公司公告☆ ◇002378 章源钨业 更新日期：2024-04-23◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第六次会议（以下简称“会议”）通知于 2024 年 4 月 9 日以
专人送达、电话或电子邮件的方式发出，于 2024 年 4 月 21 日在公司会议室以现场表决的方式召开。会议应出席监事共 3 名，实
际出席监事 3 名，本次会议由监事会主席刘军先生主持。本次监事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定
。
二、监事会会议审议情况
本次会议经审议，通过如下议案：
1. 审议通过《2023 年度监事会工作报告》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
具 体 内 容 详 见 公 司 2024 年 4 月 23 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度监事会
工作报告》。
本议案需提交公司 2023 年度股东大会审议。
2. 审议通过《2023 年度财务决算报告》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
具 体 内 容 详 见 公 司 2024 年 4 月 23 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）《2023 年年度报告
全文》中财务相关内容。
本议案需提交公司 2023 年度股东大会审议。
3. 审议通过《2023 年度内部控制评价报告》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
经审核，监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律、法规要求以及公司生产经营管理的实际需要
，并能得到有效执行，对公司生产经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司关于2023年度内部控制的评价报告真
实、客观、准确地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
具 体 内 容 详 见 公 司 2024 年 4 月 23 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控
制评价报告》。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
4. 审议通过《关于 2023 年度计提资产减值准备和资产损失的议案》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
经审议，监事会认为：公司 2023 年度计提资产减值准备和资产损失事项，是对公司合并报表范围内的各类资产全面清查的基础
上进行充分分析和评估后确定的，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，使公司 2023 年度财务报表能够更加公允地反映截
至 2023 年度公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提资产减值准备和资产损失
事项。
具体内容详见公司 2024 年 4 月 23 日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo
.com.cn）的《关于 2023 年度计提资产减值准备和资产损失的公告》。
5. 审议通过《2023 年度利润分配预案》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
具体内容详见公司 2024 年 4 月 23 日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo
.com.cn）的《关于 2023 年度利润分配预案的公告》。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
6. 审议通过《2023 年年度报告全文》和《2023 年年度报告摘要》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
经审核，监事会认为：董事会编制和审核《2023年年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告
内容真实、准确、完整的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《 2023 年 年 度 报 告 全 文 》 详 见 2024 年 4 月 23 日 的 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn），《2023年
年度报告摘要》详见2024年4月23日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
7. 审议通过《关于变更会计政策的议案》。
表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，本次会计政策变更符合《企业会
计准则》及其他相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影
响，其决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策的
变更。
具体内容详见公司 2024 年 4 月 23 日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo
.com.cn）的《关于变更会计政策的公告》。
三、备查文件
1. 经与会监事签字并加盖监事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第六届监事会第六次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/2d82c3b0-7da2-4f07-804d-8f9f9412673e.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：关于2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押
│担保的公告
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载、误导性陈述或重大遗漏。
崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 21 日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于 2024
年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的议案》，该议案需提交公司2023 年度股东大会
审议。具体情况公告如下：
一、2024 年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的情况概述
根据公司及全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司的生产经营和资金使用安排，公司及全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公
司拟向金融机构申请综合授信（包括新增及续贷），拟向非金融机构申请融资额度。上述综合授信及融资额度的申请总额合计不超过
人民币 40 亿元或等值外币，该综合授信项下额度用于公司及全资子公司在各融资机构办理各类融资业务，包括但不限于流动资金贷
款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票、商业承兑汇票、票据贴现、保函、信用证、保理、供应链融资等业务，具体使用授信额度
、日期、利率等以公司与各融资机构签署的协议为准。该合计额度不等于公司及子公司的实际融资金额，实际融资金额应在综合授信
及融资额度之内。具体融资金额根据公司及子公司生产经营和资金使用安排的实际需求确定，以金融机构、非金融机构与公司及子公
司实际发生的融资金额为准，合计不超过人民币 40 亿元或等值外币。
为解决公司及子公司申请总额不超过人民币 40 亿元或等值外币综合授信额度及融资额度需要担保事宜，公司拟使用自有的土地
使用权、房产、机器设备、存货、采矿权等资产提供抵押或质押担保。公司将结合经营发展的实际资金需求情况分批次向融资机构申
请，具体融资额度、担保措施等相关内容均以公司与融资机构所签合同约定为准。
