公司公告☆ ◇002323 雅博股份 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：独立董事述职报告（孙克山）
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雅博股份（002323）：独立董事述职报告（孙克山）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-30/53b67c6a-ba99-4c9e-be1b-b2b284da09fb.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：关于为关联方提供反担保额度预计的公告
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特别提示：
截止本公告披露日，山东雅博科技股份有限公司 简称“公司”）及子
公司累计负有担保义务的、实际发生的总额度为 10,998 万元，占公司
2023 年度经审计净资产的 17.7368%；为公司、子公司贷款向关联担保提供的反担保总额度为 11,000 万元，占公司 2023 年度
经审计净资产的
17.7400%。
对外担保逾期情况：无逾期对外担保情况。
一、反担保情况概述
一）反担保概述
公司根据 2024 年度的经营发展需求及融资需求，公司关联方山东泉兴能源集团有限公司 以下简称“泉兴集团”）及其控制的
下属子公司、枣庄市财金控股集团有限公司 以下简称“财金集团”）及其控制的下属子公司拟向公司提供合计不超过 5亿元的担保
额度，该额度主要用于解决公司的融资需求，在该额度范围内由公司根据自身经营需求进行融资安排及担保额度申请，在担保额度范
围内可循环使用。
同时公司也将按照泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司的要求，在该担保额度范围内，公司根据实
际发生的需要泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供担保的融资事项，对泉兴集团及其控制的下属子
公司、财金集团及其控制的下属子公司提供相应的反担保。
反担保金额合计不超过 5亿元，包括但不限于以公司相关不动产、应收权益及子公司股权进行抵押或质押等形式。 同时，公司
授权法定代表人 或授权人）签署与上述反担保事项相关的所有法律文件。
泉兴集团、财金集团是公司控股股东山东泉兴科技有限公司的股东，根据深圳证券交易所 股票上市规则》的有关规定，泉兴集
团、财金集团属于公司的关联方，本次公司向泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供反担保事项构成
关联担保。
二）董事会审议情况
2024 年 3月 28日，公司召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了 关于为关联方提供反担保额度预计的公告》，关联董事
张宗辉、张娜、杨建东、于岚回避表决。本次关联担保不构成 上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本事项尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。
二、反担保对象基本情况
1、山东泉兴能源集团有限公司
注册地址：枣庄市高新区光源路 77号
公司类型：有限责任公司 国有独资）
注册资本：55663.32 万人民币
法定代表人：张宗辉
经营范围：对能源项目投资；对工业、农业、商业、房地产业、个人消费及高科技项目投资；资产管理；投资咨询服务；企业管
理信息和商业信息咨询；钢材、木材、五金交电、化工产品 不含危险品）、劳保用品、电线电缆、矿用机械设备及配件、橡胶制品
、水泥、水泥熟料、煤炭、焦炭、建材销售；经营进出口贸易。以下限分支机构经营：蔬菜种植；物业管理；餐饮服务；食品销售。
依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
最近一期财务数据：截止 2023 年 12 月 31 日，总资产 672,436 万元，净资产 56,832 万元，营业收入 12,798 万元，净利
润 16,363 万元。
上述被担保人无内外部评级，且不是失信被执行人。
2、枣庄市财金控股集团有限公司
注册地址：山东省枣庄市薛城区民生路 616号
公司类型：有限责任公司 国有控股）
注册资本：200000 万人民币
法定代表人：杨建东
经营范围：政府授权范围内的国有资产运营，以自有资金对外投资，股权投资管理，投资咨询服务；财务咨询；担保咨询服务。
依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
最近一期财务数据：截止 2023 年 12 月 31日，总资产 299,325.49 万元，净资产 178,470.72 万元，营业收入 4,971.75 万
元，净利润 6,720.36 万元。
上述被担保人无内外部评级，且不是失信被执行人。
三、关联担保协议的主要内容
泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司拟向公司提供合计不超过 5亿元的担保额度，该额度主要用于
解决公司的融资需求。按照泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司的要求，需公司向其提供相应反担保。
截至目前，公司尚未就上述反担保事项签订具体的担保合同或协议，最终提供的反担保措施及金额以各方最终签署的相关文件为准。
四、关联交易的目的和对公司的影响
泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司为公司提供连带责任担保，有利于增强公司信用，助推融资业
务顺利推进，同时也有利于公司降低融资成本，促进公司的持续稳定发展，符合公司 2024 年经营发展需要及全体股东的合法权益。
公司因此提供相应的反担保，反担保对象资产质量良好、经营情况稳定，信用状况良好。本次反担保事项不存在损害上市公司和股东
、特别是中小股东利益的情形。
五、与关联对象累计已发生的各类关联交易情况
截止 2023 年 12 月 31 日，泉兴集团为公司借款提供担保及其他增信措施累计发生金额为 7,000 万元，财金集团为公司借款
提供担保及其他增信措施发生金额为 4,000 万元。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止目前，公司及子公司处于有效期内的担保额度为 11,000 万元，占公司2023 年度经审计净资产的 17.74%；为公司、子公司
贷款向关联担保提供的反担保额度为 11,000 万元，占公司 2023 年度经审计净资产的 17.74%。上述担保不存在逾期担保、涉及诉
讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失之情形。
七、独立董事专门会议审议情况
独立董事认为：公司及子公司为关联方提供反担保是基于关联方为公司及子公司借款提供担保，该反担保体现了公平、责任共担
的原则。本次担保事项符合公司法》 关于规范上市公司对外担保行为的通知》 深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及 公司
章程》的规定，符合公司发展的需要，不存在损害公司及股东利益的情况。因此，我们同意提交董事会审议，在审议上述关联担保的
议案时，关联董事需回避表决。
八、董事会意见
董事会认为：公司向泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供反担保，是为了提高公司的融资效率
，降低融资成本，有利于公司拓宽融资渠道、满足日常经营资金需求、改善公司债务结构，符合公司 2024年经营发展需要。
反担保对象资产质量良好、经营情况稳定，信用状况良好。本次反担保事项不存在损害上市公司和股东、特别是中小股东利益的
情形。董事会同意上述反担保事项。
九、备查文件
1、山东雅博科技股份有限公司第六届董事会第十七次会议决议；
2、山东雅博科技股份有限公司第六届监事会第十一次会议决议；
3、山东雅博科技股份有限公司第六届董事会独立董事 2024 年第一次专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-29/66ef4daa-dcef-427a-acfa-b3638e47d401.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：关于2024年度日常关联交易预计的公告
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雅博股份（002323）：关于2024年度日常关联交易预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-29/d02345f9-4b64-4e88-b543-b2e851572b9f.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十一次会议通知于2024年3月18日以电子邮件、传真及手机短
