制制度的健全和执行情况进
行监督；对审计机构出具的审计意见进行认真审阅，掌握 2025年度审计工作安排及审计工作进展情况，发挥审计委员会的专业职能
和监督作用。
2025年任职期间，作为董事会提名委员会委员，本人共参加董事会提名委员会会议 1次，审议了《关于补选第七届董事会非独立
董事的议案》，通过关注公司董事、高级管理人员的选择标准和程序，对非独立董事彭勇先生的相关资料进行审议，认真履行提名委
员会委员的职责，完成非独立董事的选聘。
3、出席独立董事专门会议情况
2025年本人任职期间，公司召开独立董事专门会议 2次，本人持续关注公司经营管理情况，严格按照《上市公司独立董事管理办
法》的规定，并审议事项涉及关联交易等诸多事项，本人对独立董事专门会议审议的各项议案和事项均表示同意，未提出异议、反对
或弃权的情形。
（二）2025年度，本人未发现有需要独立行使或一同行使独立董事特别职权的情况。
（三）对公司进行现场调查的情况
本人作为独立董事，利用参加公司会议的机会及其他时间，对公司进行实地考察，监督董事会相关决议的具体执行，深入了解公
司最新经营动态；始终积极与其他董事、高管及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况；实时关注涉及
公司的相关报道，并利用自身的专业优势，积极对公司的发展提出建议。2025年，我在公司现场工作的时间为 15天。
（四）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业务状况进行沟通的情况
本人定期与公司内部审计机构进行沟通，审核内部审计机构工作计划，听取内部审计机构工作汇报，指导内部审计机构对公司内
部控制的有效性进行持续监督与评价，在实际操作中给予建设性的意见。
本人根据公司内外部环境变化，提请外部审计机构应重点关注的审计领域和明确关键审计事项，以提高审计工作质量。与审计机
构沟通的重点主要在 2024年年度报告的编制期间，本人与公司财务负责人、年审注册会计师进行了充分和有效地沟通，积极督促年
审注册会计师按照中国证监会、深圳证券交易所关于定期报告工作的通知要求，按时完成审计工作，确保公司定期财务报告的真实、
完整和如期披露。
（五）与中小股东的沟通交流情况
本人持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格执行《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《信息披露事务管理制度》等信
息披露方面的有关规定，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，并通过积极参加公司股东会等多种方式加强与中小股东之间
的沟通交流，在不违反信息披露公正性前提下，及时有效地回复投资者的问题，回应投资者对公司日常经营的关注，保障公司与投资
者之间沟通渠道的畅通。
（六）公司配合独立董事工作的情况
2025年度，公司董事长、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员高度重视与本人的沟通交流，及时向本人传递相关会议文件并
汇报公司日常经营及重大事项进展情况，充分保证了独立董事的知情权，使本人能够及时了解公司内部管理、日常运营及其它重大事
项的进展动态，为本人的独立工作提供了便利条件。
（七）其他履职情况
本人积极学习相关法律、法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等法规
的认识和理解，并于 2025年 12月参加深圳证券交易所第 146期上市公司独立董事培训班（后续培训）。通过不断提高自己的履职能
力，客观公正地保护了广大投资者特别是中小股东的合法权益，对促进公司稳健经营起到应有的作用。
三、年度履职重点关注事项情况
本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职履
责，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。2025年任职期间，本人重点关注事项如下：
1、关联交易事项
本人作为公司独立董事，对公司 2026年度的关联交易、日常关联交易事项的必要性、客观性以及定价是否公允合理、是否损害
公司及股东利益等方面作出判断，并根据相关规定召开独立董事专门会议进行审议讨论，形成审核意见并提交公司董事会。本人认为
公司与各关联方拟发生的 2026年度日常关联交易预计均为公司日常经营活动所需，有利于促进公司和各方经营生产活动的稳定健康
发展，也对公司经营、财务产生积极影响，有利于公司利益。此交易本着公平、公允的原则进行，所有交易符合国家有关法律、法规
和市场化原则，不影响公司的独立性，不会损害公司及股东的利益。
2、定期报告相关事项
2025年任职期间，本人认真审阅了公司各期定期报告及相关财务决算报告，认为公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
信息披露管理办法》等法律法规及规范性文件要求，按时编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度
报告》《2025年第三季度报告》及《2024年度内部控制评价报告》，真实、准确、完整地反映了公司在相应报告期内的财务状况和重
要事项，向投资者充分展示了公司经营情况。上述报告均经公司董事会审议通过，其中《2024年年度报告》经公司 2024年度股东大
会审议通过，公司全体董事、高级管理人员均对公司各期定期报告签署了书面确认意见。公司对定期报告、内控评价报告等的审议及
披露程序合法合规，财务数据准确、内容详实，真实地反映了公司的实际情况。
3、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况
2025年任职期间，控股股东及其他关联方不存在占用资金的情况，公司不存在对外担保的情况。
4、聘用会计师事务所的情况
公司于 2025年 3月 26日召开的第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）以下简称“天健”）为公司 2025年度的审计机构。天健具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。
四、其他事项
1、没有提议召开董事会的情况；
2、没有向董事会提议召开临时股东会的情况；
3、没有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。
五、总体评价
2025年任职期间，本人忠实勤勉、恪尽职守，积极了解公司的生产经营、规范运作情况，参与公司重大事项决策，对董事会审议
的各项议案进行认真调查及讨论，公正、客观、审慎的发表意见，充分发挥了独立董事的作用，切实履行了独立董事的职责，维护全
体股东特别是中小股东的合法权益。
2026年，本人将继续提高专业水平，加强与其他董事、监事和管理层的沟通，进一步提高自身履职能力，发挥独立董事的作用，
更好地维护公司和中小股东的权益。
独立董事：____________
鲍宇辉
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/a0a37951-0ec4-4c10-9f44-ff3966dc9327.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：董事和高级管理人员薪酬管理制度（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
第一条 为进一步完善步步高商业连锁股份有限公司（以下简称 “公司”）的治理结构，建立合理有效的企业激励约束机制，提
升经营管理效益，根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则
》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用对象为公司董事和高级管理人员，具体包括以下人员：
（一）公司全体董事（包括非独立董事、独立董事）；
（二）高级管理人员（包括总裁、轮值总裁、财务总监、内控总监、董事会秘书）。
第三条 公司董事和高级管理人员的薪酬分配遵循以下原则：
（一）公平原则，体现收入水平符合公司规模与业绩的原则；
（二）责权利对等，薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符的原则；
（三）激励与约束并重、体现薪酬发放与考核和奖惩挂钩、与激励机制挂钩；
（四）与公司长远利益、持续健康发展的目标相符的原则。第二章 管理机构
第四条 公司董事报酬事项由股东会决定，高级管理人员的薪酬方案应当经董事会批准。
第五条 公司董事会授权董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事和高级管理人员的薪酬标准与方案，内容包括但不限于薪酬
构成、发放标准、发放方式、考核办法及调整方案；负责审查公司董事和高级管理人员履行职责情况并对其进行年度考核；负责对公
司薪酬制度执行情况进行监督。
第六条 公司人力资本部与财务部对本制度进行具体的组织实施。
第八条 公司董事、高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励收入的确定和支付应当以绩效评价为重要依据。公司确定董事、高级
管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。第九条 公司董事和高
级管理人员薪酬与津贴标准如下：
（一）董事薪酬与津贴
公司的非独立董事，以其本人在公司担任的职务及与公司签订的聘用合同或劳动合同为基础发放薪酬，不单独发放董事津贴。在
公司担任职务的非独立董事薪酬按高级管理人员薪酬规定执行；不在公司担任职务的非独立董事，不在公司领取薪酬，不享受津贴或
福利待遇。
公司独立董事实施津贴制度，具体标准由董事会参照地区经济及行业水平制订，并由公司股东会审议通过。
经股东会审批通过后，如非独立董事薪酬、独立董事津贴与过往年度标准相同，则无需重新提交董事会和股东会审批。
（二）高级管理人员薪酬
公司高级管理人员以其本人与公司签订的劳动合同为基础，薪酬结构由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励收入构成，具体标准如
下：
1. 基本薪酬结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况，按照公司相关薪酬管理制度确定其薪酬，按月发放。
2. 绩效薪酬与高级管理人员绩效考核结果挂钩，以公司经营目标和个人业绩考核指标完成情况为考核基础，根据考核结果进行
兑现。分两部分：一部分在经营业绩考核结果核定前进行绩效年薪预发，另一部分在经营业绩考核结果核定后发放。
3.中长期激励收入：根据公司制定的股权激励及员工持股计划及其他根据公司实际情况发放的专项激励等。
第十条 董事及高级管理人员按照《公司法》和《公司章程》等相关规定履行职责（如出席公司董事会、董事会下设委员会及股
东会等）所需的通讯、交通、住宿等合理费用由公司承担。
第十一条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算津贴/薪酬并予以发
放。
第五章 薪酬调整、止付与追索
第十二条 公司董事和高级管理人员的薪酬体系应为公司经营战略服务，并随公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公
司的进一步发展需要。具体薪酬调整依据如下：
（一）公司盈利状况；
（二）岗位调整或职务变化；
（三）组织结构调整；
（四）通胀水平。
第十三条 公司因财务错报对财务报告进行追溯重述时，应及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核
并相应追回超额发放部分。第十四条 公司董事或高级管理人员在任期内的任一考核年度，出现下列情况之一时，公司应考虑决定是
否扣减特定公司董事、高级管理人员当年绩效薪酬，或不予发放其当年绩效薪酬，或追回已发放的部分或全部绩效薪酬：
（一）被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选，或被中国证监会采取市场禁入措施；
（二）因重大违法违规行为被证券监管机构予以行政处罚；
（三）违反忠实或勤勉义务致使公司遭受重大经济或声誉损失，或导致公司发生重大违法违规行为或重大风险的；
（四）公司或监管部门认定的其他严重失职行为，给公司造成严重负面影响的；
（五）因个人原因擅自离职、辞职的；
（六）法律法规规定或公司董事会认定严重违反公司有关规定的其他情形。第六章 附则
第十五条 本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、其他规
范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的相关规定为准。
第十六条 本制度由董事会制定，经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。
第十七条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
步步高商业连锁股份有限公司二 O二六年四月
