公司公告☆ ◇002323 雅博股份 更新日期：2025-05-13◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-12 16:37 │雅博股份（002323）：关于参加2025年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：2024年度非经常性损益的专项核查意见 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：营业收入扣除事项的专项核查意见 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：关于累计诉讼、仲裁情况的公告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：关于注销全资子公司的公告 │
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│2025-04-28 20:42 │雅博股份（002323）：关于计提2024年度资产减值准备的公告 │
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2025-05-12 16:37│雅博股份（002323）：关于参加2025年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告
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为进一步加强与投资者的互动交流，山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）将参加由山东证监局、山东上市公司协会
与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2025 年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站（http://rs.p5w.net）；或关注微信公众号（名称：全
景财经）；或下载全景路演 APP,参与本次互动交流。活动时间为 2025年 5月 15日（周四）15:00-16:30。届时公司高管将在线就公
司 2024年度业绩、公司治理、发展战略、 经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与
交流，欢迎广大投资者踊跃参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-12/88dd136d-fdb2-48c8-b2dd-80c65d507b80.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：2024年度非经常性损益的专项核查意见
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雅博股份（002323）：2024年度非经常性损益的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7abeac80-7b2e-4a9f-8493-fef89887fabd.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：年度关联方资金占用专项审计报告
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雅博股份（002323）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c901ae6c-cd53-463e-beb7-0a8b790282d5.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：营业收入扣除事项的专项核查意见
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雅博股份（002323）：营业收入扣除事项的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7419a961-6cd3-49eb-9ac6-5596649683fa.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：内部控制审计报告
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雅博股份（002323）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/b3a69908-5f59-46b3-b550-1701c756fb6f.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：2024年年度审计报告
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雅博股份（002323）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/dff7dbd6-f73e-4bc2-ac33-550d0a405fa1.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于累计诉讼、仲裁情况的公告
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山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，对公司及控股子公司连续十
二个月累计涉及诉讼、仲裁事项进行了统计，现将有关统计情况公告如下：
一、 累计诉讼 、仲裁事项的基本情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定：上市公司连续十二个月内发生的诉讼、仲裁事项应当采取累计计算的原则，截
至目前，除已专项披露过的诉讼/仲裁案件外，公司及控股子公司连续十二个月内累计诉讼、仲裁事项涉案件共计24件，涉案金额合
计约为人民币5,340.8万元，占公司最近一期经审计净资产绝对值约13.03%，涉案股份合计约为503.51万股上市公司股票，破产管理
人具有相应额度的上市公司股份。
公司及控股子公司不存在单项涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。
公司及控股子公司将通过努力谈判、积极应诉等方式推动各项纠纷的解决；同时，受送达流程影响，公司及控股子公司亦存在未
收到、或延迟收到相应法律文书的情况。对于违约金、诉讼费、保全费、利息等费用公司将根据案件进展情况及相应的会计准则进行
相应的会计处理。
二、是否有其他尚未披露的诉讼、仲裁事项
截至目前，公司及控股子公司不存在其他尚未披露的诉讼、仲裁事项。
三、本次公告的累计诉讼、仲裁事项对公司本期利润或期后利润的可能影响
截至目前，上述诉讼、仲裁案件部分尚在进展过程中，鉴于诉讼或仲裁结果存在较大不确定性，上述案件对公司利润金额的影响
尚不确定，公司将依据企业会计准则的要求和实际情况进行相应会计处理。公司将密切关注案件后续进展，积极做好相关应对工作，
依法依规维护公司及全体股东的合法权益，并按照相关法律法规及时履行信息披露义务，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/74d0bc67-c3d8-4479-9627-eacbfe6c65bd.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：2024年度董事会工作报告
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雅博股份（002323）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/0a85deee-43d0-4da1-96be-693628584a45.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于注销全资子公司的公告
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雅博股份（002323）：关于注销全资子公司的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/6debd760-bc21-49ea-907f-ed08738d40bc.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于计提2024年度资产减值准备的公告
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山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4 月 27日召开了第六届董事会第二十四次会议及第六届监事会第
十六次会议，审议通过了《关于计提 2024年度资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、 计提 2024 年度资产减值准备的概述：
