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002282(博深股份)最新公司公告
 

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公司公告☆ ◇002282 博深股份 更新日期:2024-03-28◇ 通达信沪深京F10 ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):2023年年度报告摘要 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份(002282):2023年年度报告摘要。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-18/e2c14157-f75a-47fc-aa6d-5624d3d02a41.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):2023年度董事会工作报告 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份(002282):2023年度董事会工作报告。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/c3344869-cf91-407d-8052-f2f4cf97cbe4.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):博深股份关于计提资产减值准备的公告 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024 年 3 月 15 日召开了第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于计提资产 减值准备的议案》。现根据相关规定,将 2023 年度计提资产减值准备的具体情况公告如下: 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所股票上市规则(2023 年修订)》等相关规定的要求,为真实、准确反映公司截至 20 23 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及 2023 年度的经营成果,公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试,根 据测试结果,基于谨慎性原则,公司拟对可能发生减值损失的资产计提资产减值准备。 2、本次计提减值准备的资产范围和金额 公司对 2023 年末存在可能发生减值迹象的应收款项、存货、长期股权投资、商誉等资产进行全面清查和减值测试后,拟计提的 各项资产减值总额 2,735.02万元,具体明细如下 单位:万元 项目 本期计提金额 占 2022年度经审计归属于母 公司股东的净利润的比例 信用减值损失-应收款项 -1,109.84 -7.86% 资产减值损失-存货 -1,625.17 -11.51% 合计 -2,735.02 -19.37% 注 1:上表项目损失以“-”填列。 注 2:本次计提资产减值准备计入的报告期间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12月 31 日,本次计提的资产减值准备已经会 计师事务所审计。 二、本次计提资产减值准备的具体说明 (一)应收款项减值准备 1、应收款项减值准备计提方法 本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的 、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生 的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况 预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险 评级、账龄组合等。 对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时 间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依 据的信息。 2、应收款项减值准备计提情况: 根据客户信用风险不同,公司将客户分为单项评估和按风险划分的不同组合评估,对其分别确定预期信用减值损失率,本期拟计 提的应收款项减值准备为1,129.24 万元,本期收回或转回的减值准备为 19.40 万元,汇率变动等其他原因影响增加 49.41 万元, 明细如下: 单位:万元 项目 期初余额 本期计提 本期收回 其他原因 期末余额 或转回 影响 应收账款-坏账准备 16,320.38 1,136.97 6.00 -49.41 17,500.76 其他应收账款-坏账准备 1,282.90 -7.03 13.40 1,262.47 应收票据-坏账准备 0.70 -0.70 合计 17,603.97 1,129.24 19.40 -49.41 18,763.23 (二)存货跌价准备 1、存货跌价准备计提方法 公司期末对存货进行全面清查,按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值 计算以存货的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费后的金额为依据,期末按存货类别计提存货 跌价准备。 2、存货跌价准备的计提情况 公司本年存货期末余额 42,481.17 万元,存货跌价准备期初余额 1,907.73万元,本年计提存货跌价准备 1,859.15 万元,本年 转回或转销的存货跌价准备862.76 万元,汇率等其他原因影响减少 238.07万元,存货跌价准备期末余额2,666.05 万元。 三、本次计提减值准备对公司的影响 本次计提减值准备将减少公司归属于母公司所有者的净利润 2,281.26 万元、减少归属于母公司所有者权益 2,281.26 万元。 四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明 公司董事会审计委员会对公司 2023年度计提资产减值准备合理性进行了核查,认为:本次资产减值准备计提遵照《企业会计准 则》和《公司资产减值准备计提及核销管理制度》的规定,基于谨慎性原则,充分、公允的反映了截止 2023年 12 月 31日公司财务 状况、资产价值及经营成果,具合理性。 