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/af4adc8c-c865-4588-9849-2cab3b81efc3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：会计师事务所选聘制度（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：会计师事务所选聘制度（2026年4月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/07fcba9b-6b32-4c61-9281-c5383be82475.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：舆情管理制度（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
第一条 为加强步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时
、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国
公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定及《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称舆情包括：
（一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道或不实报道；
（二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息；
（三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息；
（四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较大影响的事件信息。
第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责
第三条 公司成立应对舆情管理工作领导小组（以下简称“舆情工作组”），由公司董事会统一领导和管理，公司董事长任组长
，成员由公司高级管理人员及相关职能部门负责人组成。
第四条 舆情工作组是公司应对各类舆情（尤其是媒体质疑信息）处理工作的领导机构，统一领导公司应对各类舆情的处理工作
，就相关工作做出决策和部署，根据需要研究决定公司对外发布信息，主要工作职责包括：
（一）制定和完善公司舆情管理制度；
（二）组织协调公司各职能部门应对舆情事件；
（三）指导、监督公司各职能部门开展舆情监测、分析和应对工作；
（四）及时向董事会报告舆情事件处理情况；
（五）组织公司内部培训和宣传，提高公司全体员工舆情应对能力；
（六）负责做好向证监局的信息上报工作及深圳证券交易所的信息沟通工作；
（七）各类舆情处理过程中的其他事项。
第五条 公司各职能部门在舆情管理中的职责：
（一）配合开展舆情信息采集相关工作；
（二）协调公司内部资源和外部媒体，制定应对策略；
（三）及时向公司舆情工作组组长通报日常经营、合规审查及审计过程中发现的舆情情况；
（四）根据舆情事件性质，配合相关部门开展应对工作。
第六条 舆情工作组的舆情信息采集设在公司品牌推广部，负责对媒体信息的管理，公司品牌推广部可以借助舆情监测系统，及
时收集、分析、核实对公司有重大影响的舆情、社情，跟踪公司股票及其衍生品交易价格变动情况，研判和评估风险，并将各类舆情
的信息和处理情况及时上报董事长。
第七条 舆情信息采集范围应涵盖网络媒体、电子报纸、微信、博客、微博、问答、论坛、贴吧等各类型境内外互联网信息载体
。
第八条 公司品牌推广部负责建立舆情信息管理档案，记录信息包括但不限于“文章题目、质疑内容、刊载媒体、情况是否属实
、产生的影响、采取的措施、后续进展”等相关情况。该档案应即时更新并整理归档备查。
第三章 各类舆情信息的处理原则及措施
第九条 舆情信息的分类：
（一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动，使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司
股票及其衍生品种交易价格变动的负面舆情。
（二）一般舆情：指除重大舆情之外的其他舆情。
第十条 各类舆情信息的处理原则：
（一）快速反应、迅速行动。公司应保持对舆情信息的敏感度，快速反应、迅速行动，快速制定相应的媒体危机应对方案；
（二）协调宣传、真诚沟通。公司在处理舆情的过程中，应协调和组织好对外宣传工作，严格保证一致性，同时要自始至终保持
与媒体的真诚沟通。在不违反法律法规及《公司章程》等披露规定的情形下，真实真诚解答媒体的疑问、消除疑虑，以避免在信息不
透明的情况下引发不必要的猜测和谣传；
（三）勇敢面对、主动承担。公司在处理舆情的过程中，应表现出勇敢面对、主动承担的态度，及时核查相关信息，低调处理，
暂避对抗，积极配合做好相关事宜；
（四）系统运作、化险为夷。公司在舆情应对的过程中，应有系统运作的意识，努力将危机转变为商机，化险为夷，塑造良好社
会形象。
第十一条 各类舆情信息的报告流程：
（一）知悉各类舆情信息并做出快速反应，公司品牌推广部工作人员以及相关职能部门负责人在知悉各类舆情信息后立即汇报至
品牌推广部负责人；如为重大舆情，除向品牌推广部负责人报告外，还应当向舆情工作组组长报告；
（二）舆情工作组对重大舆情处理做出决策后，第一时间作出应急反应并采取处理措施，必要时可向相关监管部门报告。
第十二条 一般舆情由公司品牌推广部根据舆情的具体情况灵活处置。
第十三条 发生重大舆情，舆情工作组组长应视情况召集舆情工作组会议，就应对重大舆情作出决策和部署。公司品牌推广部同
步开展实时监控，密切关注舆情变化，舆情工作组根据情况采取多种措施控制传播范围。
（一）迅速调查、了解事件真实情况。
（二）及时与刊发媒体沟通情况，防止媒体跟进导致事态进一步发酵。
（三）加强与投资者沟通，做好投资者的咨询、来访及调查工作。充分发挥投资者热线和互动易平台的作用，保证各类沟通渠道
的畅通，及时发声，向投资者传达“公司对事件高度重视、事件正在调查中、调查结果将及时公布”的信息。做好疏导化解工作，使
市场充分了解情况，减少误读误判，防止网上热点扩大。
（四）根据需要通过官网等渠道进行澄清。各类舆情信息可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价格造成较大影响时，公司应
当及时按照深圳证券交易所有关规定发布澄清公告。
（五）对编造、传播公司虚假信息或误导性信息的媒体，必要时可采取法律手段制止侵权行为，维护公司和投资者的合法权益。
第四章 责任追究
第十四条 公司内部有关部门及相关知情人员对前述舆情负有保密义务，在该类信息依法披露之前，不得私自对外公开或者泄露
，不得利用该类信息进行内幕交易。如有违反保密义务的行为发生，给公司造成损失的，公司有权根据内部规章制度及相关法律法规
的规定给予当事人处分，构成犯罪的，将依法移交司法机关追究其刑事责任。
第十五条 公司信息知情人或聘请的顾问、中介机构工作人员应当遵守保密义务，不得擅自披露公司信息，如由此致使公司遭受
媒体质疑，损害公司商业信誉，并导致公司股票及其衍生品价格变动，给公司造成损失的，公司可以根据具体情形保留追究其法律责
任的权利。
第十六条 相关媒体编造、传播公司虚假信息或误导性信息，对公司公众形象造成恶劣影响或使公司遭受损失的，公司将根据具
体情形保留追究其法律责任的权利。
第五章 舆情反馈
第十七条 舆情工作组应在舆情处理结束后，对处理情况进行总结，并向董事会报告。
第十八条 公司应建立健全舆情处理档案，保存相关证据材料，以备后续查询和追溯。
第十九条 公司应对舆情处理过程中发现的问题，及时进行整改，完善相关制度和流程。
第六章 附则
第二十条 本制度未尽事宜按照国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行。本制度的规定如与国家日后
颁布或修订的法律、法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致，按后者的规定执行，并应当及
时修订本制度。
第二十一条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十二条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/ca8c14f0-da16-4489-a450-3bbed2923d81.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：2025年年度股东会会议的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
经步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议审议通过，公司决定于 2026年 5月 13 日在
湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦公司会议室召开 2025年年度股东会。会议有关事项如下：
一、召开会议基本情况
（一）股东会届次：2025年年度股东会
（二）会议召集人：公司董事会
（三）会议召开的合法、合规性：会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《步步高商业连锁股份有限公司
章程》的规定。
（四）会议股权登记日：2026年 4月 30日
（五）现场会议召开时间：2026年 5月 13日（星期三）13:30开始
（六）网络投票时间：
1、通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为 2026年 5月 13日上午 9:15-9:25，9:30—11:30，下午 13:00—15:00；
2、通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn,下同）投票时间为 2026年 5月 13日 9:15至 15:00期间
的任意时间。
（七）现场会议召开地点：湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦公司会议室。
（八）会议召开方式及表决办法：采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易
所互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台，上述股东可以在前述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
（1）如果股东通过现场、网络重复投票的，以第一次投票结果为准；
（2）如果股东通过网络多次重复投票的，以第一次网络有效投票为准。敬请各位股东审慎投票，不要重复投票。由于股东重复
投票而导致的对该股东的不利影响及相关后果，由该股东个人承担。
公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式，如果重复投票，则按照本通知的规定对有效表决票进行统计。
（九）会议出席对象：
1、截至 2026年 4月 30日（本次会议股权登记日）交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全
体股东。该等股东均有权以本通知公布的方式出席本次会议及参加表决。不能亲自出席本次会议的股东可以委托代理人出席本次会议
和参加表决；
2、公司董事和高级管理人员；
3、律师及其他相关人员。
二、会议审议事项
表一：本次股东会提案编码示例表
提案编码 提案名称 该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票议案外的所有议案 √
非累积投票提案
1.00 关于《2025 年度董事会工作报告》的议案 √
2.00 关于《2025 年年度报告》及其摘要的议案 √
3.00 关于《2025 年度利润分配预案》的议案 √
4.00 关于制定《董事和高级管理人员薪酬管理制度》的议案 √
上述议案已经公司第七届董事会第十一次会议审议通过。相关议案内容详见 2026年 4月 23日刊登于《中国证券报》《证券时报
》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公司相关公告。
本次会议审议的议案将对中小投资者的表决进行单独计票。
公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。
三、会议登记事项
1、登记时间及手续
出席现场会议的股东及委托代理人请于 2026年 5月 12日（上午 9：30-11：30，下午 14：00-16：00）到公司董事会办公室办
理出席会议登记手续，异地股东可以通过传真的方式于上述时间登记，传真以抵达公司的时间为准。
（1）法人股东应持证券账户卡、营业执照复印件、法人代表证明书或加盖公章的法定代表人授权委托书（详见附件二）及出席
人身份证办理登记手续；
（2）自然人股东持本人身份证、证券账户卡；授权委托代理人持身份证、授权委托书（详见附件二）、委托人证券账户卡办理
登记手续。
2、登记地点及联系方式
湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦公司董事会办公室
电话：0731-5232 2517 传真：0731-8882 0602
联系人：师茜、谭波
四、网络投票的安排
在本次会议上，公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统（地址为 http://wltp.cninfo.com.cn）
