公司公告☆ ◇002259 升达林业 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-05-13 17:58 │升达林业（002259）：2025年年度股东会会议材料 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-05-05 17:02 │升达林业（002259）：关于诉讼事项的进展公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 18:07 │升达林业（002259）：关于2026年一季度坏账准备转销、转回的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 18:06 │升达林业（002259）：2026年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-24 18:06 │升达林业（002259）：第七届董事会第十七次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 18:52 │升达林业（002259）：关于2025年度利润分配方案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 18:52 │升达林业（002259）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报│
│ │告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 18:52 │升达林业（002259）：2025年度董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 18:52 │升达林业（002259）：2025年度财务决算报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-14 18:52 │升达林业（002259）：关于2024年度审计报告带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见涉及│
│ │事项影响已消除的专项说明 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-13 17:58│升达林业（002259）：2025年年度股东会会议材料
─────────┴────────────────────────────────────────────────
升达林业（002259）：2025年年度股东会会议材料。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/03b70277-f6d9-451e-9d48-6085815edacc.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-05 17:02│升达林业（002259）：关于诉讼事项的进展公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、诉讼的基本情况
成都农村商业银行股份有限公司（以下简称“成都农商行”）诉四川升达林产工业集团有限公司、江昌政、江山、陈德珍、广元
升达林业产业有限责任公司、达州升达林产业有限公司、山南大利通商务服务有限公司、四川升达林业产业股份有限公司（以下简称
“公司”）金融借款合同纠纷一案，四川省成都市中级人民法院（以下简称“成都中院”）于 2018年 8月 6日对上述案件立案，历
经多次法院审判，经最高人民法院再审后组织双方调解，确认公司向成都农商行支付5,000万元了结此案。
上述诉讼事项具体情况，详见公司于 2018年 10月 8日、2018年 10月 9日、2019年 11月 28日、2021年 1月 12日、2022年 5月
11日、2022 年 12月 24日、2023年 12 月 23 日、2026 年 1月 5日、2026 年 2 月 14 日在《中国证券报》及巨潮资讯网（www.c
ninfo.com.cn）披露的《关于深圳证券交易所对公司关注函回复的公告》（公告编号：2018-102）、《关于四川证监局对公司问询函
回复的公告》（公告编号：2018-103）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-117、2021-001、2022-028、2022-065、20
23-072）、《关于拟签署<调解协议>暨诉讼进展的公告》（公告编号：2025-053）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2026
-006）。
二、诉讼的进展情况
近日，成都中院按照判决及调解协议约定从已查封的公司银行账户（户名：四川升达林业产业股份有限公司，账号：1470065130
10000028，开户行：广发银行股份有限公司成都东大街支行）内划款 5,000万元及相应执行费用 11.74万元。按照调解协议约定，成
都农商行收到法院划款 5,000万元后，即视为公司已履行完毕该案件项下全部支付义务。
三、其他尚未披露的诉讼仲裁事项
截至本公告披露日，除已披露的诉讼、仲裁事项外，公司不存在应披露而未披露的其他重大诉讼、仲裁事项。
四、对公司本期利润或期后利润的可能影响
公司前期已对可能产生的影响进行会计处理，本次诉讼进展对公司本期及期后利润无影响。公司指定信息披露媒体为《中国证券
报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/5e9dcfff-4443-450e-a5fe-8cf3a94a9883.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 18:07│升达林业（002259）：关于2026年一季度坏账准备转销、转回的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第七届董事会审计委员会2026年第四次会议、第七
届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于2026年一季度坏账准备转销、转回的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次坏账准备转销、转回的情况
（一）本次坏账准备转销、转回的原因
公司根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，为真实、准确地反映公司截至2026年3月31日的财务状况和经营成果
