公司公告☆ ◇002263 大东南 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-30 00:00 │大东南（002263）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-28 17:03 │大东南（002263）：2025年年度报告 │
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│2026-04-28 17:03 │大东南（002263）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：关于聘任2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的公告 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告│
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-28 17:02 │大东南（002263）：2025年度内部控制评价报告 │
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2026-04-30 00:00│大东南（002263）：2026年一季度报告
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大东南（002263）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/d982f3ce-8430-4e10-9d4d-75c9a8401cec.PDF
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2026-04-28 17:03│大东南（002263）：2025年年度报告
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大东南（002263）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/fac35582-a9c2-4e9c-ae9c-0e0ae3b8a7be.PDF
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2026-04-28 17:03│大东南（002263）：2025年年度报告摘要
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大东南（002263）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/dca53de5-427e-407d-b68f-6561eefce030.PDF
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2026-04-28 17:02│大东南（002263）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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浙江大东南股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）依据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计
准则第 8号——资产减值》等相关规定，现将公司 2025 年度计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的概述
1.本次计提资产减值准备的原因
为真实、准确反映公司截至 2025 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，根据谨慎性原则，公司已对各类资产开展
全面检查与减值测试，拟对截至 2025 年 12 月 31 日合并报表范围内的相关资产计提相应减值准备。
2.本次计提减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期间
依据相关法规及公司会计政策，结合公司实际经营情况，遵循谨慎性原则，公司及下属子公司 2025 年度计提各项减值准备金额
合计 13,688,758.83 元，相关金额计入 2025 年 1月 1日至 2025 年 12 月 31 日的报告期间，具体明细如下：
单位：元
项目 本期计提金额 占2025年度经审计
归属于上市公司股
东的净利润比例
信用减值损失-应收票据坏账准备 -79,466.44 -0.43%
信用减值损失-应收账款坏账准备 127,766.24 0.69%
信用减值损失-其他应收款坏账准备 114,185.63 0.62%
资产减值损失-存货跌价准备 13,526,273.40 73.26%
合计 13,688,758.83 74.14%
注：有关具体情况已在公司 2025 年度财务报告中体现。
3.本次计提减值准备事项履行的审批程序
根据相关规定，本次计提减值准备事项无须提交董事会及股东会审议。
二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法
1.金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以
预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应
收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违
约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信
用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额
计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用
损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依
据如下：
项目
应收票据
应收账款
其他应收款
组合类别
银行承兑汇票
商业承兑汇票
账龄组合
账龄组合
确定依据
参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
2.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净
值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次对单项资产计提减值准备超过净利润 30%的说明
根据相关规定，现将单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例在 30%以上，且绝对金额超过
1000 万元人民币的具体情况说明如下：
单位：元
资产名称 存货
账面成本 307,338,733.71
资产可回收金额 293,812,460.31
资产可回收金额 存货成本账面价值与可变现净值的比较用于测算存货跌价
的计算过程 准备。公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低
计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准
备并计入当期损益。存货可变现净值是指按存货的估计售价
减去至完成时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额确定
本期计提存货跌 《企业会计准则》及公司相关会计政策
价准备的依据
本次计提金额 13,526,273.40
计提原因 根据当前市场状况，该项资产未来可收回金额低于账面成本
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，契合公司实际情况，能够公允反映公司的财务状况与
经营成果，使公司会计信息更具合理性。2025 年度，公司合并报表口径计提的信用减值损失与资产减值准备金额合计 13,688,758.8
3 元，这将导致 2025 年归属于上市公司股东的净利润减少 13,688,758.83 元，归属于上市公司股东的所有者权益同步减少13,688,