根据《企业会计准则》及深圳证券交易所相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至 2024 年 12月 31日的资产和经营状况
，公司本着谨慎性原则，对各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至 2024年 12月 31日合并报表范围内存在减值迹象的应收款
项、其他应收款、存货、合同资产、非流动资产计提了资产减值准备。本期计提资产减值准备总额为 75,452,139.37 元。
具体如下：
资产类别 计提减值准备金额（元）
应收款项、合同资产 63,529,638.73
存货 11,583,797.54
非流动资产 236,203.10
无形资产 90,000.00
合计 75,439,639.37
二、本次计提资产减值准备的情况说明
1、公司根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》规定，考虑包括客户的财务经营情况、预计客户回款的数额与时
点、未来现金流量折现率、信用风险组合的划分、以历史损失率为基础同时结合当前状况以及对未来经济状况的预测而确定的应收账
款的预期信用损失率等一系列因素。公司本期应收账款坏账准备增加 35,495,684.56元，其他应收款坏账准备10,261,184.70元，合
同资产坏账准备增加 17,875,269.47元，其他非流动资产坏账准备增加 236,203.10 元，合计增加坏账准备 63,632,138.73 元。
2、公司根据《企业会计准则第 1号——存货》规定，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的
，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。公司综合考虑存货状态、库龄、持有目的、市场销售价格、是否已有合同订单等因素确定
存货可变现净值，并与存货账面价值进行比较，2024年度按照各项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备11,583,797.5
4元。
三、对本公司财务状况的影响
本次计提资产减值事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可
以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
四、监事会意见
监事会认为：公司本次计提资产减值准备决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计
提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。
五、独立董事意见
该事项经公司独立董事 2025年第一次专门会议审议通过，认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符
合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司截至 2024年 12月 31日的财务状况、资产价值及经营成果，符
合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，
同意本次计提资产减值准备。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/56d61476-12c3-410d-9498-6c42bdbaa1e2.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于续聘会计师事务所的公告
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雅博股份（002323）：关于续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/32189eff-01f8-46f4-8b46-0c4de704b634.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于修订《公司章程》的公告
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雅博股份（002323）：关于修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9e454364-23a6-4b2a-8845-eadd92008c28.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：内部控制自我评价报告
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雅博股份（002323）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9d53c10f-ddc8-42c1-bead-140cff3a2d8e.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：2024年度监事会工作报告
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截止目前，2024年度山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）监事会全体成员按照《公司法》《公司章程》《监事会议
事规则》的要求，勤勉、诚实地履行职能，依法独立行使职权，以保障公司规范运作，维护公司和股东利益。监事会对公司生产经营
、财务状况及董事和高级管理人员履职情况进行了监督，保障公司规范运作。现将公司监事会 2024年度的工作情况报告如下：
一、2024 年监事会工作情况
2024年度截止目前，公司监事会共召开了 5 次会议，具体内容如下：
届次 召开日期 召开方式 审议事项
六届十一次 2024.3.28 现场与通讯相结合 1、2023年度监事会工作报告；
2、2023年度报告全文及摘要；
3、2023年度财务决算报告；
4、2023年度利润分配预案；
5、2023年度内控自我评价报告；
6、2023年度内部控制规则落实自查表；
7、关于 2024年度日常关联交易预计的议案；
8、关于公司及子公司向银行等外部机构申请综
合授信额度及担保事项的议案；
9、关于变更会计政策的议案；
10、关于为关联方提供反担保额度预计的议案。
六届十二次 2024.4.25 现场与通讯相结合 1、2024年一季度报告；
2、2023 年度环境、社会及公司治理（ESG）报
告；
六届十三次 2024.8.29 现场与通讯相结合 2024 年半年度报告全文及摘要
六届十四次 2024.10.29 现场与通讯相结合 2024 年第三季度报告
六届十五次 2024.12.13 现场与通讯相结合 关于拟聘任 2024年度审计机构的议案
二、监事会对公司 2024 年度有关事项发表的意见
1、公司依法运作情况。截止目前，根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对董事会对公司股
东大会决议的执行情况，公司董事和高级管理人员履行职务等情况进行了监督，并列席了股东大会和有关董事会会议。
监事会认为：董事会能够严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定规范运作，决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各
项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司财务情况。截止目前，监事会对公司的财务制度和财务状况等进行了有效的监督、检查和审核，认为公司财务管理、内
控制度健全，财务运作规范，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务报告真实、客观地反映了公司本年度的财务经营状况。
3、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况。截止目前，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了
《内幕信息知情人报备制度》，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。
4、公司关联交易情况。截止目前，监事会依照《公司章程》《关联交易决策制度》的要求对公司本年度发生的关联交易进行了
监督和核查，认为：本年度公司发生的关联交易事项的决策程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范
性文件和《公司章程》《关联交易决策制度》的规定；关联交易公允公正，未发现有内幕交易，或其它损害公司和非关联股东利益的
情形。
5、对公司内部控制自我评价的意见。对董事会关于公司本年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况