向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过上述系统参加网络投票。有关股东进行网络投票的详细信息请登录深圳证券交易所网
站（www.szse.cn）查询，网络投票的投票程序及要求详见本通知附件 1。
五、注意事项：
本次股东会会期半天，与会人员的食宿及交通等费用自理。
网络投票期间，如投票系统突发重大事件的影响，则本次会议的进程按当日通知进行。
六、备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议。
步步高商业连锁股份有限公司董事会
二○二六年四月二十三日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/65ac0d87-9e8e-4161-8f36-361473241991.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：董事、高级管理人员离职管理制度（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：董事、高级管理人员离职管理制度（2026年4月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/597648ec-0e0f-4004-b659-2f9dd6e46e6a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:54│步步高（002251）：董事会薪酬与考核委员会议事规则（2026年4月）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：董事会薪酬与考核委员会议事规则（2026年4月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/3f114373-3184-4e05-9836-c21d01135b15.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：关于 2025年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司” ） 于 2026年 4月 21日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于
2025 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2025 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本议案尚需提交 2025
年年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
根据《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，经天健会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，2025年度公司（指母公司报表）净利润为-29,496,458.96元，2025年年末可供股东分配的利润为 -1,358,
287,127.22元。因 2025 年年末可供股东分配的利润为负数，故公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本
。
三、2025 年度现金分红的具体情况
（一）公司 2025 年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 299, 910,373.58 0
归属于上市公司股东的净利润 112,814,998.57 1,211,693,646.99 -1,888,563,499.88
（元）
合并报表本年度末累计未分配利 -3,011,208,437.65
润（元）
母公司报表本年度末累计未分配 -1,358,287,127.22
利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红 0
总额（元）
最近三个会计年度累计回购注销 299,910,373.58
总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 -188,018,284.77
（元）
最近三个会计年度累计现金分红 299, 910,373.58
及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
（二）现金分红方案合理性说明
根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程
》等相关规定，截至 2025 年期末，公司合并报表、母公司报表中累计未分配利润均为负值，不满足规定的现金分红条件，考虑到公
司未来发展的资金需求，并结合公司经营情况，2025年度拟不进行利润分配，符合公司实际经营发展情况，有利于公司的长远发展。
四、 备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会第十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/503abfdc-9e12-48e0-a82a-08254f11e14a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：董事会对公司会计师事务所2025年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
会履行监督职责情况的报告
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，第七届董事会对公司会计师事务所 2025 年度履职情况评
估及审计委员会履行监督职责情况报告如下：
一、会计师事务所基本情况
公司 2024年年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，公司2025年度聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天健”）担任主审所对公司合并口径及下属部分子公司进行审计。
1、会计师事务所的名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）。成立日期：2011年 7月 18日
组织形式：特殊普通合伙。
注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人：钟建国
签字注册会计师：李永利、田冬青
二、会计师事务所履职情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，第七届董事会对公司 2025年度的审计机构天健的履职情况作
出如下评估。
公司与天健签订了 2025 年度审计业务约定书。天健已经根据审计业务约定书，按照中国注册会计师审计准则和中国注册会计师
执业道德守则，担任主审所对公司 2025 年度合并口径及下属部分子公司执行了审计，以及对公司 2025 年12月 31日的财务报告内
部控制的有效性执行了审计，并出具了审计报告；同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、营业收入扣除情况执行了相关的工作
，并出具了专项报告。
经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了步步高公司 2025年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
天健认为，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
，在所有重大方面符合法律法规的规定，如实反映了公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年
度审计重点、审计调整事项等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对 2025 年年审会计师事务所履行监督职责情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，公司审计委员会对公司 2025年度的审计机构天健履行监督职
责情况报告如下。
（一）2025年 3月 14日，公司董事会审计委员会召开第七届董事会审计委员会第四次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所
的议案》，董事会审计委员会查阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力
、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2025年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和
连续性，公司董事会审计委员会同意续聘天健为公司 2025 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第七届董事会第三次会议审议。
（二）2026年 3月 11日，公司审计委员会召开第七届董事会审计委员会第十一次会议，审计委员会委员与负责公司审计工作的
注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2025年度审计计划、关键审计事项、风险判断等事项进行了沟通。
（三）2026年 4月 10日，公司审计委员会召开第七届董事会审计委员第十二次会议，审议通过《关于＜2025年年度报告＞及其
摘要的议案》《关于＜2025年度内部控制自我评价报告＞的议案》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
1、经评估，董事会审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守
和业务素质，按时完成了公司 2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
2、公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所有关规定，充分发挥专业委员会的作用，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监
督职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/cdfb6168-e3f5-4523-a064-5939251a1fc5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于计提资产减值及投资性房地产
公允价值变动损失的议案》，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关规定
，现将本次关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的情况进行公告，该事项无需提交股东会审议，具体情况如下：
一、计提商誉减值准备
公司于 2014年 11月 24日获得中国证监会批文同意，2015年以现金及发行股份购买资产的方式，非同一控制下企业合并收购广
西南城百货有限责任公司（以下简称“南城百货”）100%的股权，购买日合并成本大于南城百货可辨认净资产公允价值的差额计入商
誉。报告期初，公司南城百货商誉原值 80,264.42 万元、已计提商誉减值准备 70,601.30万元，账面净值 9,663.13万元。报告期因
出售部分楼层物业减少商誉价值 99.67万元，报告期末减值测试前商誉账面余额为9,563.45万元。
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，按照谨慎性原则并结合实际情况，公司聘请了北京坤元至诚资产评估有限公
司对南城百货资产组（含商誉）的可收回金额进行评估，并出具了《步步高商业连锁股份有限公司拟对合并广西南城百货股份有限公
司形成的商誉进行减值测试所涉及的含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（京坤评报字[2026]0422号），根据评估报告，截至 2
025年 12月 31日，南城百货包含商誉的可收回金额为 36,415.20万元，账面价值为38,669.23万元。因此，本报告期需计提南城百货
商誉减值准备 2,254.03万元。
二、计提投资性房地产公允价值变动损失
公司投资性房地产采用公允价值计量模式，根据《企业会计准则第 3号——投资性房地产》规定，公司应以资产负债表日投资性
房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。报告期公司聘请了北京坤元至诚资产评
估有限公司为公司投资性房地产公允价值进行评估，并出具了《步步高商业连锁股份有限公司以公允价值模式计量的投资性房地产公
允价值资产评估报告》（京坤评报字[2026]0389号）、（京坤评报字[2026]0284号）等，评估采用收益法，根据评估报告，报告期公
司需计提投资性房地产公允价值下降损失 19,810.20万元，计入公允价值变动损益。