758.83 元。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a2656516-4401-4509-be2b-0dd972a264e7.PDF
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2026-04-28 17:02│大东南（002263）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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浙江大东南股份有限公司（以下简称“公司”）将于 2026 年 05 月 08 日（星期五） 下午 15:00-17:00 在同花顺路演平台采
用网络远程的方式举行浙江大东南股份有限公司 2025 年度业绩说明会，公司将在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进
行回答。
现将有关事项公告如下：
一、说明会召开的时间、地点
（一） 召开时间：2026 年 05 月 08 日（星期五） 下午 15:00-17:00（二） 召开地点：同花顺路演平台（http://board.10j
qka.com.cn/rs/）
二、参加人员
董事长、总经理：骆平
独立董事：严治邦
副总经理、董事会秘书：周明良
财务总监：钟民均
（如有特殊情况，参会人员将可能进行调整）
三、投资者参加方式
（一） 投资者可在 2026 年 05 月 08 日（星期五） 下午 15:00-17:00 登录https://board.10jqka.com.cn/rs/pc/detail?ro
adshowId=1010727或使用同花顺手机端APP扫描下方二维码进入路演直播间进行提问，公司将及时回答投资者的提问。
（二） 投资者可于 2026 年 05 月 08 日（星期五） 15:00 前通过上述两种方式进入路演直播间提前进行提问，或登录问题征
集专题页面https://board.10jqka.com.cn/fe/roadshow/questionCollection.html?id=1010727 提前进行提问。
欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/eb4994c1-8bc1-462b-a540-e268eb0da175.PDF
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2026-04-28 17:02│大东南（002263）：关于聘任2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4 号）的规定。
浙江大东南股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026 年 4月 27 日召开第九届董事会第三次会议，审议通过《
关于聘任 2026 年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，并将该议案提交股东会审议。公司拟续聘立信会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“立信事务所”）担任 2026 年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘用期限为一年。现将相关事项公告如
下：
一、机构信息
立信事务所在担任公司 2025 年度审计机构期间，恪尽职守，严格遵循独立、客观、公正的职业准则，高质量完成了公司 2025
年度财务报告审计的各项工作，所出具的报告客观、真实地反映了公司的财务状况与经营成果，满足了公司年度审计等工作需求。审
计过程中，立信事务所切实履行了审计机构的职责，且与公司审计委员会保持着顺畅的业务沟通。
根据公司董事会审计委员会的提议，为保持审计工作的连续性，公司拟续聘立信事务所担任 2026 年度财务审计及内部控制审计
机构，由其提供审计及其他相关鉴证服务，聘期为一年。
同时，公司董事会提请公司股东会授权董事会，并同意由董事会授权公司管理层根据 2026 年度具体审计业务情况与立信事务所
协商确定审计费用。
二、立信事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息：立信事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特
殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信事务所是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证
券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册
登记。
2.人员信息：截至 2025 年末，立信事务所拥有合伙人 300 名、注册会计师2,523 名、从业人员总数 9,933 名，签署过证券服
务业务审计报告的注册会计师802 名。
3.业务规模：立信事务所 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿
元。2025 年度立信事务所为 770家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户66 家。
4.投资者保护能力：截至 2025 年末，立信事务所已提取职业风险基金 1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元
，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：起诉（仲
裁）人
投资者
被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁）事 诉讼（仲裁）金 诉讼（仲裁）结果
人 件 额 部分投资者以证券虚
金亚科技、周旭 2014 年报 假陈述责任纠纷为由
辉、立信 对金亚科技、立信事
务所提起民事诉讼。
根据有权人民法院作
出的生效判决，金亚
科技对投资者损失的
尚余 500 万元 12.29%部分承担赔偿
起诉（仲 被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁）事 诉讼（仲裁）金
诉讼（仲裁）结果
裁）人 人 件 额
责任，立信事务所所
承担连带责任。立信
投保的职业保险足以
覆盖赔偿金额，目前
生效判决均已履行。
部分投资者以保千里
2015 年年度报告；
2016 年半年度报告、年度报告；2017 年半
年度报告以及临时公
告存在证券虚假陈述
为由对保千里、立信
事务所、银信评估、
东北证券提起民事诉
讼。立信事务所未受
到行政处罚，但有权
人民法院判令立信事
务所对保千里在
2016年 12月 30日至2017年 12月 29日期
保千里、东北证 2015 年重组、
间因虚假陈述行为对
投资者 券、银信评估、 2015 年报、2016 1,096 万元
保千里所负债务的
立信事务所等 年报 15%部分承担补充赔
偿责任。目前胜诉投
资者对立信事务所申
请执行，法院受理后
从事务所账户中扣划
执行款项。立信事务
所账户中资金足以支
付投资者的执行款
项，并且立信事务所
购买了足额的会计师
事务所职业责任保
险，足以有效化解执
业诉讼风险，确保生
效法律文书均能有效
执行。
5.独立性和诚信记录：立信事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。立信事务所近三年因执业
行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 7次、监督管理措施 42 次、自律监管措施 6次和纪律处分 3次，涉及从业人员 151 名。
（二）项目组成员信息
1.人员信息
开始从事上 开始为本公司
注册会计师 开始在本所
项目 姓名 市公司审计 提供审计服务
执业时间 执业时间
时间 时间
项目合伙人 姚丽强 2009 年 2007 年 2009 年 2023 年签字注册会计师 乐科源 2019 年 2016 年
质量控制复核人 吴美芬 2007 年 2020 年
2016 年
2024 年
2023 年
2025 年
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