公司公告☆ ◇002337 赛象科技 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2024-12-09 16:21 │赛象科技（002337）：第八届董事会第二十次会议决议公告 │
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│2024-12-09 16:20 │赛象科技（002337）：关于公司2025年度日常关联交易额度预计的公告 │
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│2024-12-09 16:20 │赛象科技（002337）：第八届监事会第十七次会议决议公告 │
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│2024-10-29 00:00 │赛象科技（002337）：董事会决议公告 │
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│2024-10-29 00:00 │赛象科技（002337）：关于2024年前三季度计提或转回资产减值准备的公告 │
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│2024-10-29 00:00 │赛象科技（002337）：关于会计政策变更的公告 │
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│2024-10-29 00:00 │赛象科技（002337）：2024年三季度报告 │
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│2024-10-29 00:00 │赛象科技（002337）：筹资管理制度 │
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│2024-09-14 00:00 │赛象科技（002337）：2024年第二次临时股东大会法律意见书 │
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│2024-09-14 00:00 │赛象科技（002337）：2024年第二次临时股东大会决议公告 │
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2024-12-09 16:21│赛象科技（002337）：第八届董事会第二十次会议决议公告
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赛象科技（002337）：第八届董事会第二十次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/a1a0d907-d6f9-4846-a8a8-91ef691d2b81.PDF
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2024-12-09 16:20│赛象科技（002337）：关于公司2025年度日常关联交易额度预计的公告
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赛象科技（002337）：关于公司2025年度日常关联交易额度预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/35e33ba4-0b6f-4f99-8cc4-c69a2dbf4247.PDF
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2024-12-09 16:20│赛象科技（002337）：第八届监事会第十七次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11 月 28 日以书面方式发出召开第八届监事会第十七次会议的通
知，会议于 2024 年 12 月 9 日下午 14：00 在公司会议室以现场表决方式召开。会议应到监事三人，实到三人。监事会主席主持
了会议，董事会秘书列席了会议。本次监事会会议的召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章
程》的规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议审议并通过了以下议案：
会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议并通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易额度预计的议案》。
经审核，监事会认为：公司2025年度预计发生的日常关联交易是在公平合理、双方协商一致的基础上进行的，交易价格的确定符
合公开、公平、公正的原则，交易方式符合市场规则，交易价格公允，没有损害公司及公司非关联股东、特别是中小股东的利益，监
事会对公司上述关联交易无异议。
具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》的相关公告。
三、备查文件
第八届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-10/02cb217a-0e77-489d-b699-39d3c4921a57.PDF
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2024-10-29 00:00│赛象科技（002337）：董事会决议公告
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天津赛象科技股份有限公司(以下简称“公司”) 于 2024 年 10 月 17 日以书面方式发出召开第八届董事会第十九次会议的通
知，会议于 2024 年 10 月 28 日上午10:00 在公司会议室召开。本次会议由公司董事长张晓辰先生主持，会议应出席董事五名，实
际出席董事五名，全体监事、高级管理人员和董事会秘书列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以投票表决方式
一致通过了以下议案：
一、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过了公司《2024年第三季度报告》。
本议案会前已获公司审计委员会全票审议通过。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》。二、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表
决结果，审议并通过了公司关于《制订<筹资管理制度>的议案》。