三、本次计提对公司的影响
上述商誉减值和投资性房地产公允价值下降金额共计 22,064.23万元，该金额计入公司 2025年度损益，相应减少了 2025年度利
润，导致 2025年利润总额减少22,064.23万元、净利润减少 17,388.99万元。
三、董事会审计委员会关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的合理性说明
公司董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失事项遵照并符合《企业会计准则》和公司
相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，客观公允地反映了公司 2025年度的经营成果及截至
2025年 12月 31日的资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/6699844e-2e67-4494-b12a-cea305c987bb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：2025年度董事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/bf10b5d6-225c-4270-a2b1-c2e28a4c0a38.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2026〕2-269 号
步步高商业连锁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12月 31日的
合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的步步高公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供步步高公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为步步高公司年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解步步高公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
步步高公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2026 年修订）》
（深证上〔2026〕134 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对步步高公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，步步高公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2026 年修订）》（
深证上〔2026〕134 号）的规定，如实反映了步步高公司2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/11625dd3-b753-4922-b496-99bd1221a287.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/38703a2b-609d-490a-9c50-7264adde7417.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：关于召开2025年度业绩说明会并征集相关问题的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
关于召开2025年度业绩说明会并征集相关问题的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2025年
年度报告》。为使投资者更全面地了解公司2025年年度报告的内容和公司经营情况，公司将于2026年5月19日（星期二）下午15:00至
17:00在全景网举办2025年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登录“全景·路演天下”（http:
//rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
参加本次说明会的有：公司董事长王填先生、财务总监刘亚萍女士、董事会秘书师茜女士、独立董事刘文丽女士。
为广泛听取投资者的意见和建议，现向投资者提前征集公司2025年度网上业绩说明会的相关问题，投资者可将问题发送至公司邮
箱：bbgshiqian@163.com进行问题登记，公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回复。
欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/867324d6-8440-4114-83b8-49a9c5b6ee09.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：关于部分投资性房地产转为固定资产核算的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 21 日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于部分投资性房地产转为固定资产核算的议案》，现将有关事项公告如下：
一、公司部分投资性房地产转为固定资产核算的概述
公司根据经营发展需要，拟将位于湖南省娄星区长青中街 42 号的部分房产，建筑面积 8520 平方米，从对外出租模式调整为自
用经营模式。根据《企业会计准则第 3号——投资性房地产》及公司会计政策，该房产不再满足投资性房地产定义，应转换为固定资
产核算。
本次转换的转换日为 2026 年 4月 30 日。
二、部分投资性房地产转为固定资产核算对公司的影响
根据北京坤元至诚资产评估有限公司出具的《步步高商业连锁股份有限公司拟转固定资产的投资性房地产公允价值资产评估报告
》（京坤评报字[2026]0470号），转换日公允价值为3,497.90万元，与原账面价值3,502.00万元的差额-4.10万元计入公允价值变动
损失。
因公司投资性房地产采用公允价值模式计量，上述物业转换前不计提折旧摊销；转换后按固定资产成本模式计量，需计提折旧摊
销。本次转换日为 2026 年4 月 30 日，预计 2026 年 5-12 月将增加折旧摊销金额 183.34 万元，相应减少税后利润 137.51 万元
。
三、审批程序
（一）董事会审批及意见
公司已于2026年4月21日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于部分投资性房地产转为固定资产核算的议案》。经
审议，公司董事会认为：本次公司将部分投资性房地产转为固定资产核算，是基于公司明确将该部分房产由出租转为自用为前提，符
合公司的实际情况。相关会计处理符合企业会计准则要求，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司未来的持续正常经营产生
重大影响。
（二）审计委员会审批及意见
公司于 2026 年 4月 10 日召开第七届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过了《关于部分投资性房地产转为固定资产核算
的议案》。经审议，公司审计委员会认为：本次公司将部分投资性房地产转为固定资产核算，是基于公司明确将该部分房产由出租转
为自用为前提，符合公司的实际情况，不会影响公司的正常经营，不会对公司未来财务状况和经营发展产生不利影响，相关会计处理
符合企业会计准则要求，不存在损害公司和中小股东利益的情形。”
四、备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会第十二次会议决议；
3、《步步高商业连锁股份有限公司拟转固定资产的投资性房地产公允价值资产评估报告》（京坤评报字[2026]0470 号）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/4534ba53-751b-4190-ad68-c0b4f839b903.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：2025年度内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/5f51855c-675c-4246-885d-9b19bd91b6a9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:52│步步高（002251）：独立董事独立性情况的专项意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《上市公司独立董事管理办法》的规定，步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会就公司在任独立
董事刘文丽女士、鲍宇辉女士、刘巨钦先生的独立性情况进行评估并出具专项意见如下：
经核查独立董事刘文丽女士、鲍宇辉女士、刘巨钦先生的任职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未
在公司担任独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍
其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关
要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/a5b0971a-c2a8-4232-a016-d8f6542e18c7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:51│步步高（002251）：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/d83d0424-b30a-4762-859c-fd2128640900.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:51│步步高（002251）：2025年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/751798e0-3727-41bc-a231-d07478ce313a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:51│步步高（002251）：第七届董事会第十一次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议通知于 2026年 4月 11日以微信的方式送达，会
议于 2026年 4月 21日以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应出席董事 9人，实际出席董事 9人，其中副董事长彭勇先生以通
讯表决方式参会，公司高级管理人员列席了会议。本次会议由董事长王填先生主持。会议的出席人数、召集召开程序、议事内容符合
《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的
有关规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真讨论并表决，审议并通过如下议案：
1、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2025年度总裁工作报告＞的议案》。
2、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2025年度董事会工作报告＞的议案》，该议案需提交2025年年度股东
会审议。
公司独立董事向董事会递交了 2025年度述职报告，并将在公司 2025年年度股东会上进行述职。
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2025年度董事会工作报告》《2025年度独立董事述职报告》。
3、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2025年年度报告＞及其摘要的议案》，该议案需提交2025年年度股东
会审议。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《2025 年年度报告》以及《2025年年度报告摘要》。
4、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2025年度财务决算报告＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
5、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2026年度财务预算报告＞的议案》。
根据公司 2025年度财务决算结果，结合 2026年度战略目标、业务经营计划及市场拓展规划，在综合考虑经济环境、市场竞争等
多种不确定因素的基础上，经过公司管理层研究讨论，编制了 2026年度财务预算方案：预计 2026年度收入规模稳步增长，成本费用