同时授权法定代表人及其代理人在授权期限内签署本公司在授信额度内办理的相关业务（包括但不限于流动资金贷款、项目贷款
、贸易融资、银行承兑汇票、商业承兑汇票、票据贴现、保函、信用证、保理、供应链融资、非金融机构融资等）的合同、协议、凭
证等各项法律文件。本次授权期限自股东大会审议通过后至 2025 年 6 月 30 日。
公司 2024 年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的事项需提交公司 2023 年度股东
大会审议。
二、备查文件
1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/84ae7708-0752-459c-81cc-dbc79ba4598a.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：2023年年度报告摘要
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章源钨业（002378）：2023年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/336676ff-1a29-4d11-a7ee-f9efa65139cc.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：2023年年度报告
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章源钨业（002378）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/6f710981-7c31-41ee-b52a-0ec6476bc16c.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：董事会决议公告
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章源钨业（002378）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/211bf142-31a2-4d68-ac0b-a672f6731b0c.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：关于2023年度利润分配预案的公告
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章源钨业（002378）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/c0e30106-e6f1-4235-8ca9-7c4d9f9cc1c9.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：审计委员会对会计师事务所履职情况评估及履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公
司”）《章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务
所 2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1. 机构信息
机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011 年 7 月 18 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人：王国海
截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量为 238 人、注册会计师数量为 2,272 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数为 836 人。
2. 项目信息
签字注册会计师（项目合伙人）金顺兴、签字注册会计师金顺兴、孙惠，项目质量控制复核人徐晓峰近三年未因执业行为受到刑
事处罚、受到证监会及其派出机构、行为主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监
管措施、纪律处分。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2023 年 4 月 15 日、5 月 19 日召开第五届董事会第二十五次会议、2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘
公司 2023 年审计机构的议案》。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股
东及其他关联方资金占用情况进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报
告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员
构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1. 审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业
质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 1
5 日，第五届董事会审计委员会审议通过《关于续聘公司 2023年审计机构的议案》，同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。
2. 2024 年 2 月 20 日，第六届董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理
召开沟通会议，本次会议对年报审计工作计划和初步预审情况，包括现场审计时间安排、审计范围、人员安排、审计策略、重点关注
事项等方面进行了充分的沟通。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及公司《章程》《审计委员会实施细则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，具有证券、期货相
关业务审计从业资格，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。其多年担任公司的审计机构，在提供服务工作中，能恪
守职业道德，坚持独立、客观、公正的审计准则，较好地完成了公司 2023 年度审计的各项工作。
崇义章源钨业股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/a4066109-2e40-4bc5-89e9-0bb54b1c83ba.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：关于变更会计政策的公告
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崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 21 日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次
会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号—主板上市公司规范运作》及公司《章程》的有关规定，本次变更会计政策事项属于董事会审批权限范围内，无需提交股东大
会审议。具体情况公告如下：
一、变更会计政策概述
1. 变更原因
2023 年 10 月 25 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）印发《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21
号，以下简称《准则解释第 17 号》），就“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”和 “关于售后租
回交易的会计处理”等国际准则趋同问题进行了明确，该解释自 2024 年 1月 1 日起施行，其中“关于售后租回交易的会计处理”
允许企业自发布年度（即2023 年度）提前执行。
2. 变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
3. 变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 17 号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前
