公司公告☆ ◇002374 中锐股份 更新日期：2025-05-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-16 20:04 │中锐股份（002374）：关于2024年年度股东会决议的公告 │
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│2025-05-16 20:04 │中锐股份（002374）：2024年年度股东会的法律意见书 │
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│2025-05-13 18:12 │中锐股份（002374）：关于参加2025年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告 │
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│2025-05-10 00:00 │中锐股份（002374）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-05-06 18:06 │中锐股份（002374）：关于2024年度回购公司股份的进展公告 │
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│2025-04-30 00:00 │中锐股份（002374）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-30 00:00 │中锐股份（002374）：关于子公司重庆华宇园林有限公司2025年第一季度经营情况的公告 │
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│2025-04-25 00:05 │中锐股份（002374）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-25 00:05 │中锐股份（002374）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-25 00:05 │中锐股份（002374）：内部控制审计报告 │
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2025-05-16 20:04│中锐股份（002374）：关于2024年年度股东会决议的公告
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中锐股份（002374）：关于2024年年度股东会决议的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-16/842d87b1-0de7-4bb5-ac43-ee337f6a20bd.PDF
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2025-05-16 20:04│中锐股份（002374）：2024年年度股东会的法律意见书
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中锐股份（002374）：2024年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-17/35d9888f-58bd-4244-882f-27234af6c8a7.PDF
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2025-05-13 18:12│中锐股份（002374）：关于参加2025年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告
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为进一步加强与投资者的互动交流，山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）将参加由山东证监局、山东上市公司
协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2025 年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站（http://rs.p5w.net）；或关注微信公众号（名称：全
景财经）；或下载全景路演 APP,参与本次互动交流。活动时间为 2025年 5月 15日（周四）15:00-16:30。届时公司高管将在线就公
司 2024 年度经营业绩、财务状况、公司治理、发展规划等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎广大投资者踊跃参与
！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-13/a24dfa60-4d4e-4ed1-a84a-9c8d8dfb0ae1.PDF
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2025-05-10 00:00│中锐股份（002374）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告
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中锐股份（002374）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-09/8705b5cd-7b31-41ec-a063-b317a5fb2119.PDF
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2025-05-06 18:06│中锐股份（002374）：关于2024年度回购公司股份的进展公告
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中锐股份（002374）：关于2024年度回购公司股份的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-06/945f0e9d-ebdf-45f3-b4e4-306eb0917c69.PDF
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2025-04-30 00:00│中锐股份（002374）：2025年一季度报告
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中锐股份（002374）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/12c1aa3b-06a5-452d-bac8-8b4f575aaae2.PDF
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2025-04-30 00:00│中锐股份（002374）：关于子公司重庆华宇园林有限公司2025年第一季度经营情况的公告
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中锐股份（002374）：关于子公司重庆华宇园林有限公司2025年第一季度经营情况的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/91c58cc9-f3dd-497d-a18e-0f095ccc664b.PDF
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2025-04-25 00:05│中锐股份（002374）：年度关联方资金占用专项审计报告
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中锐股份（002374）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4f7e178d-2afb-4859-92d6-51e9b8228244.PDF
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2025-04-25 00:05│中锐股份（002374）：2024年年度审计报告
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中锐股份（002374）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/9a995705-35ba-4b47-9709-ca58fa9768ea.PDF
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2025-04-25 00:05│中锐股份（002374）：内部控制审计报告