得到有效控制，盈利能力进一步提升，整体经营业绩持续向好。该目标并不代表公司对 2026年度的盈利预测，能否实现取决于市场
环境、政策变化等多种因素影响，存在不确定性。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
6、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2025 年度内部控制自我评价报告＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《2025 年度内部控制自我评价报告》。
7、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，该议案需提交2025年年度股东会审议
。
根据《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，经天健会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，2025年度公司（指母公司报表）净利润为-29,496,458.96元，2025年年末可供股东分配的利润为-1,358,2
87,127.22元。因 2025年年末可供股东分配的利润为负数，故公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司本次利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《公司章程》的有关规定，符合公司
分红政策和发展情况。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
8、会议以 9 票同意，0 票反对，0票弃权审议通过了《关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn
）上的《关于计提资产减值及投资性房地产公允价值变动损失的公告》。
9、会议以 9 票同意，0 票反对，0票弃权审议通过了《董事会对公司会计师事务所 2025年度履职情况评估及审计委员会履行监
督职责情况的报告》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn
）上的《董事会对公司会计师事务所 2025年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告》。
10、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn
）上的《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。
11、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定＜董事和高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》，该议案需提交
2025年年度股东会审议。
该议案已经公司第七届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。
具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
12、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定＜董事、高级管理人员离职管理制度＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。
具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
13、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定＜舆情管理制度＞的议案》。
具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
14、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定＜会计师事务所选聘制度＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
15、会议以 7票同意，0票反对，0票弃权，2票回避审议通过了《关于制定＜高级管理人员绩效管理方案＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。关联董事王填先生、李若瑜先生回避表决。
16、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订＜董事会薪酬与考核委员会议事规则＞的议案》。
具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
17、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2026年第一季度报告＞的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《2026 年第一季度报告》。
18、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn
）上的《关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。
19、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于部分投资性房地产转为固定资产核算的议案》。
该议案已经公司第七届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
具体内容请详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《关于部分投资性房地产转为固定资产核算的公告》。
20、会议以 9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于召开 2025年年度股东会的议案》。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn
）上的《2025 年年度股东会的通知》。
三、备查文件目录
1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会第十二次会议决议；
3、公司第七届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/1d38b409-53c0-45ba-aa84-741127aadf9d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 21:51│步步高（002251）：2025年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/5741f3bd-1f06-4cee-8046-62aa19746939.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-22 20:50│步步高（002251）：关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产
品的议案》，同意在保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，公司及下属子、孙公司拟使用余额不超过 5 亿元（
含本数）的闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险可控、投资回报相对较好的理财产品，且不涉及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》所规定风险投资品种，有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内，资金可以滚
动使用，具体事宜如下：
一、使用闲置自有资金拟购买理财产品具体情况
1、购买理财产品的目的
在不影响正常生产经营的前提下，使用部分闲置自有资金开展适度的保本短期理财，能获得一定的投资收益，有利于提高公司资
金使用效率，为公司与股东创造更大的收益。
2、购买理财产品额度
公司（含子公司）购买理财产品的额度不超过人民币 50,000 万元，在此额度范围内资金可以滚动使用。
3、购买理财产品品种
公司使用部分闲置自有资金购买的理财产品，具有保本、安全性高、流动性好等特点。
4、购买理财产品期限
本次理财额度有效期为自公司董事会审议通过之日起一年内有效。单个短期理财产品的期限不超过 12 个月。
5、资金来源
购买理财产品使用的资金为公司部分闲置自有资金。
6、购买理财产品授权
在额度范围内，董事会授权公司财务负责人负责具体组织实施。
7、关联关系说明
公司将选择诚信记录、经营状况和财务状况良好的金融机构提供理财产品，公司与提供理财产品的金融机构不存在关联关系。
二、风险控制措施
公司使用部分闲置自有资金购买的理财产品，具有保本、安全性高、流动性好等特点，风险较低。
公司将根据经济形势及金融市场的变化适时适量介入，尽管公司选择低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，未来
不排除本次购买理财产品收益将受到市场波动的影响。
公司拟采取的风险控制措施如下：
（1）严格遵守审慎投资原则，产品为低风险、高流动性的保本型理财产品。
（2）及时跟踪产品投向、评估投资风险：公司将根据市场情况及时跟踪相关产品投向，一旦发现可能影响公司资金安全的潜在
风险因素，将及时组织评估，并针对评估结果采取相应的保全措施，控制投资风险。
（3）加强资金日常监管：公司内控审计部将根据审慎性原则，对资金使用情况进行日常监督和检查。
（4）公司将根据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内购买保本理财产品的相关情况。
三、对公司日常经营的影响
公司拟利用部分闲置自有资金投资具有保本、安全性高、流动性好的一年以内的理财产品，是在确保不影响公司正常生产经营的
前提下进行的，不会影响公司日常资金周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。同时，合理利用部分闲置自有资金进行现金管
理，有助于提高公司自有资金使用效率，增加公司资金收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》，将本次投资划分为交易性金融资产，以公允价值计量，收益计入
投资收益。
四、相关审核及批准程序
（一）董事会决议情况
2026 年 4 月 21 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及
下属子、孙公司使用余额合计不超过 5 亿元（含本数）的部分自有资金购买银行理财产品，购买原则为安全性高、流动性好、风险
可控、投资回报相对较好的理财产品；使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月；在上述额度及期限内，资金可以滚动使用
。
本事项属于公司董事会权限范围内，无需提交股东会进行审议。
五、备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/95017729-c8c1-4c4b-a780-49fc853403ba.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-02-06 16:12│步步高（002251）：关于股东及其子公司实质合并重整案出资人组及第二次债权人会议表决结果的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：关于股东及其子公司实质合并重整案出资人组及第二次债权人会议表决结果的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-07/f3da6067-42be-4326-94f3-cacd4232a941.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-01-30 00:00│步步高（002251）：2025年年度业绩预告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年年度业绩预告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-30/394e54b1-beaf-40b4-b692-c254c74a7543.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-30 18:36│步步高（002251）：第七届董事会第十次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议于 2025年 12月 25日以微信方式发出通知，于 20
25年 12月 30日以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决董事 9人，实际参加表决董事 9人。会议的出席人数、召集召开程序、议
事内容符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》