，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面的清查以及充分的分析、测试和评估。综合专业律师及会计师事务所的分析和判断，
基于谨慎性原则，公司对前期计提的其他应收款坏账准备进行转销、转回。
（二）本次转销、转回坏账准备的具体情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款 948,625,528.20 194,708.88 80,000,000.00 868,430,819.32
坏账准备
公司本次坏账准备转销、转回 8,019.47万元，主要系根据最新进展对蔡远远案终止确认相关债务，对升达集团相应占用欠款进
行坏账准备转销 8,000.00万元，以及对收回的部分款项，相应转回其坏账准备 19.47 万元，故增加公司 2026年一季度利润总额 8,
019.47万元。
二、董事会审计委员会、董事会坏账准备转销、转回的说明意见
（一）董事会审计委员会意见
董事会审计委员会召开 2026 年第四次会议，审议认为：公司坏账准备的转销、转回符合《企业会计准则》及公司制度的有关规
定，符合谨慎性原则，具有合理性。本次坏账准备的转销、转回依据充分，能更加公允地反映公司财务状况和经营成果，决策程序符
合有关法律法规和《公司章程》等相关制度的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次坏
账准备的转销、转回事项。
（二）董事会意见
公司董事会认为：公司本次坏账准备的转销、转回符合《企业会计准则》及公司制度的有关规定，符合谨慎性原则，依据充分，
能更加公允地反映公司财务状况和经营成果，具有合理性。同意公司本次坏账准备的转销、转回事项。
三、备查文件
1、第七届董事会审计委员会 2026年第四次会议决议；
2、第七届董事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/d3bf9dee-d818-4a97-ba36-b5476e6f89b4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 18:06│升达林业（002259）：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
升达林业（002259）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/f61489a7-25df-4b96-9517-9ef85554624c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-24 18:06│升达林业（002259）：第七届董事会第十七次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
2026年 4月 24日，四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十七次会议以现场结合通讯表决方式
召开。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事 9人。会议召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。会议由
董事长赖旭日先生主持。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真审议，形成如下决议：
（一）会议以 9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于 2026年一季度坏账准备转销、转回的议案》；
公司审计委员会审议通过了该议案并提交公司董事会。公司董事会认为：公司本次坏账准备的转销、转回符合《企业会计准则》
及公司制度的有关规定，符合谨慎性原则，依据充分，能更加公允地反映公司财务状况和经营成果，具有合理性。同意公司本次坏账
准备的转销、转回事项。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 同 日 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》
上刊登的《关于 2026年一季度坏账准备转销、转回的公告》（公告编号：2026-019）。
（二）会议以 9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于 2026年第一季度报告全文的议案》；
具 体 内 容 详 见 公 司 于 同 日 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》
上刊登的《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-018）。
三、备查文件
公司第七届董事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/bb5fba4f-4fdf-4f44-9818-2541ca063091.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-14 18:52│升达林业（002259）：关于2025年度利润分配方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
四川升达林业产业股份有限公司（以下简称公司）于 2026年 4月 14日召开第七届董事会审计委员会 2026年第三次会议、第七
届董事会第十六次会议审议通过了《关于 2025年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》。根据《公司法》《公司章程》相关
规定，该议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、公司 2025 年度利润分配方案的基本情况
经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025 年度，公司实现的归属于上市公司股东的净利润 131,835,904.
86 元；母公司 2025 年度实现净利润 73,490,370.67 元，期末母公司 2025 年末可供股东分配的利润为-1,592,192,075.58 元，合
并报表年末未分配利润-1,034,152,800.05 元。鉴于公司2025 年合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为负值，为保障公司持
续、稳定、健康发展，公司董事会提出 2025年度利润分配方案为：公司 2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增