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中锐股份（002374）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/9c9e58f8-ebd1-48a6-809d-7d1cff265b0c.PDF
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2025-04-25 00:05│中锐股份（002374）：2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见
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我们接受山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称“中锐公司”）委托，在审计了中锐公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，
对后附的由中锐公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣除情况表）进行了专项核查。
一、中锐公司管理层的责任
中锐公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求编制扣除情况表。该责任包括设计、执行和维
护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制，采用适当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性
。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施核查工作的基础上对中锐公司管理层编制的扣除情况表发表核查意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证
业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业
道德守则，计划和实施核查工作以对扣除情况表是否在所有重大方面按照上市规则相关要求编制获取合理保证。
在执行核查工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是
充分、适当的，为发表核查意见提供了合理的基础。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
三、专项核查意见
我们认为，后附的中锐公司管理层编制的扣除情况表已按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求编制，并在所有
重大方面如实反映了中锐公司 2024 年度营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额。
四、报告使用限制
本报告仅供中锐公司按照上述上市规则的要求在 2024 年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
为了更好地理解中锐公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当与已审的财务报表一并阅读。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南
中国注册会计师:
二○二五年四月二十三日
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
山东中锐产业发展股份有限公司
2024 年度营业收入扣除情况表
编制单位：山东中锐产业发展股份有限公司
编制日期：2025 年 4月 23日
单位：人民币万元
项目 本年度 具体扣 上年度 具体扣
除情况 除情况
营业收入金额 63,627.23 71,069.53
营业收入扣除项目合计金额 4,555.12 6,775.56
营业收入扣除项目合计金额占营业 7.16% 9.53%
收入的比重
一、与主营业务无关的业务收入
1、正常经营之外的其他业务收入 3,448.04 2,846.71
2、本会计年度以及上一会计年度新 1,107.08 3,928.85
增贸易业务所产生的收入
与主营业务无关的业务收入小计 4,555.12 6,775.56
二、不具备商业实质的收入 不存在 不存在
三、与主营业务无关或不具备商业 不存在 不存在
实质的其他收入
营业收入扣除后金额 59,072.11 64,293.98
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 3
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/7b0c392f-fb55-4b14-abeb-8562d132bc07.PDF
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2025-04-25 00:04│中锐股份（002374）：年度股东大会通知
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中锐股份（002374）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4f7ce5df-3f81-4ee9-9ed2-ace1cc2ca35a.PDF
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2025-04-25 00:04│中锐股份（002374）：2024年度独立董事述职报告（钱志昂）
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2024年度，本人作为山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司
独立董事管理办法》等法律法规和公司《独立董事工作制度》的规定，认真履行独立董事职责，凭借本人的会计专业知识和经验，重
点关注公司财务报告和内部控制相关情况，积极参加股东会、董事会，认真审议相关议案。同时，秉持独立、客观、公正的立场，切
实维护股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度的履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业及兼职情况
本人钱志昂，1966 年 6 月出生，毕业于上海立信会计金融学院，香港中文大学会计硕士。2000 年起就职于立信会计师事务所
，现任董事、高级合伙人，兼任立信管理集团分支机构管理委员会主任及深圳分所所长。工作期间曾任上海证券交易所专家委员会委
员，上海市国资委外派董事。曾任上海巴士股份有限公司、浙江花园生物股份有限公司、中海网络科技股份有限公司、上海淮海集团
、上海经纬集团独立董事。2014 年 2 月获得上海证券交易所颁发的独立董事资格证书。2019年 11月起任公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况
本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》等规定的独立性要求，不存在影响独立性的情形。
二、独立董事年度述职概况
（一）出席董事会、股东会的情况
2024年度，本人共出席8次董事会，出席3次股东会，无缺席情况，具体情况如下：
事项 次数
本报告期应参加董事会次数 8
现场出席董事会次数 5
以通讯方式参加董事会次数 3
委托出席董事会次数 0
缺席董事会次数 0
是否连续两次未亲自参加董事会会议 否
出席股东会次数 3
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
本人作为审计委员会和薪酬与考核委员会的主任委员，报告期内共计召集审计委员会5次，薪酬与考核委员会2次，独立董事专门
会议4次，审计委员会主要审议了公司年度、半年度及季度报告、内控评价报告及审计报告、内部审计计划及总结、续聘年度会计师
事务所等；薪酬与考核委员会主要审议了董监高年度薪酬方案及新聘高管薪酬方案；独立董事专门会议主要审议公司关联交易情况及
其他重大事项。本人对各项议案均投了同意票。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
作为董事会审计委员会主任委员，本人充分发挥会计专长优势，勤勉尽责，定期与公司审计部门负责人和会计师沟通，全面了解
掌握审计工作情况，重点关注财务报告审计质量、审计管理建议等重点内容；本人与签字会计师就年度审计时间计划及人员安排、公
司整体经营情况、关键审计事项（包括应收账款回收、减值计提情况及公司采取的收款措施的安排等）等内容重点交流，加强关联交
易合规性审查，督促公司持续关注关联交易管理，积极督促会计师事务所履职，确保审计程序执行到位、审计意见客观公允。
（四）与中小投资者的沟通情况
本人通过现场出席股东会、业绩说明会等方式，与投资者进行沟通，听取投资者意见建议，并主动关注监管部门、媒体、投资者