”）、《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真讨论并表决，审议并通过如下议案：
1、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式
计量的议案》。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上刊登的《关于公司部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告》。
2、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于部分投资性房地产转为固定资产核算的议案》。
具体内容请详见刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上刊登的《关于公司部分投资性房地产转为固定资产核算的公告》。
三、备查文件目录
1、公司第七届董事会第十次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-31/4514cf7c-a192-4be7-9bed-1440cdd1a25c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-30 18:32│步步高（002251）：关于公司部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：关于公司部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-31/b6bdbad0-7f48-4c5d-83ae-82da83d659ea.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-30 18:32│步步高（002251）：关于公司部分投资性房地产转为固定资产核算的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：关于公司部分投资性房地产转为固定资产核算的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-31/07e11c75-5b2e-4642-9ff7-71ab3131e2d9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-12 15:47│步步高（002251）：关于选举副董事长及补选董事会专门委员会委员的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 12 月 11 日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于
选举公司第七届董事会副董事长的议案》《关于补选公司第七届董事会战略委员会委员的议案》《关于补选公司第七届董事会审计委
员会委员的议案》，现将有关事项公告如下：
一、选举公司第七届董事会副董事长
根据《公司法》《公司章程》等相关规定，董事会选举彭勇先生（简历见附件）为公司第七届董事会副董事长，任职期限自本次
董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满。
二、补选第七届董事会专门委员会委员情况
根据《公司法》《公司章程》及董事会各专门委员会工作细则等有关规定，为保证董事会各专门委员会正常有序开展工作，董事
会对公司第七届董事会战略委员会、审计委员会进行补选，补选后的构成如下：
公司第七届董事会战略委员会由王填先生、彭勇先生、王傲延先生、张潞闽先生、李若瑜先生组成，王填先生担任召集人。
公司第七届董事会审计委员会由刘文丽女士、鲍宇辉女士、彭勇先生组成，刘文丽女士担任召集人。审计委员会的成员为不在公
司担任高级管理人员的董事，召集人为独立董事中的会计专业人士。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-13/2bc68b00-fef1-4dac-8d91-6c578c70c2bb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-12 15:46│步步高（002251）：第七届董事会第九次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第九次会议于 2025 年 12 月 11 日以现场方式发出通知，于
2025 年 12 月 11 日以现场与通讯表决方式召开。本次会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人（王傲延先生、赵英明
先生、张潞闽先生、刘文丽女士以通讯方式参会，其余董事现场参会），公司高级管理人员列席了会议。会议的出席人数、召集召开
程序、议事内容符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上
市规则》”）、《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真讨论并表决，审议并通过如下议案：
1、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于豁免公司第七届董事会第九次会议通知时限的议案》。
为保障公司董事会规范运营，提高决策效率，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规及公司章程等相关规定，同意豁免公司
第七届董事会第九次会议通知时限。
2、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于选举公司第七届董事会副董事长的议案》。
公司第七届董事会选举彭勇先生为第七届董事会副董事长，任期与本届董事会的任期一致。
3、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于补选公司第七届董事会战略委员会委员的议案》。
为保障公司董事会战略委员会的正常运行，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及有关法律、法
规的规定，同意补选彭勇先生为第七届董事会战略委员会委员，任期自公司董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。
本次补选完成后，公司第七届董事会战略委员会由王填先生、彭勇先生、王傲延先生、张潞闽先生、李若瑜先生组成，王填先生
担任召集人。
4、会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于补选公司第七届董事会审计委员会委员的议案》。
为保障公司董事会审计委员会的正常运行，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及有关法律、法
规的规定，同意补选彭勇先生为第七届董事会审计委员会委员，任期自公司董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。
本次补选完成后，公司第七届董事会审计委员会由刘文丽女士、鲍宇辉女士、彭勇先生组成，刘文丽女士担任召集人。审计委员
会的成员为不在公司担任高级管理人员的董事，召集人为独立董事中的会计专业人士。
三、备查文件目录
1、公司第七届董事会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-13/ed8da106-bfbc-4d84-8904-0e628d13cd3b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-11 19:54│步步高（002251）：2025年第二次临时股东会的决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要提示
1、本次股东会以现场投票与网络投票相结合的方式；
2、本次股东会无增加、变更、否决提案的情况。
一、本次会议的通知情况
公司于 2025 年 11 月 20 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn
）刊登了《关于召开公司 2025 年第二次临时股东会的通知》。
二、会议召开情况
1、会议召开时间：
现场会议召开时间：2025 年 12月 11 日下午 14:30
2、网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 12 月 11日上午 9:15—9:25，上午 9:30—11:30，下午 13:00—
15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）进行网络投票的时间为 2025 年 12月 11 日 9:15至 1
5:00期间的任意时间。
3、现场会议召开地点：湖南省长沙市东方红路 649号步步高大厦会议室。
4、会议召开方式：采取现场投票与网络投票相结合的方式。
5、会议召集人：公司董事会
6、会议主持人：董事长 王填先生
7、本次股东会会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所股票上
市规则》及《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等法律、法规及规范性文件的规定。
三、会议出席情况
参加现场会议及网络投票的股东及股东代理人合计 1926 人，代表股份数362,417,509 股，占公司总股份数的 13.4793%。其中
参加现场会议的股东及股东代理人 4 人，代表股份数 287,680,799 股，占公司总股份数的 10.6996%；通过网络投票的股东 1922
人，代表股份 74,736,710 股，占上市公司总股份的2.7797%。
公司董事、监事、高级管理人员、见证律师出席了本次会议。
四、议案审议和表决情况
本次会议通过现场投票表决和网络投票表决相结合的方式审议并通过了以下议案：
1、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》；
表决情况：同意 334,326,914 股，占出席会议有效表决股数 92.2491%，反对 26,787,395 股，占出席会议有效表决股数的 7.3
913%；弃权 1,303,200 股（其中，因未投票默认弃权 18,800 股），占出席会议有效表决股数的 0.3596 %。
中小股东总表决情况：
同意 141,029,279 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 83.3901%；反对 26,787,395 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 15.8393%；弃权1,303,200 股（其中，因未投票默认弃权 18,800 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.7706 %。
本议案为特别决议事项，已获得有效表决权股份总数的 2/3以上通过。
2、审议通过《关于修订<股东会议事规则>的议案》；
表决情况：同意 333,110,014 股，占出席会议有效表决股数 91.9133%，反对 27,708,595 股，占出席会议有效表决股数的 7.6
455%；弃权 1,598,900 股（其中，因未投票默认弃权 328,800 股），占出席会议有效表决股数的 0.4412%。
中小股东总表决情况：
同意 139,812,379 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 82.6706 %；反对 27,708,595 股，占出席会议的中小股股东所持
股份的 16.3840%；弃权1,598,900股（其中，因未投票默认弃权 328,800 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.9454%。
本议案为特别决议事项，已获得有效表决权股份总数的 2/3以上通过。
3、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》；
表决情况：同意 333,112,614 股，占出席会议有效表决股数 91.9141%，反对 27,716,095 股，占出席会议有效表决股数的 7.6
476%；弃权 1,588,800 股（其中，因未投票默认弃权 322,400 股），占出席会议有效表决股数的 0.4384 %。
中小股东总表决情况：
同意 139,814,979 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 82.6721%；反对 27,716,095 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 16.3884%；弃权1,588,800 股（其中，因未投票默认弃权 322,400 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.9395%。
本议案为特别决议事项，已获得有效表决权股份总数的 2/3以上通过。
4、审议通过《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；