为加强公司对筹资业务的内部控制，规范公司融资业务行为，防范筹资风险，降低筹资成本，公司董事会制订了《筹资管理制度
》。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、第八届董事会第十九次会议决议；
2、董事会审计委员会决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-29/910aa790-d69c-4016-b7b9-fe8b98a9674c.PDF
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2024-10-29 00:00│赛象科技（002337）：关于2024年前三季度计提或转回资产减值准备的公告
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赛象科技（002337）：关于2024年前三季度计提或转回资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/3edb1ca6-1c30-44e3-b23f-a86bd631c9e4.PDF
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2024-10-29 00:00│赛象科技（002337）：关于会计政策变更的公告
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特别提示:
本次会计政策变更对公司营业收入、净利润、净资产等无重大影响。
天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则应
用指南汇编（2024）》的相关规定变更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议，不会对公司的财
务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。现将相关事项公告如下：
一、本次会计政策变更的概述
（一）变更原因及变更日期
2024 年 3 月，财政部会计司印发了《企业会计准则应用指南汇编（2024）》(以下简称“《应用指南 2024》”)，明确了关于
保证类质保费用的列报规定，故公司需对会计政策进行相应变更。
根据《应用指南 2024》要求，企业因保证类质量保证产生的预计负债，应借记“主营业务成本”、 “其他业务成本”等科目，
不再记入“销售费用”科目，贷记“预计负债”科目。
本次会计政策变更自 2024 年 1 月 1 日起开始执行。此会计政策变更是公司按照国家统一的要求进行的变更，无需提交公司董
事会、监事会和股东大会审议。
（二）变更前后采用会计政策的变化
1、变更前采取的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、变更后采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《应用指南 2024》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政
部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定
执行。
二、会计政策变更的具体情况
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该规定，计提的保证类质保费用计入“主营业务成本”，不再记入“销售费用”，具体调整情
况如下：
（1）变更对当期财务报表的影响（2024 年 1-9 月）：
单位：元
利润表项目 变更前 变更后 影响金额
销售费用 24,400,693.60 18,503,100.55 -5,897,593.05
主营业务成本 422,825,161.34 428,722,754.39 5,897,593.05
（2）变更对比较期间财务报表的影响（2023 年 1-9 月）：
单位：元
利润表项目 变更前 变更后 影响金额
销售费用 28,161,843.64 21,959,651.08 -6,202,192.56
主营业务成本 285,595,038.49 291,797,231.05 6,202,192.56
三、本次会计政策变更对公司的影响
公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害
公司及股东利益的情况。
四、审计委员会审计意见
审计委员会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，符合相关法律法规的规定和公司实
际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/993ea4ab-c1c8-42d9-925a-ecd1b55a34a5.PDF
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2024-10-29 00:00│赛象科技（002337）：2024年三季度报告
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赛象科技（002337）：2024年三季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-29/44965df5-42b5-4a5a-9580-844aaf07a789.PDF
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2024-10-29 00:00│赛象科技（002337）：筹资管理制度
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第一条 为加强天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）对筹资业务的内部控制，规范公司融资业务行为，防范筹资风
险，降低筹资成本，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、规范性
文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称筹资，是指公司为了满足业务经营发展需要，通过向银行等金融机构借款或者向外部主体发行股票、债券等
各种形式筹集资金的活动。
第三条 筹资的基本原则：遵守国家法律法规的原则、合理权衡降低成本的原则、围绕公司战略与发展主营业务的原则、适度负
债防范风险的原则。
第四条 与银行等金融机构借款有关的主要业务活动由公司财务部负责办理；与发行公司股票、债券有关的主要业务活动由公司
证券部和财务部分别在各自的职责范围内办理。证券部、财务部为公司筹资的主要责任部门，其他部门、分支机构及子公司应全面配