对公司的评价，帮助在履行职责时切实维护中小股东的合法权益。
（五）日常工作情况
2024年度，本人利用参加董事会、股东会及其他交流会的机会对公司的生产经营和财务状况进行了解，多次听取了公司管理层对
公司经营情况和规范运作的汇报，重点了解园林业务的化债政策及回款情况、应收款项计提的合理性与充分性、日常关联交易情况及
定价公允性。积极参加年度报告专题培训、独立董事制度改革专项培训、独立董事后续培训。报告期内，本人在公司现场工作的时间
符合相关法规要求。
（六）公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司董事、高级管理人员等相关人员积极配合我们有效行使职权，向我们定期通报公司运营情况，提供文件资料，保
障了我们享有知情权。公司为我们履行职责提供了必要的工作条件和人员支持，指定董事会办公室、董事会秘书等协助我们履行职责
。
三、独立董事年度履职重点关注事项
（一）应当披露的关联交易
本人对公司2024年度日常关联交易的预计及执行情况进行了审核，认为关联交易以市场价格为定价依据，遵循了公平、公正、公
开的原则，预计情况符合有关法律、法规和政策的规定，不存在损害公司、股东，特别是中小股东利益的情形。公司董事会审议关联
交易事项时，关联董事均进行了回避表决，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的有关规定。
（二）财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
报告期内，公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，向投资者充分揭示了公司经营情况，公司董监高均保证定期报告内容真实、准确、完整。
（三）聘用会计师事务所
和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有会计师事务所执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验、独立性、专业胜任能力
、投资者保护能力。公司聘任审计机构的审议和决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。为
保持审计工作的持续性，同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报表审计机构及内部控制审计机构。
（四）提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员
公司提名委员会对拟聘任总裁的任职资格、教育背景、工作背景、专业能力进行认真审核，提名委员会认为其具备履行岗位职责
的专业能力和经验，提名程序符合法律法规及《公司章程》的规定，所聘任人员的任职资格符合《公司法》《公司章程》等任职要求
。
（五）董事、高级管理人员的薪酬
本人对报告期公司董事、高级管理人员薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高级管理人员的薪酬制定是根据公司内部规定，结
合公司的实际经营运行情况与地区薪资水平制定的，能够提升高级管理人员积极性，推动公司发展，未损害公司和中小股东的利益。
四、总体评价
作为公司的独立董事，本人严格遵守法律法规及《公司章程》等有关规定，本着客观、公正、独立的原则，积极参与公司治理，
充分发挥独立董事作用。独董新规发布以来，本人积极参加培训，认真学习新《公司法》对独立董事履职方面的新要求。
2025年度，作为公司的独立董事，本人将继续秉持谨慎、诚信与勤勉的精神，切实履行独立董事职责，努力推动公司高质量可持
续发展，更好地维护公司整体利益及中小股东的合法权益。
独立董事：钱志昂
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/33486e50-3583-45d1-80a2-ef9a87863e47.PDF
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2025-04-25 00:04│中锐股份（002374）：2024年度独立董事述职报告（朱永新）
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中锐股份（002374）：2024年度独立董事述职报告（朱永新）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/3f6d254d-8259-4f26-8df2-36dec7ed530f.PDF
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2025-04-25 00:04│中锐股份（002374）：独立董事年度述职报告
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中锐股份（002374）：独立董事年度述职报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/f7c400ae-2867-4707-a643-2e8124e718cf.PDF
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2025-04-25 00:02│中锐股份（002374）：关于2024年度利润分配预案的公告
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中锐股份（002374）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/0cb57608-4fdf-43d0-9771-6b56179de886.PDF
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2025-04-25 00:02│中锐股份（002374）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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一、计提资产减值准备概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》和山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策的相关规定，为准确、客观地反映公司
截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各项资产进行全面清查和减值测试，对可能
发生减值的资产计提了减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间
经过公司及下属子公司对 2024 年度末存在可能发生减值迹象的各类资产，进行全面清查和资产减值测试后，2024年度计提资产
减值准备合计 20,679.27万元，占 2024年度经审计归属于上市公司股东的净利润的-80.61%。明细如下表：
项目 2024年度发生的资产和信 占 2024年度经审计归属于上市公
用减值损失（万元） 司股东的净利润的比例（%）
应收账款 18,077.27 -70.47
其他应收款 74 -0.29
长期应收款 -509.73 1.99
应收票据 -75.50 0.29
存货 825.38 -3.22
合同资产 2,236.15 -8.72
固定资产 32.44 -0.13
长期股权投资 19.25 -0.08
合计 20,679.27 -80.61
3、本次计提资产减值准备事项的审批程序
公司于 2025年 4月 23日召开的第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于 2024年度计提
资产减值准备的议案》。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提资产减值准备合计 20,679.27 万元，将减少公司 2024 年度利润总额 20,679.27万元。
三、本次计提资产减值准备的情况说明
1、应收款项
公司以预期信用损失为基础确认坏账准备，按信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预
期信用损失率。2024年公司计提信用减值损失为 17,566.05 万元。其中：
（1）本期应收账款按预期信用损失法计提的坏账准备 18,077.27 万元。
单位：万元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 100,091.84 13,288.73 416.78 112,963.78
按组合计提坏账准备 14,411.48 5,205.33 6.05 19,610.75
合计 114,503.31 18,494.05 416.78 6.05 132,574.54
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