信方式发出，并通过电话进行确认，会议于2024年3月28日下午14:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应出席监事3名，
实际出席3名，会议由监事会主席李存富先生主持，本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，合法有效。与会监事
就议案进行了审议、表决，形成如下决议。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过了《2023年度监事会工作报告》；
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度监事会工作报告》。
本议案需提交 2023年度股东大会审议。
（二）审议通过了《2023年度报告全文及摘要》；
经审核，我们认为：董事会编制和审核公司2023年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告
内容真实、准确、完整地反映了上市公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
《2023年度报告摘要》（公告编号：2024-005）同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）。《2023年度报告》全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
本议案需提交2023年度股东大会审议。
（三）审议通过了《2023年度财务决算报告》；
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度财务决算报告》。
本议案需提交2023年度股东大会审议。
（四）审议通过了《2023年度利润分配预案》；
公司监事会认为《2023年利润分配预案》综合考虑了公司日常经营活动，与公司经营业绩及战略发展规划相匹配，符合公司实际
情况，有利于公司可持续发展。经审议，监事会成员一致同意《2023年度利润分配预案》，不派发现金红利，不送红股，不以公积金
转增股本。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度不进行利润分配的专项说明》。
本议案需提交2023年度股东大会审议。
（五）审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》；
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
监事会审核了董事会编制的《2023年度内部控制自我评价报告》，认为：公司现有的内部控制体系健全，并能得到有效执行，能
够适应公司管理的要求和企业发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理保证。公司董事会出具的《2023年度内部控制
自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度内部控制自我评价报告》。
（六）审议通过了《2023年度内部控制规则落实自查表》；
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度内部控制自我评价报告》。
（七）审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》；
关联监事李存富、刘惠敏回避表决。
表决结果：同意1票，弃权0票，反对0票。
具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
《关于2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-008）。
本议案需提交2023年度股东大会审议。
（八）审议通过了《关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的议案》；
为满足公司的整体规划发展及项目的顺利开展，关于公司及子公司拟在2024年度向银行等外部机构申请综合授信额度及提供担保
。决议有效期为公司2023年度股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会召开日止，具体借款时间、金额和用途将按照公司实际
需要进行确定，并提请授权公司总经理代表公司签署上述授信额度内的一切与授信有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。
关联监事李存富、刘惠敏回避表决。
表决结果：同意1票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交 2023年度股东大会审议。
具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
《关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的公告》(公告编号：2024-009)。
（九）审议通过了《关于变更会计政策的议案》；
公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关要求进行的合理变更，符合相关规定，会计政策变更的决策程序符合
有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中
小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
表决结果：同意 3票，弃权 0票，反对 0票。
具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
《关于变更会计政策的公告》（公告编号：2024-010）。
（十）审议通过了《关于为关联方提供反担保额度预计的议案》；
根据公司 2024 年年度的经营发展需求及融资需求，公司的关联方山东泉兴能源集团有限公司（以下简称“泉兴集团”）及其控
制的下属子公司、枣庄市财金控股集团有限公司（以下简称“财金集团”）及其控制的下属子公司拟向公司提供合计不超过 5亿元的
担保额度，该额度主要用于解决公司的融资需求，在该额度范围内由公司根据自身经营需求进行融资安排及担保额度申请，在担保额
度范围内可循环使用。
同时公司也将按照泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司的要求，在该担保额度范围内，公司根据实
际发生的需要泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供担保的融资事项，对泉兴集团及其控制的下属子
公司、财金集团及其控制的下属子公司提供相应的反担保。
关联监事李存富、刘惠敏回避表决。
表决结果：同意1票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
《关于为关联方提供反担保额度预计的公告》(公告编号：2024-012)。
三、备查文件
1、山东雅博科技股份有限公司第六届监事会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-30/92ce2b84-b9ad-44f1-b97c-e6899ee86c00.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的公告
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雅博股份（002323）：关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-29/878bbeae-3ef4-489a-8a4e-8152b8bda9ad.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：2023年年度报告摘要
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雅博股份（002323）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-29/662d8ce7-3e07-4a1d-bffb-085cdeca790a.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：2023年年度报告