进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地
反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
三、2025 年度监事会工作重点
2025年度，公司监事会将继续严格执行《公司法》《证监法》和《公司章程》等有关规定，依法对董事会和高级管理人员经营行
为进行监督与检查，以便使其决策和经营活动更加规范，督促公司进一步完善法人治理结构，提高治理水准；同时，监事会将继续加
强落实监督职能，认真履行职责，依法列席公司董事会、股东大会及相关经营会议，及时掌握公司重大决策事项和各项决策程序的合
法性，围绕公司的经营、投资活动开展监督活动；进一步增强风险防范意识，促进公司更加规范化运作，从而更好地维护公司和股东
的利益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/a760ad39-42f6-4645-b244-fbfc5b452bf9.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于证券事务代表辞职暨聘任证券事务代表的公告
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雅博股份（002323）：关于证券事务代表辞职暨聘任证券事务代表的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/2efeb3e0-e0fc-4695-9d0a-8f4e8d2c816c.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：董事会对会计师事务所2024年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报
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雅博股份（002323）：董事会对会计师事务所2024年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告。公告详情请查
看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4e9b41fe-0024-4eae-857b-014c9170e573.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于会计政策变更的公告
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雅博股份（002323）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/42365d14-4a72-44c8-b2b6-e2fd24469de8.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于董事会、监事会延期换届选举的提示性公告
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雅博股份（002323）：关于董事会、监事会延期换届选举的提示性公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于参投的产业基金进行清算的公告
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雅博股份（002323）：关于参投的产业基金进行清算的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ba239776-cb49-4587-9b63-25e1ed3bc35c.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：2024年度财务决算报告
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雅博股份（002323）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/dcc30059-a769-4993-a1c6-83a62f0b7780.PDF
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2025-04-28 20:42│雅博股份（002323）：关于举行2024年度网上业绩说明会的通知
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雅博股份（002323）：关于举行2024年度网上业绩说明会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/73987021-592e-4e6f-8cf3-74f45dee7e3a.PDF
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2025-04-28 20:41│雅博股份（002323）：2024年年度报告
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雅博股份（002323）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/4ca103ca-cb44-4511-9bd2-16131cc81414.PDF
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2025-04-28 20:41│雅博股份（002323）：2024年年度报告摘要
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雅博股份（002323）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/78fc1e20-c359-492e-9b44-b152b1be7215.PDF
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2025-04-28 20:41│雅博股份（002323）：第六届董事会独立董事2025年第一次专门会议决议
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1号—主板上市公司公司规范运作》等有关规定，山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 27 日
在公司会议室召开公司第六届董事会独立董事 2025 年第一次专门会议。本次会议应参加的独立董事三名，实际参加的独立董事三名
，本次会议由独立董事于蕾担任会议主持人。本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的
规定。
经与会独立董事认真审议，以投票表决的方式通过如下决议：
1、审议通过《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》；
独立董事认为：公司及其子公司根据生产经营需要对 2025 年度与关联人发生的日常关联交易总金额进行合理预计，符合《深圳
证券交易所股票上市规则》等规范性文件的规定；公司及其子公司与关联人的关联交易为日常经营过程中持续发生、正常合理的经营
性业务，符合公司经营发展的需要，定价基础公允，符合公司和全体股东的利益，没有对上市公司独立性构成影响，没有发现有侵害
中小股东利益的行为和情况，符合中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定。因此，我们同意将该议案提交董事会审议
，在审议上述关联交易的议案时，关联董事需回避表决。
表决结果：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。
2、审议通过《关于公司及子公司向银行等内外部机构申请综合授信额度及担保事项的的议案》；
独立董事认为：公司及子公司为了满足日常资金周转，保证资金流动性，向银行等内外部机构申请授信，符合企业发展的需要，
关联方为公司及子公司借款提供担保不存在侵害中小股东利益的行为和情况，本次担保事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》等
规范性文件的规定。因此，我们同意将该议案提交董事会审议，在审议上述关联担保的议案时，关联董事需回避表决。
表决结果：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。
3、审议通过《关于为关联方提供反担保额度预计的议案》；
独立董事认为：公司及子公司为关联方提供反担保是基于关联方为公司及子公司借款提供担保，该反担保体现了公平、责任共担
的原则。本次担保事项符合《公司法》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》《深圳证券交易所股票上市规则》
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