五、监事会关于计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明 监事会认为:公司本次按照企业会计准则和《公司资产减值准备计提及核销管理制度》有关规定进行资产减值计提,符合《企业 会计准则》和相关规章制度的规定,符合公司的实际情况,能够更加充分、公允地反映公司的资产状况,公司监事会就该事项的决议 程序合法合规,监事会同意本次计提资产减值准备。 六、备查文件 1.公司第六届董事会第九次会议决议; 2.公司第六届监事会第八次会议决议; 3.董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/62170b06-9be2-44d5-a13b-9494bfb16bf1.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):博深股份董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况 │的报告 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)聘请中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中勤万信”或 “年审会计师”)作为公司2023 年年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》,公司对中勤万信所在近一年审计师履职情况进行评估,董事会审计委员会对年审会计师履行监督职责情况进行报告。具体 情况如下: 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 (一)会计师事务所基本情况 名称:中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期:2013 年 12 月 13 日 组织形式:特殊普通合伙 注册地址:北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 首席合伙人:胡柏和 2022 年末合伙人数量:70 人 2022 年末注册会计师人数:351 人 2022 年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:186 人 2022 年度收入总额(经审计):45,348.27 万元 2022 年度审计业务收入(经审计): 37,388.66 万元 2022 年度证券业务收入(经审计):9,582.40 万元 2022 年上市公司审计客户家数:31 家 2022 年挂牌公司审计客户家数:90 家 2022 年度上市公司审计客户前五大主要行业: 行业门类 行业代码 1 计算机、通信和其他电子设备制造业 C39 2 医药制造业 C27 3 软件和信息技术服务业 I65 4 电气机械和器材制造业 C38 5 通用设备制造业 C34 2022 年度挂牌公司审计客户前五大主要行业: 行业代码 行业门类 行业大类 I65 信息传输、软件和信息技术服务业 软件和信息技术服务业 C35 制造业 专用设备制造业 C38 制造业 电子机械和器材制造业 C30 制造业 非金属矿物制品业 M74 科学研究和技术服务业 专业技术服务业 2022 年度上市公司审计收费:3091.9 万元 2022 年度挂牌公司审计收费:1220.8 万元 本公司同行业上市公司审计客户家数:2家(本年按照通用设备制造业) (二)聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4月 26 日召开了第六届董事会第三次会议及第六届监事会第二次会议,审议通过了《关于续聘公司 2023 年度 审计机构的议案》,后该议案于2023 年 5 月 19 日经 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意 见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 中勤万信对本公司 2023 年度审计工作的内容主要包括:对公司年度财务报告(资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注)进行了审计,发表了无保留意见的审计结论;对公司 2023 年内部控制的有效性进行了审计,并出具了无保 留意见的审计报告;对本公司控股股东及其他关联方的资金占用情况进行了审核,出具了专项审核报告;对本公司 2023 年度商誉减 值测试进行了审核,出具了博深股份有限公司关于收购汶上海纬机车配件有限公司商誉减值测试情况的专项审核报告、博深股份有限 公司关于收购常州市金牛研磨有限公司商誉减值测试情况的专项审核报告、博深股份有限公司关于收购赛克隆金刚石制品有限公司商 誉减值测试情况的专项审核报告、关于博深股份有限公司发行股份及支付现金购买资产业绩承诺期届满标的公司减值测试的专项审核 报告;对汶上海纬机车配件有限公司 2019 年、2020 年、2021 年、2023 年业绩承诺实现情况出具了专项审核报告;对本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审核,出具了专项报告。在本次年报审计过程中,公司与中勤万信充分沟通,积极关注审计过 程中发现的问题,并督促其在规定时限内完成编制工作。现对中勤万信对公司本年度的审计情况作如下总结和评价: 中勤万信在本公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,很好地履行了双 方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务,按时完成了公司 2023 年年报审计工作。 1.独立性评价 中勤万信所有职员未在公司任职,未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;中勤万信和本公司之间不 存在直接或者间接的相互投资情况;中勤万信审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中,中勤万信及审计 成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 2.专业胜任能力评价 中勤万信自公司 2005 年即担任公司的审计机构,熟悉公司情况。中勤万信担任公司 2023 年度审计工作的主审注册会计师具有 证券审计从业资格,审计组成员共 14 人,具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识结构、经验技能和足够的工作时间,能够胜 任年报审计工作,同时也保持了应有的职业关注和职业谨慎性。 3. 