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雅博股份（002323）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-29/74658d2d-fb51-4cee-bfc0-4edd324a944a.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报
│告
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根据 《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和 公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会
本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所中兴财光华会计师事务所 《 特殊普通合伙） 以下简称 《
中兴财光华”）2023年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
一） 机构信息
1、基本信息
企业名称：中兴财光华会计师事务所 特殊普通合伙）
成立日期：1999年1月
注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
执业资质：具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格
业务范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，
出具相关报告；承办会计咨询、会计服务业务；法律、行政法规规定的其他审计业务；代理记账；房屋租赁；税务咨询；企业管理咨
询。 市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；代理记账以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
是否曾从事过证券服务业务：是
历史沿革：中兴财光华会计师事务所 《 特殊普通合伙）是中国会计师事务所行业中机构健全、制度完善、规模较大、发展较快
、综合实力较强的专业会计服务机构。具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格。总部设在北京，在河北、上海、重
庆、天津、河南、广东、湖南、江西、浙江、海南、安徽、新疆、四川、黑龙江、福建、青海、云南、陕西等省市设有35家分支机构
。
二）项目组成员基本情况
项目合伙人：肖风良，1970年出生，合伙人，资深注册会计师。2003年起从事审计业务，2006年取得注册会计师资格，现任中兴
财光华会计师事务所特殊普通合伙）总所合伙人，具有丰富的从业经历、较高的专业水平和良好的执业记录，从业至今未受过监管部
门的行政处罚。
签字注册会计师：张振冀，2015年起从事审计业务，2023年开始在本所执业，从事证券服务业务超过5年，为多家公众公司挂牌
审计、上市公司年报审计提供服务，具有相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：王荣前，硕士，注册会计师、注册资产评估师，1998年起从事审计业务，1999年取得注册会计师资格，从
事证券服务业务超过20年，2013年转入本所执业，为多家上市公司提供过IPO申报审计、年报审计和重大资产重组审计等证券服务，
具有相应专业胜任能力。
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等项目组成员具有承办公司审计业务所必需的专业知识和相关的职业证
书，能够胜任本公司审计工作，同时也能保持应有的职业谨慎性，不存在违反 《 中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形。
三）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年11月30日、2023年12月22日分别召开第六届董事会第十六次会议和2023年度第三次临时股东大会，审议通过了 《
关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所 特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。公司独立董事就前
述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年会计师事务所履职情况
中兴财光华按照 《 审计业务约定书》，遵循 《 中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排要求，
对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，中兴财光华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。中兴财光华出具了标准无
保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，中兴财光华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、
审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通
。
综上所述，公司认为，中兴财光华资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等公司有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下
：
一）2023年11月22日，第六届董事会审计委员会第七次会议审议通过 《 关于续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会查
阅了中兴财光华有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格
，能够满足公司2023年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘中兴财光华为公司
2023年度审计机构。该议案已经公司第六届董事会第十六次会议和2023年度第三次临时股东大会审议通过。
二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对2023年度审计工作
的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了中兴财光华关于
公司2023年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。
三）2024年3月28日，公司第六届董事会审计委员会第八次会议审议通过公司 《 2023年年度报告》 2023年度财务决算报告》及
《 2023年度内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及 《 公司章程》等有关规定，充分发挥专门委员会
的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师
事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会审计委员会认为中
兴财光华在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年
年度审计相关工作，审计行为范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
山东雅博科技股份有限公司董事会
2024《年《3《月《30《日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-03-30/66a73b85-4817-4e7f-bb65-f09da6cbdcd2.PDF
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2024-03-30 00:00│雅博股份（002323）：2023年度拟不进行利润分配的专项说明
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山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 3月 28日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十一次
会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023年年度
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