表决情况：同意 333,058,014 股，占出席会议有效表决股数 91.8990%，反对 27,748,795 股，占出席会议有效表决股数的 7.6
566%；弃权 1,610,700 股（其中，因未投票默认弃权 363,600 股），占出席会议有效表决股数的 0.4444%。
中小股东总表决情况：
同意 139,760,379 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 82.6398%；反对 27,748,795 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 16.4078%；弃权1,610,700 股（其中，因未投票默认弃权 363,600 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.9524%。
5、审议通过《关于修订<关联交易管理办法>的议案》；
表决情况：同意 333,021,014 股，占出席会议有效表决股数 91.8888%，反对 27,752,295 股，占出席会议有效表决股数的 7.6
575%；弃权 1,644,200 股（其中，因未投票默认弃权 363,600 股），占出席会议有效表决股数的 0.4537 %。
中小股东总表决情况：
同意 139,723,379 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 82.6180%；反对 27,752,295 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 16.4098%；弃权1,644,200 股（其中，因未投票默认弃权 363,600 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 0.9722%。
6、审议通过关于补选公司第七届董事会非独立董事的议案；
表决情况：同意 333,835,214 股，占出席会议有效表决股数 92.1134%，反对 26,796,095 股，占出席会议有效表决股数的 7.3
937%；弃权 1,786,200 股（其中，因未投票默认弃权 516,900 股），占出席会议有效表决股数的 0.4929%。
中小股东总表决情况：
同意 140,537,579 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 83.0994%；反对 26,796,095 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 15.8444%；弃权1,786,200 股（其中，因未投票默认弃权 516,900 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 1.0562 %。
7、审议通过《关于公司拟购买董责险并授权公司管理层办理相关事宜的议案》；
表决情况：同意 357,636,209 股，占出席会议有效表决股数 98.6807%，反对 2,972,100 股，占出席会议有效表决股数的 0.82
01%；弃权 1,809,200 股（其中，因未投票默认弃权 520,900 股），占出席会议有效表决股数的 0.4992 %。
中小股东总表决情况：
同意 164,338,574 股，占出席会议的中小股股东所持股份的 97.1728%；反对 2,972,100 股，占出席会议的中小股股东所持股
份的 1.7574%；弃权1,809,200 股（其中，因未投票默认弃权 520,900 股），占出席会议的中小股股东所持股份的 1.0698%。
五、律师出具的法律意见
湖南启元律师事务所律师到会见证本次股东会，并出具了法律意见书，认为：公司本次股东会的召集程序、召开程序、出席会议
人员资格及表决程序均符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，合法、有效；本次股东会通过的决议合法、有效。
六、备查文件
1、公司 2025 年第二次临时股东会决议；
2、湖南启元律师事务所对公司 2025 年第二次临时股东会出具的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-12/ae78b54f-62ac-4c15-82de-8e7fd5a6e776.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-11 19:54│步步高（002251）：2025年第二次临时股东会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：2025年第二次临时股东会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-12/22b39ce1-ba2c-490b-b7f5-7c11a4fb106f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-11 19:52│步步高（002251）：关于变更签字注册会计师的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2025年 3 月 26 日召开第七届董事会第三次会议和2025 年 4 月 17
日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 202
5 年度审计机构。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：20
25-016）。
近日，公司收到天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于变更签字注册会计师的函》，现将有关情况公告如下：
一、 变更签字会计师的基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2025 年度审计机构，原委派的签字注册会计师为李永利先生和杨钒先生。鉴于签
字注册会计师杨钒先生因个人原因已离职，天健会计师事务所（特殊普通合伙）指派田冬青女士作为签字注册会计师继续为公司提供
审计服务。公司 2025 年度签字注册会计师由李永利先生和杨钒先生变更为李永利先生和田冬青女士。
二、 本次变更签字注册会计师信息
1、基本信息
田冬青女士，2019 年起成为注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计，2019年开始在本所执业，2025年起为本公司提供审计
服务；近三年签署或复核3家上市公司审计报告。
2、独立性和诚信情况
田冬青女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》有关独立性要求的情形，最近三年未曾因执业行为受到过刑事处罚、行
政处罚、监督管理措施和纪律处分。
三、本次变更签字注册会计师对公司的影响
本次变更过程中相关工作安排已有序交接，变更事项不会对公司 2025 年度财务报表审计和 2025 年末财务报告内部控制审计工
作产生不利影响。
四、备查文件
1、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于变更签字注册会计师的函》；
2、本次变更的签字注册会计师联系方式、 执业证照和身份证件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-12/d2662cba-46e4-48ca-9425-07470383f83d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-04 18:11│步步高（002251）：简式权益变动报告书（步步高集团、张海霞）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：简式权益变动报告书（步步高集团、张海霞）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-05/4411e85b-2696-4ad9-994d-65c8135739b5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-04 18:11│步步高（002251）：关于公司股东表决权恢复暨权益变动的提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、本次事项属于公司股东所持公司股份表决权恢复，未触及要约收购。
2、本次事项不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
一、 本次权益变动情况概述
2023年 1月 11日，步步高投资集团股份有限公司（以下简称“步步高集团”）与湘潭产投产兴并购投资合伙企业（有限合伙）
（以下简称“湘潭产投投资”）签署了《股份转让协议》《表决权放弃协议》，步步高集团将所持上市公司86,390,395股股份（占当
时上市公司总股本的 10%）以协议转让方式转让给湘潭产投投资，转让价款合计为人民币 517,910,418.03元，折合每股转让价格为
5.995元；步步高集团将放弃其剩余所持上市公司全部 215,850,738 股股份（占当时上市公司总股本的 24.99%）对应的表决权。具
体内容详见公司于 2023 年 1 月 16日披露的《关于控股股东签署股份转让协议、表决权放弃协议暨控制权拟发生变更的提示性公告
》（公告编号：2023-008）以及《简式权益变动报告书（步步高集团、张海霞）》。
2025年 12月 4日，步步高集团与湘潭产投投资签署《步步高商业连锁股份有限公司表决权放弃协议之终止协议》（以下简称“
《表决权放弃协议之终止协议》”），双方一致同意并确认《表决权放弃协议》终止，步步高集团恢复其所持有的全部步步高股票的
表决权。
二、本次权益变动前后持股情况
本次权益变动前
股东名称 持有股份 拥有表决权股份
持股数量（股） 比例 有表决权数量 比例
（股）
步步高集团 193,297,635 7.19% 0 0.00%
本次权益变动后
股东名称 持有股份 拥有表决权股份
持股数量（股） 比例 有表决权数量 比例
（股）
步步高集团 193,297,635 7.19% 193,297,635 7.19%
三、本次权益变动对上市公司控制权的影响
本次权益变动不会导致上市公司控股股东及实际控制人发生变化。
四、信息披露义务人在上市公司中拥有权益的股份权利限制情况
截至本公告披露日，步步高集团合计已质押 186,483,695 股公司股份，质押比例占其所持公司股份的 96.47%，占公司总股本的
6.94%；步步高集团合计已被司法冻结 193,297,635 股公司股份，被司法冻结比例占其所持公司股份的100.00%，占公司总股本的 7
.19%
四、其他事项说明
1、本次权益变动符合中国证监会《上市公司收购管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定。
2、根据中国证监会《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15号——权益变动报告书》等
相关法律、法规的规定，本次权益变动涉及的信息披露义务人编制了《简式权益变动报告书》，具体内容详见与本公告同日刊登在巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《简式权益变动报告书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-05/74d73cf0-376a-495a-961c-169cf0f71931.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-02 17:57│步步高（002251）：关于公司股东股份被司法冻结的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于近日接到步步高投资集团股份有限公司（以下简称“步步高集团”）的通
知，获悉步步高集团持有的公司股份被湖南省湘潭市中级人民法院（以下简称“湘潭中院”）进行了司法冻结，现将有关事项公告如
下：
一、 本次股东股份被司法冻结的基本情况
股东名 是否 本次被司 占其所 占公 是 司法冻结 解冻日期 司法冻
称 为控 法冻结股 持股份 司总 否 起始日 结执行
股股 份数量 比例 股本 为 人名称
东或 比例 限
第一 售
大股 股
东及
其一
致行
动人
步步高 是 20,000,000 10.35% 0.74% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 3,803,792 1.97% 0.14% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 9,605 0.00% 0.00% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 16,983,695 8.79% 0.63% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 76,000,000 39.32% 2.83% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
股东名 是否 本次被司 占其所 占公 是 司法冻结 解冻日期 司法冻