审计工作计划评价 审计小组通过初步调查制定了总体审计策略和具体的审计计划,为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。 4. 审计程序评价 中勤万信会计师事务所在本次审计工作中实施的审计程序恰当、合理,有效地对公司财务报表及其编制进行了风险评估,客观地 对公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况如下: 1、审计委员会对中勤万信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评 价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。中勤万信在对本公司内部控制、资产总额、 营业收入、合并报表范围等情况进行了解后,与本公司董事会和高管层进行了必要的沟通,签订了审计业务约定书。在业务约定书中 约定了 2023 年度审计费用为 200 万元人民币,收费标准是按照有关规定确定,不存在或有收费项目。 2、2023 年 11 月 30 日,中勤万信与本公司审计委员会及独立董事以现场会议结合视频会议的形式进行了年报审计工作的事前 沟通,本次会议对年报审计工作计划,包括现场审计时间安排、人员分工、审计策略、重点关注事项等方面进行了充分的沟通。 3、2024 年 1 月 3 日开始,中勤万信对本公司的年报正式进行审计,在年审注册会计师进行现场审计的过程中,本公司审计部 全程跟进,积极配合年报审计工作的开展。 4、2024 年 3 月 8 日,现场审计工作结束后,中勤万信与本公司审计委员会就本次审计发现的问题进行了事中沟通。 5、2024 年 3 月 11 日,审计委员会对年审会计师出具的年度审计报告意见稿与年审注册会计师进行再次沟通确认,认为公司 财务报表已经按照《企业会计准则》及财政部、证监会的其他相关规定编制,在所有重大方面客观、公允地反映了公司截止 2023 年 末的财务状况和 2023 年度的经营成果和现金流情况。 四、总体评价 2023 年,中勤万信在担任公司审计机构并开展财务报表和各项专项审计过程中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则 ,客观评价公司财务状况和经营成果,能够及时、准确的完成审计工作,审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要 求执行了恰当的审计程序,为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。对本公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、 适当的审计证据的基础上做出的。不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。 博深股份有限公司 董事会审计委员会 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/d11c5aca-28ca-4321-abdf-9bca6a55e675.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):同致信德(北京)资产评估有限公司关于汶上海纬机车配件有限公司业绩承诺未实现情 │况的说明 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份(002282):同致信德(北京)资产评估有限公司关于汶上海纬机车配件有限公司业绩承诺未实现情况的说明。公告详 情请查看附件。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/2b554bdf-00e8-43df-bad3-d583c6598a7f.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):博深股份未来三年股东回报规划(2024-2026) ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 为进一步完善和健全博深股份有限公司(以下简称“公司”)科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,树立长期投资和理性投 资理念,增强利润分配政策的透明度及可操作性,积极回报投资者,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)《 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红(2023 年修订)》(中国证券监督管理委员会公告〔2023〕61 号)《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律法规,以及《博深股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等相关规定,并综合考虑实际经营情况及未来 发展需要等因素,公司董事会制定了未来三年(2024 年-2026年)股东回报规划(以下简称“本规划”),具体内容如下: (以下简称“本规划”)。 第一条 考虑的因素 本规划是在综合分析公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司目 前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况,平衡股东的合理投资回报 和公司长远发展的基础上做出的制度性安排,以保证公司利润分配政策的连续性、科学性和稳定性。 第二条 制定的原则 1、公司应积极实施连续、稳定的利润分配政策,综合考虑投资者的合理投资回报和公司的可持续发展。 2、公司未来三年(2024-2026 年)将坚持以现金分红为主,采用现金、股票、现金与股票相结合或相关法律、法规和规范性文 件允许的其他方式分配利润; 3、在符合相关法律、法规及公司章程有关利润分配的相关规定的情况下,保持利润分配政策的连续性和稳定性。 4、充分考虑公司的可持续发展战略规划和实际发展情况,充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事和监事的意见。 5、坚持公开、透明的信息披露原则。 第三条 未来三年(2024-2026 年)股东回报规划的具体内容 1、未来三年,公司将采取现金、股票或二者相结合的方式分配利润,在公司盈利、现金流满足公司正常经营、投资规划和长期 发展的前提下,公司将实行积极的现金股利分配制度,重视对股东的投资回报。