合。
第五条 筹资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应相互分离。第六条 证券部和财务部指定专人负责保管与筹资活动有
关的文件、合同、协议、档案等相关资料。
第七条 本制度适用于公司、公司控股子公司的筹资行为。本制度所称控股子公司是指公司的全资子公司以及公司持有其百分
之五十以上股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或其他权益性投资形成关联关系、或者通过协议或其他安排能够实际
控制的公司。
第八条 公司筹资行为相关的财务处理与记账以及税务处理事项，均需严格依照国家相关的法律、法规与政策执行，如遇相关
法律、法规与政策调整，则公司相应调整财务、税务等处理方法。
第二章 发行股票筹资
第九条 公司发行股票（包括公开发行和非公开发行）需符合公司的总体战略需要，公司董事会及经营管理层需有明确的募集资
金投向计划，上述计划须经相关部门论证。
第十条 公司发行股票由公司董事长牵头，公司证券部起草方案，由公司经营管理层、财务部组织对募集资金计划的论证，公
司发行股票经公司董事会、股东大会审议通过并取得有关政府部门的批准文件后，具体由证券部负责开展筹资活动。
第十一条 证券部组织公司相关部门配合证券公司、律师、会计师等中介机构开展发行股票申报文件的准备工作。申报文件的制
作和申报过程按照相关法律法规要求进行。
第三章 债务性筹资
第十二条 债务性筹资包括公司发行债券和从银行及其他金融机构借款等。
第十三条 基于公司业务经营的需要，公司发行债券由证券部和财务部共同提出方案，经董事会、股东大会审议通过并取得有关
政府部门的批准文件后，证券部和财务部组织公司相关部门配合中介机构按照相关法律法规要求开展债券发行工作。
第十四条 公司每年年初编制财务预算，对公司年度负债结构、融资种类及形式、借款额度等作出计划安排。相关额度超过公司
净资产 10%时，需提交公司董事会审议通过，相关额度超过公司净资产 50%时，需提交公司股东大会审议通过。
第十五条 公司借款(包括长短期借款、票据贴现等)的办理程序：
（一）财务部根据公司经营状况和资金需求提出申请；
（二）按公司规定的审批权限履行审批程序；
（三）财务部按照公司合同管理相关规定办理借款合同审批流程；
（四）法定代表人或其授权代表签订借款合同，财务部监督资金的到位和使用。
第十六条 公司短期借款流程和财务核算：
（一）公司短期借款是指借款时间在一年以内（含）的借款；
（二）根据审议通过的计划，财务部根据公司经营状况和资金需求提出申请，经公司总经理审核，董事长批准，如涉及担保方的
由担保方审核确认；
（三）短期借款资金到位后，公司财务部及时计提和支付借款利息并实行岗位分离；
（四）公司财务部按照借款类别在短期筹资登记簿中做好登记。银行按季度计算筹资费用（入账前复核）体现在财务稽核中，做
好费用化和资本化利息区别核算；
（五）公司财务部建立资金台账，以详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况。对于跨年度借款在年底领取利息单后，要
做好银行未计算期间利息预提的列示；
（六）根据还款计划偿还借款。
公司长期借款事先必须由财务部配合相关部门编制长期借款计划说明书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文件、
借款金额、用款、时间与计划以及还款期限与计划等。
（一）公司长期借款是指借款时间在一年以上的借款；
（二）根据审议通过的计划，由公司财务总监提供具体报批的长期借款项目，经公司总经理审核，董事长负责批准；
（三） 公司财务部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类（在建工程、并购贷款、内保外贷等）、用途、贷款金额
、利率、贷款期限、利息及本金的偿还方式和资金来源、违约责任等；
（四）长期借款利息的处理：筹建期间发生的应计利息计入开办费；生产期间发生的应计利息计入财务费用；清算期间发生的应
计利息计入清算损益；购建固定资产或无形资产按有关制度做好应计利息核算；自建软件园、产业园等物业在资产尚未交付使用前利
息计入在建工程；并购贷款利息计入当期财务费用。
第十七条 公司向银行等金融机构借款应遵从法律法规与金融机构的相关制度规定，在借款活动中充分维护公司信誉；财务部应
指定专人建立资金台账，详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况，并及时办理借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖
欠利息和延误借款归还事件的发生。
第十八条 公司如需提前归还借款，由财务部提出申请，经公司总经理审核，董事长批准后执行，偿还后及时做账务处理并更新
借款台账。
第十九条 公司从关联人处借款依照公司关联交易制度规定办理。
第四章 筹资的监督
第二十条 筹措资金到位后，必须对筹措资金使用的全过程进行有效控制和监督。
（一）筹措资金要严格按筹资计划拟定的用途和预算使用，确有必要改变资金用途的，必须事先获得该筹资计划批准机构的同意
或者法律、法规、公司制度规定的有权机构同意后才能改变资金的用途；
（二）资金使用项目应进行严格的会计控制，确保筹措资金的合理、有效使用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费，具体措
施包括对资金支付设定分级批准权限，审查资金使用的合法性、真实性、有效性，对资金项目进行严格的预算控制等。
第二十一条 公司财务部应担负起核算和监督的会计责任，按照有关会计制度的规定设置核算筹资业务的会计科目，对筹资业务
进行核算并实施监督。
第二十二条 公司财务部要通过有关凭证和账簿，随时掌握各项需归还筹措资金的借款时间、币种、金额等内容，及时计算利息
或股利，按时偿还借款或债券本息，根据股东大会决议及时发放股利。
第二十三条 发生借款或债券逾期不能归还的情况时，财务部应报告不能按期归还的原因，必要时提请公司经营管理层及董事会
关注资金状况，并及时与债权人协商，通报有关情况，申请展期。
第二十四条 监事会负责对公司筹资活动进行监督。
第二十五条 公司审计部根据董事会审计委员会的安排对公司筹资业务进行内部审计和监督，加强审查筹资业务各环节所涉及的
各类原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性。
审计与监督内容主要包括：
（一）筹资业务相关岗位及人员设置情况；重点检查是否存在一人办理筹资业务全过程的现象；
（二）筹资业务授权批准的执行情况；重点检查筹资业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为；
（三）筹资计划的合法性；重点检查是否存在非法筹资的现象；
（四）筹资活动有关的批准文件、合同等的保管情况；
（五）筹资业务核算情况；重点检查原始凭证是否真实、合法，会计科目运用是否正确，会计核算是否准确、完整；