期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行
。
4. 会计政策变更的适用日期
公司自 2023 年起提前执行《准则解释第 17 号》“关于售后租回交易的会计处理”的规定，自 2024 年 1 月 1 日起执行《准
则解释第 17 号》“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”的规定。
二、变更会计政策对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《准则解释第 17 号》的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观
、公允地反映公司的财务状况、经营成果，符合有关规定和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司2023 年度财务报表产生
影响，不涉及公司以前年度的追溯调整。
三、董事会关于变更会计政策的说明
本次会计政策变更符合相关法律、法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存
在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
四、审计委员会事前审议情况
公司第六届董事会审计委员会已审议通过《关于变更会计政策的议案》，认为本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会
计准则进行的相应变更，具备必要性、合理性，不涉及公司以前年度的追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、监事会意见
经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，本次会计政策变更符合《企业会
计准则》及其他相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影
响，其决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策的
变更。
六、备查文件
1. 《第六届董事会第九次会议决议》；
2. 《第六届监事会第六次会议决议》；
3. 《第六届董事会审计委员会会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/c797c13e-19f4-4fe9-8a82-3b8ba72c05b2.PDF
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2024-04-23 00:00│章源钨业（002378）：2023年度监事会工作报告
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2023 年，崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）监事会根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及公司《章程》和《监事会议事规则》的规定和要求，认真履行股东大会
赋予的职责，恪尽职守、勤勉尽责地开展了各项监督工作，为促进公司规范运作，推动公司治理水平的提高，保障公司、股东的权益
发挥了积极的作用。现将有关情况报告如下：
一、报告期内监事会的工作情况
2023 年，监事会共召开六次会议，会议情况如下：
1. 2023 年 4 月 15 日，公司召开第五届监事会第二十三次会议，审议通过《公司 2022 年度监事会工作报告》《公司 2022
年度财务决算报告》《公司 2022 年度内部控制评价报告》《公司 2022 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》《关于 2022 年
计提资产减值准备和确认资产损失的议案》《公司 2022 年年度报告全文及摘要》《关于聘请公司 2023 年度审计机构的议案》《关
于变更会计政策的议案》。
2. 2023 年 4 月 23 日，公司召开第五届监事会第二十四次会议，审议通过《公司 2023 年第一季度报告》《关于变更会计政
策的议案》《关于为赣州市融资担保集团有限公司提供反担保的议案》《关于公司监事会换届选举第六届监事会非职工代表监事候选
人的议案》。
3. 2023 年 5 月 20 日，公司召开第六届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》。
4. 2023 年 7 月 29 日，公司召开第六届监事会第二次会议，审议通过《关于修订公司<监事会议事规则>的议案》《关于 2020
年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
5. 2023 年 8 月 19 日，公司召开第六届监事会第三次会议，审议通过《公司2023 年半年度报告》。
6. 2023 年 10 月 28 日，公司召开第六届监事会第四次会议，审议通过《公司 2023 年第三季度报告》《关于 2023 年 1-9
月计提资产减值准备和损失的议案》。
二、监事会对 2023 年公司有关事项的意见
报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司《章程》的规定，从切实维护公司和全体股东利益出发，认真履行职责，
对公司运作情况、财务情况、关联交易、内部控制等事项进行了认真监督检查，就有关事项发表如下意见：
1. 公司规范运作情况
报告期内，公司监事会对股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、股东大会决议的执行情况和董事及高级管理人员履行职责
情况等进行了监督和检查。监事会认为：公司依照《公司法》和公司《章程》及有关政策法规建立了较为完善的内部控制制度并能得
到有效执行，不存在违法违规经营；公司董事、高级管理人员忠于职守，勤勉尽责，严格执行股东大会和董事会决议，未发现违反法
律、法规和公司《章程》或损害公司利益的行为。
2. 检查公司财务情况
报告期内，公司监事会对公司财务状况实施了有效的监督和检查，认为公司财务制度健全、财务运行规范、财务状况良好。天健
会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告所出具的审计意见是客观、公正的，财务报告真实地反映了公司的财务状
况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗。
3. 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
4. 对内控评价报告的意见
报告期内，监事会对公司内部控制评价报告和内部控制制度的建设及运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部
控制制度体系并能得到有效的执行，公司《2023 年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行的实
际情况。
5. 公司关联交易情况
报告期内，监事会对关联交易情况进行了核查，认为 2023 年公司发生的关联交易符合有关法律法规、公司《章程》的规定，交
易价格公允、合理，体现了公平、公正的原则，未发现有损害公司及股东利益的情况
6. 公司对外担保及关联方占用资金情况
报告期内，监事会对公司对外担保关联方占用资金情况进行核查，认为：公司担保事项均能按照有关法律法规及公司《章程》的
规定执行，履行了审议及披露义务，公司不存在违规担保和逾期担保情形，亦不存在关联方违规占用资金情况。
7. 内幕信息知情人管理情况
报告期内，监事会对公司执行内幕信息知情人管理制度情况进行了核查。认为公司能按照《内幕信息知情人登记管理制度》严格
控制内幕信息知情人员范围，及时登记内幕信息知情人员名单，签订保密协议，未发现有相关违法违规情况。
三、监事会 2024 年工作计划
2024 年，监事会将继续提高自身专业素养，积极参加监管部门组织的各项培训，学习监管法规、政策行业动态等，不断提高履
职能力及监督水平；将继续严格按照国家法律法规及公司《章程》等相关规定，认真履行职责，进一步加大对公司财务、生产、经营
情况、内部控制、关联交易等重大事项的检查和监督力度，持续监督和促进公司规范运作，切实维护公司和全体股东的利益，促进公
司持续、健康发展。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/626fc522-d32d-4b1e-b8cc-d29beef42a6f.PDF
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