2024-2026 年,公司规划原则上每年度进行一次现金 分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况决定是否提议公司进行中期现金分红。 2、在年度盈利且累计未分配利润大于零的情况下,且满足公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金后,如无重大投 资计划或重大现金支出计划等事项,公司将采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%, 且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%;具体以现金方式分配的利润比例由董事会根据 公司盈利水平和经营发展计划提出,报股东大会批准。 3、若公司营收增长快速,董事会认为公司股本情况与公司经营规模不匹配时,可以在满足每年最低现金股利分配之余,进行股 票股利分配。股票股利分配预案由董事会拟定,并提交股东大会表决。 第四条 现金分红的条件和比例 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排(“重大资金支出安 排”是指公司在一年内购买资产以及对外投资等交易涉及的累计支出达到公司最近一期经审计净资产 30%)等因素,区分下列情形, 并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策: 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之 八十; 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之 四十; 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之 二十; 4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之 二十; 第五条 未来股东回报规划的制订和相关决策机制 1、公司应强化回报股东的意识,综合考虑公司盈利情况、资金需求、发展目标和股东合理回报等因素,以每三年为一个周期, 制订周期内股东回报规划。 2、公司董事会根据既定的利润分配政策制订利润分配方案的过程中,需与监事会、独立董事充分沟通,在考虑对全体股东持续 、稳定、科学的回报基础上,形成利润分配方案。利润分配方案需取得全体监事过半数同意、全体独立董事过半数同意,并由董事会 通过后提交公司股东大会批准。公司董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露未现金分红的原因、未用于分红的资 金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。 3、公司由于外部经营环境或自身经营状况发生较大变化,确需调整公司章程规定的利润分配政策的,公司应积极充分听取独立 董事意见,并通过电话、传真、邮箱、投资者互动平台等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的 意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规以及中国证监会、证券交易所的有关规 定。公司相关调整利润分配政策的议案,需事先征询监事会意见、取得全体监事过半数同意、全体独立董事过半数同意,并由董事会 通过后提交公司股东大会批准,应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小 股东参与股东大会表决。 第六条 本规划未尽事宜,依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。 第七条 本规划由公司董事会负责解释,自公司股东大会审议通过之日起实施。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/caeb1d32-5578-47a8-b273-d9a0213e6993.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):博深股份关于召开2023年度股东大会的通知 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份(002282):博深股份关于召开2023年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/2430f586-8063-4dc4-8b91-c1e24d4cea75.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):2023年年度审计报告 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 博深股份(002282):2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。 http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-19/fe278000-819b-4449-b9ac-d7f25fb05316.PDF ─────────┬──────────────────────────────────────────────── 2024-03-19 00:00│博深股份(002282):东方证券承销保荐有限公司关于博深股份2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项 │核查报告 ─────────┴──────────────────────────────────────────────── 东方证券承销保荐有限公司(以下简称“东方投行”、“独立财务顾问”)作为博深股份有限公司(以下简称“博深股份”、“ 上市公司”、“公司”)发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易(以下简称“本次重组”、“本次交易”、“重大 资产重组”)的独立财务顾问,根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关法律 法规和规范性文件的要求,对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下: 一、募集资金基本情况 根据中国证监会于2020年8月13日出具的《关于核准博深股份有限公司向汶上

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