股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司不触及其他风险警示情形
1、现金分红方案
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0.00 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的净利润 131,835,904.86 11,998,664.01 -1,100,118.14
（元）
合并报表本年度末累计未分配利润（元） -1,034,152,800.05 -1,165,988,704.91 -1,177,987,368.92
母公司报表本年度末累计未分配 -1,592,192,075.58 -1,665,682,446.25 -1,595,878,661.00
利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红 0.00
总额（元）
最近三个会计年度累计回购注销 0.00
总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 47,578,150.2433
（元）
最近三个会计年度累计现金分红 0.00
及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2、公司不触及其他风险警示情形的具体原因
公司 2025 年度合并报表、母公司报表年度末累计未分配利润均为负值，不满足分红条件，公司不触及《深圳证券交易所股票上
市规则》第 9.8.1条第（九）项规定的股票交易可能被实施其他风险警示的情形。
（二）现金分红方案合理性说明
根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 5.3.2 条的规定“：上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配
利润为依据，合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现
超分配的情况。”截至 2025年 12 月 31日，公司合并报表累计未分配利润为负值，不具备分红条件。
为保障公司现金流的稳定性和长远发展，公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分
配方案符合《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》中的相关规定，符合公司利润分配政策。
四、备查文件
1、第七届董事会第十六次会议决议；
2、第七届董事会审计委员会 2026年第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/0ea7fb83-ced8-4479-ba65-e599e9d45b58.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-14 18:52│升达林业（002259）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
审计委员会履行监督职责情况的报告
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华信所”）对公司 2025 年度审计工作的内容主要包括：对公司
年度财务报告（合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注等）
进行了审计，出具了审计报告；对公司与关联方的资金占用情况进行了审核，出具了专项说明；对公司与财务报告相关的内部控制有
效性进行了审计，出具了内部控制审计报告；对公司募集资金使用与存放情况进行了审核，出具了专项审核报告；对公司营业收入扣
除情况进行了审核，出具了专项核查意见；对公司 2024 年度审计报告中与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见涉及事
项影响已消除的情况，出具了审核报告。现审计委员会对公司年审会计师事务所 2025 年度履职情况以及履行监督职责的情况总结如
下：
一、年审会计师 2025 年度履职情况总结
（一）基本情况
续聘议案经董事会和股东会通过后，华信所与公司审计委员会和经营管理层进行了必要的沟通，在对公司内部控制等情况进行了
解后，该所与公司签订了审计业务约定书。从预审到出具审计意见，主要工作进程如下：
2025 年 10 月初，华信所审计项目组进入公司开始预审，并派出人员到重要子公司现场进行审计。预审结束后，华信所就预审
结果与公司管理层进行了沟通。
2026 年 1 月初，华信所审计项目组根据预审结果更新年度审计计划，并将审计计划及重大错报风险领域等事项与审计委员会进
行了沟通。
2026 年 1 至 2 月，华信所派出审计项目组进入公司现场审计。审计期间，管理层、审计委员会与年审会计师持续保持沟通，
督促其在约定期限内提交审计报告。
2026 年 3 月，华信所完成了现场审计工作，出具了 2025 年度财务报告、审计报告及相关专项审计报告的初稿。
在华信所出具初步审计意见后，审计委员会与年审会计师进行了沟通，年审会计师通报了审计意见和建议。审计委员会再次审阅
财务会计报告，认为公司已按照年审会计师的初步审计意见对公司的财务报表进行了调整，公司财务会计报表真实、准确、完整地反
映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（二）对会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价
1、独立性评价
审计项目组成员和公司决策层之间不存在关联关系，本次审计工作中，华信所始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职
业道德准则中关于保持独立性的要求。
2、专业胜任能力评价
本次审计项目组主要成员均具有担任本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持
应有的关注和职业谨慎性。
（三）对审计计划、程序及审计报告意见的评价
1、审计工作计划的评价
本年度审计过程中，审计委员会与华信所审计项目组进行了充分的协商安排；在此基础上，审计项目组制订了总体审计策略和具
体审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。
2、具体审计程序执行评价
审计项目组对公司内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行了评价，在此基础上，确定实施控制性测试程序和实质