称 为控 法冻结股 持股份 司总 否 起始日 结执行
股股 份数量 比例 股本 为 人名称
东或 比例 限
第一 售
大股 股
东及
其一
致行
动人
步步高 是 31,200,000 16.14% 1.16% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 1,300,000 0.67% 0.05% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 1,069,843 0.55% 0.04% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 17,000,000 8.79% 0.63% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 1,930,700 1.00% 0.07% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
步步高 是 24,000,000 12.42% 0.89% 否 2025-11-20 2028-11-19 湘潭中
集团 院
合计 193,297,635 100.00% 7.19%
上述股份被司法冻结的原因系为避免步步高集团财产不当流失，确保步步高集团重整程序顺利推进，实现债权人的公平受偿，经
步步高集团重整管理人申请，湘潭中院对上述股份进行了保护性冻结。
截至本公告披露日，步步高集团合计已质押 186,483,695 股公司股份，质押比例占其所持公司股份的 96.47%，占公司总股本的
6.94%。
二、公司股东及其一致行动人所持公司股份累计被司法冻结、司法标记的情况
截至本公告披露日，步步高集团及其一致行动人张海霞女士所持公司股票涉及被司法冻结、司法标记的情况如下：
股东名称 持股数量 持股比例 累计被冻结 累计被标 占其所持 占公司总
（股） 股份数量 记数量 股份比例 股份比例
（股） （股） （%） （%）
步步高集团 193,297,635 7.19% 193,297,635 0 100.00% 7.19%
张海霞 51,958,322 1.93% 0 51,958,322 100.00% 1.93%
合计 245,255,957 9.12% 193,297,635 51,958,322 100.00% 9.12%
三、相关说明及风险提示
1、本次公司第一大股东所持公司股份被司法冻结事项，系为保障步步高集团重整程序顺利进行所采取的保护性保全措施，不会
对公司日常经营、公司治理等产生影响。
2、目前公司第一大股东不存在通过非经营性资金占用侵害公司利益的情形，公司也不存在为其违规担保的情形。
3、截至目前，步步高集团已进入破产重整程序，本次其所持有的公司股份被冻结暂不会导致公司的实际控制权发生变更。
4、公司将持续关注相关股东的股份数量及股份状态的变动情况，并按照相关法律法规及时履行信息披露义务。公司指定的信息
披露媒体为《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。公司
所有信息均以在上述指定报刊及网站刊登的信息为准。敬请广大投资者关注公司公告，注意投资风险。
四、备查文件
1、中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券质押及司法冻结明细表》；
2、步步高投资集团股份有限公司出具的《告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-03/f05449c8-7a4b-4e93-9749-8461784a5fa0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于补选公司非独立董事的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 11月 18日召开了第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于
补选公司第七届董事会非独立董事的议案》。
为完善公司法人治理结构，确保公司董事会规范运作，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1号-主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的相关规定，经股东湘潭晟立企业管理合伙企业（有限合伙）提名
，董事会提名委员会对非独立董事候选人审查后，董事会同意提名彭勇先生为公司第七届董事会非独立董事候选人，任期自公司 202
5年第二次临时股东会审议通过之日起至公司第七届董事会任期届满之日止。彭勇先生简历详见附件。
该事项尚需提交公司 2025年第二次临时股东会审议。本次补选非独立董事工作完成后，董事会中兼任公司高级管理人员的董事
人数未超过公司董事总数的二分之一，符合相关法律法规的要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/ed28bf47-3c8b-4160-957d-915d455d1ed4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于轮值总裁当值的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 11月 18日召开了第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于
公司轮值总裁当值的议案》。现将相关情况公告如下：
根据公司《轮值总裁轮值管理制度》和《关于聘任高级管理人员及相关人员的公告》（公告编号：2024-119），轮值总裁邓静先
生当值期间于 2025年 11月 20日结束。
自 2025年 11月 21日起至 2026年 11月 20日为公司轮值总裁杨芳女士当值期间，由其行使总裁法定职权，承担相关法律法规规
定的责任与义务。杨芳女士简历见附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/c5d915aa-b163-4f63-b151-ce03563bc4de.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于公司拟购买董责险的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 11月 18日召开了第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于
公司拟购买董责险并授权公司管理层办理相关事宜的议案》，为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、高级管理人员充分行
使职权、履行职责，降低公司治理和运营风险，根据《上市公司治理准则》的有关规定，公司拟为公司及全体董事、高级管理人员购
买责任保险（以下简称“董责险”）。现将相关情况公告如下：
一、董责险方案
1、投保人：步步高商业连锁股份有限公司
2、被保险人：公司及公司全体董事、高级管理人员
3、赔偿限额：不超过人民币 10,000万元（具体以与保险公司最终签订的保险合同为准）
4、保险费用：不超过 50万元（具体以与保险公司最终签订的保险合同为准）
5、保险期限：12个月（具体起止时间以保险合同约定为准，后续可续保或重新投保）
为提高决策效率，公司董事会拟提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司管理层在上述权限内办理董责险购买的相关事宜（
包括但不限于确定其他相关责任人员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介
机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等），以及在今后董责险保险合同期满前或期满时办理续保或重新投保等相关
事宜。
二、拟购买董责险履行的程序
根据相关法律法规及《公司章程》的规定，因该事项与公司董事、高级管理人员存在利害关系，作为责任保险受益人，公司全体
董事对本议案回避表决，本次为公司及全体董事、高级管理人员购买董责险的事宜将直接提交公司股东会进行审议。
三、备查文件
1、第七届董事会第八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/29442e15-abea-4fbb-8df3-502abda7fe16.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于调整公司组织架构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2025 年 11 月 18日召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于
调整公司组织架构的议案》。
为了贯彻落实《公司法》《上市公司章程指引》等法律法规及规范性文件的相关要求，进一步规范公司运作、提高公司治理水平
，公司对组织架构进行了调整。本次组织架构的调整是对公司内部管理机构的优化，不会对公司生产经营活动产生重大影响。调整后
公司组织架构详见附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/1b22113b-d7fa-4d27-9b7f-246afa270c0e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于修订《公司章程》及修订、制定部分公司治理制度的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：关于修订《公司章程》及修订、制定部分公司治理制度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/4eb8b53d-bf10-4d50-bdf9-99fa65cd0bbb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-20 00:00│步步高（002251）：关于处置公司股票资产的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
步步高（002251）：关于处置公司股票资产的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-20/e702342b-96d3-49a6-86c1-1d6ce73010dd.PDF
【2.财报链接】
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23│步步高：2025年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-23/1225156955.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23│步步高：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-23/1225156963.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-28│步步高：2025年三季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-28/1224740938.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-08-15│步步高：2025年半年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-15/1224486379.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-22│步步高：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-22/1223184161.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28│ST步步高：2024年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-03-28/1222929721.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-28│ST步步高：2024年三季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-28/1221522414.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-08-28│*ST步高：2024年半年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-28/1221002733.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30│*ST步高：2024年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-30/1219924930.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
|