（六）所筹资金使用情况；重点检查是否按计划使用筹集资金；
（七）所筹资金归还情况。
第二十六条 审计部监督检查过程中发现筹资活动内部控制薄弱环节，应要求相关部门加强和完善；发现重大问题应出具书面报
告，上报董事会和监事会。
第五章 附则
第二十七条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律
、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第二十八条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
第二十九条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/03484f80-6cbf-41c4-8c26-451b4244bab6.PDF
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2024-09-14 00:00│赛象科技（002337）：2024年第二次临时股东大会法律意见书
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致：天津赛象科技股份有限公司
天津嘉德恒时律师事务所（以下简称“本所”）接受天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，根据《中华人民
共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司股东大会规则（20
22 年修订）》（以下简称“《股东大会规则》”）等法律、行政法规、规范性文件及现时有效的《天津赛象科技股份有限公司章程
》（以下简称“《公司章程》”）的规定，指派律师出席公司 2024 年第二次临时股东大会（以下简称“本次股东大会”）并就本次
股东大会相关事项出具本法律意见书。
本法律意见书仅就本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会人员的资格及召集人资格、会议表决程序是否符合有关法
律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定以及表决结果是否合法有效发表意见，并不对本次股东大会所审议的议案内
容以及该等议案所表述的相关事实或数据的真实性、准确性或合法性发表意见。
为出具本法律意见书之目的，本所审查了公司提供的有关文件，并取得公司向本所作出的如下保证：公司已向本所提供了出具本
法律意见书所必须的、真实、完整的书面材料、副本材料、复印件或口头证言，不存在任何遗漏或隐瞒；其所提供的文件及文件上的
签名和印章均是真实的；其所提供的文件及所述事实均真实、准确和完整。
本所及本所律师依据上述法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定以及本法律意见书出具日以前已经发生或者存
在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准
确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
本法律意见书仅供见证本次股东大会相关事项合法性之目的而使用，未经本所书面同意，任何人不得将其用作其他任何目的。
本所律师根据有关法律、行政法规和规范性文件的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，指派律师出
席了本次股东大会，并对公司提供的与本次股东大会有关的文件和事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：
一、本次股东大会的召集与召开程序
根据公司第八届董事会第十八次会议决议公告以及《天津赛象科技股份有限公司关于召开 2024 年第二次临时股东大会的通知》
（以下简称“《会议通知》”），本次股东大会由公司董事会召集。公司董事会已于 2024 年 8 月 29 日在巨潮资讯网（http://ww
w.cninfo.com.cn）、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《天津赛象科技股份有限公司关于召开 2024 年第二次临时股东大会
的公告》，将本次股东大会的召开时间、地点、审议事项、出席会议人员、登记方法、参加网络投票的操作程序等予以公告。
本次股东大会现场会议于 2024 年 9 月 13 日下午 14：00 在天津市华苑新技术产业园区(环外)海泰发展四道 9 号天津赛象科
技股份有限公司会议室如期召开，会议由公司董事长张晓辰先生主持。会议实际召开的时间、地点、方式与《会议通知》所载明的内
容一致。
本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，其中通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2024 年 9 月
13 日上午 9：15 至 9：25、9:30 至 11:30，下午 13:00 至 15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：202
4 年 9 月 13 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。
据此，本所律师认为，本次股东大会的召集与召开程序符合《公司法》《股东大会规则》和《公司章程》的有关规定。
二、出席本次股东大会人员的资格及召集人资格
本所律师对本次股东大会股权登记日的股东名册、出席本次股东大会的法人股东的持股证明、法定代表人证明书或授权委托书，
以及出席本次股东大会的自然人股东的个人身份证明、授权代理人的授权委托书和身份证明等相关资料进行了核查，确认出席本次股
东大会现场会议的股东及股东代理人共 2 人，代表有表决权股份为 218,660,800 股，占公司有表决权股份总数的 37.6741％。
根据深圳证券信息有限公司提供的本次股东大会网络投票结果，参加本次股东大会网络投票的股东共 171 名，代表有表决权股
份数为 2,997,503 股，占公司有表决权股份总数的 0.5165％。
出席及列席本次股东大会现场会议的还有公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员及本所律师。
根据公司第八届董事会第十八次会议决议公告及《会议通知》，本次股东大会的召集人为公司董事会。
据此，本所律师认为，出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会召集人的资格符合《公司法》《股东大会规则》和《公司章
程》的规定。
三、本次股
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