性测试程序。控制性测试审计程序中，审计项目组对内部控制执行了穿行测试程序，获得了内部控制有效运行的审计证据；实质性测
试审计程序中，审计项目组执行了细节测试和实质性分析程序，为公司各类交易、账户余额、列报认定等获取了必要的审计证据。
3、对会计师事务所出具审计报告意见的评价
本年度审计中，华信所审计项目组按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表意见获取了充分、适当的
审计证据。华信所对公司财务报告发表的审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上作出的。
二、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 4 月 21 日，公司召开第七届董事会审计委员会 2025年第二次会议，审议通过了《关于公司续聘 2025 年度会
计师事务所的议案》，董事会审计委员会认真审阅了相关资料，对华信所的相关资质、专业胜任能力、诚信状况、投资者保护能力、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格审核，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司 202
5 年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘华信所为公司 2025 年度审计机构，
并同意将该议案逐级提交公司董事会、股东会审议。该议案经公司第七届董事会第十次会议及2025 年年度股东大会审议通过。
（二）2025 年 10 月预审结束后，华信所就预审结果与公司管理层进行了沟通。2026 年 1 月初，华信所审计项目组根据预审
结果更新年度审计计划，并将审计计划及重大错报风险领域等事项与审计委员会进行了沟通。在 2026 年 1 月至 3 月审计期间，管
理层、审计委员会与年审会计师持续保持沟通，督促其在约定期限内提交审计报告。
（三）2026 年 4 月 8 日，公司召开第七届董事会审计委员会 2026年第二次会议，年审会计师就 2025 年度涉及公司年报的重
大事项、审计进展情况以及审计结果与审计委员会进行沟通。
（四）2026 年 4 月 14 日，公司召开第七届董事会审计委员会 2026年第三次会议，会议审议通过了公司 2025 年财务报告、2
025 年财务决算报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及有关规定，充分发挥董事会专门委员会的职能作用，对年审会计师事务所的专业
资质、执业能力及独立性等进行了审查，在年报审计期间与年审注册会计师进行了充分的讨论和沟通，督促年审注册会计师及时、准
确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为华信所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的专业素养和职
业操守，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
四川升达林业产业股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/25bce6ea-2e7a-40dd-9710-12a6e60dc1ab.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-14 18:52│升达林业（002259）：2025年度董事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
2025年度，四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会严格按照法律法规及规章制度的相关规定，本着对公司
和股东负责的态度，积极有效地开展工作，认真履行自身职责，执行股东会各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，维护股东及
公司利益，持续完善公司治理水平，不断提升公司规范运作能力。现将年度工作报告如下：
一、公司总体经营情况
2025年，宏观经济平稳运行，但外部环境变化影响加深，天然气行业供强需弱矛盾突出。在严峻外部环境下，公司迎难而上，扎
实有序推进各项工作；营业收入、产销量及归母净利润均大幅增长，合并口径实现营业收入 99,959.75万元，同比上升 36.45%；实
现归属上市公司股东净利润 13,183.59万元，同比增长998.75%。
报告期内，公司历史遗留问题相继解决，经申请成功撤销其他风险警示，回归健康发展轨道，有效修复资本市场形象，提升投资
者信心，为后续高质量发展打开空间。
二、董事会日常工作情况
公司董事会设董事 9名，其中独立董事 3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门
委员会。各委员会能根据其议事规则行使职能，完善公司治理水平，不断提升公司规范运作能力。
（一）董事会召开情况
2025年度，公司共召开 5 次董事会，涉及定期报告、利润分配、续聘会计师事务所、制度修订等重大事项。各次董事会的召集
、召开均符合法律法规的相关规定。董事会各项决议得到有效落实和执行，公司经营管理工作稳定推进。
（二）股东会召开情况
2025年度，公司董事会共召集 3次股东会，对于股东会形成的各项决议，董事会均认真贯彻落实，确保各项议案得到充分执行，
确保广大股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，以保证全体股东的合法权益。
（三）各专门委员会工作情况
2025年度，董事会各专门委员会根据政策要求与制度规范，认真履职，充分发挥了专业优势和职能作用，与管理层保持良好沟通
，为董事会决策提供了良好的支持，对公司规范运作、董事会科学决策发挥积极作用。具体各专门委员会工作情况请详见公司于同日
在深圳证券交易所网站上发布的《四川升达林业产业股份有限公司 2025年年度报告》之“第四节公司治理、环境和社会”之“六、
董事会下设专门委员会在报告期内的情况”内容。
（四）独立董事履职情况
2025 年 7月 2日，公司独立董事王迪迪先生因任职年限已满辞职，经提名委员会提名，董事会、股东会审议，补选游鑫泉先生
为公司第七届董事会独立董事。
公司独立董事严格按照法律法规和相关制度的规定，勤勉尽责，认真审议每次董事会的各项议案，积极出席董事会及各专门委员
会，充分发挥专业所长，独立、客观、审慎地对各项议案进行表决。公正地发表独立意见,切实维护公司和股东特别是中小股东的权
益。
各位独立董事在涉及公司重大事项方面均充分表达意见，充分发挥了独立董事作用，为董事会的科学决策提供了有效保障。具体
请见《2025年度独
|