公司公告☆ ◇002379 宏创控股 更新日期：2024-11-21◇ 通达信沪深京F10
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2024-11-13 16:22│宏创控股（002379）：关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析
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一、开展外汇套期保值业务的必要性
公司出口业务主要采用美元进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。因此，开展外
汇套期保值业务，加强公司的汇率风险管理，降低企业在外币经济环境中的汇率风险，成为企业稳定经营的迫切和内在需求。基于此
，公司开展外汇套期保值业务，以规避外汇市场风险，最大限度锁定汇兑成本，防范汇率波动对公司造成的潜在不良影响。
二、开展外汇套期保值业务的情况
由公司董事会提请股东大会授权公司及子公司管理层开展外汇套期保值业务，并按照公司制定的《套期保值业务管理制度》相关
规定及流程，进行外汇套期保值业务操作及管理。
1、外汇套期保值业务的总规模和交易品种
公司及子公司的外汇套期保值业务只限于生产经营所使用的主要结算货币主要外币币种为美元，拟实施的外汇套期保值在任意时
点总持有量不超过 8,000万元人民币或等值外币，在批准期限内，上述额度可以滚动使用。公司及子公司进行的外汇套期保值业务包
括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。
2、资金来源
公司及子公司外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
3、授权及业务期间
公司董事会提请股东大会授权公司及子公司管理层实施上述外汇套期保值业务相关事宜。公司及子公司开展外汇套期保值业务的
授权期限自股东大会审议通过之日起 12个月。
4、交易对手方
公司及子公司开展外汇套期保值业务的对手方为银行等金融机构。
5、流动性安排
所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成重大不利影响。
三、外汇套期保值业务风险分析
公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值
业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司
的影响。同时，外汇套期保值业务也会存在一定风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能与公司预期报价汇率存在较大差异，使公司无法按
照报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司及子公司开展外汇套期保值业务，将遵循以锁定汇率风险目的进行套期保值的原则，不进行投机和套利交易，所有外汇
交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。
2、公司制定了《套期保值业务管理制度》等管理制度，对公司外汇套期保值业务操作原则、审批权限、组织机构及其职责、决
策程序、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需
要，所制定的风险控制措施切实有效。
3、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避
免汇兑损失。
4、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
5、公司已制定衍生品业务的应急处理预案，明确交易过程中可能发生的重大突发事件，保障重大突发事件的高效和安全的处理
。
五、外汇套期保值业务的会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融
工具列报》相关规定及指南，对已开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，并在财务报告中列报。
六、公司开展外汇套期保值业务的可行性结论
公司及子公司开展外汇套期保值业务是围绕公司生产经营的资产负债、以及实际外汇收支业务等进行的，以正常业务为基础，以
规避和防范汇率波动风险为目的，不进行以投机为目的，是出于公司稳健经营的需要。公司已制定了《套期保值业务管理制度》，完
善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司及子公司通过开展外汇套期保值业务，可以在一定程度上规避和
防范汇率的波动风险，节约财务成本，实现以规避风险为目的的保值增值。因此公司及子公司开展外汇套期保值业务具有一定的必要
性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/1ae6ef98-ffc2-4aa3-845a-464e74095214.PDF
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2024-11-13 16:22│宏创控股（002379）：关于公司及子公司开展商品衍生品业务的可行性分析
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一、开展商品衍生品业务的必要性
公司产品定价模式为铝价+加工费，生产经营涉及原材料采购、产品销售等环节与铝价息息相关，且产品生产至销售具有一定周
期，铝价的波动对半成品、库存金属具有较大影响，在很大程度上决定着公司的生产成本和经营效益。公司及子公司开展商品衍生品
业务，将公司产品销售价格、原材料采购成本和风险控制在适度范围内，可以规避市场价格波动风险，实现公司稳健经营的目标。
二、开展商品衍生品业务的情况
1、资金规模
公司及子公司开展商品衍生品业务拟投入保证金不超过人民币7,000万元，预计任一交易日持有的最高合约价值（含前述交易的
收益进行再交易的相关金额）不超过人民币5亿元，在保值期限范围内可循环使用。
2、授权及期限
公司董事会提请股东大会授权公司管理层在额度范围内具体实施上述商品衍生品业务相关事宜。授权期限自公司股东大会审议通
过之日起 12个月。
3、资金来源
公司及子公司开展商品衍生品业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
4、拟投资的商品品种
公司及子公司进行商品衍生品业务的品种，应当仅限于公司及子公司生产经营相关的铝产品或所需的原材料铝锭等。
5、交易场所
合规并满足公司套期保值业务条件的国内外各大期货交易所。
三、开展商品衍生品业务的风险分析
公司及子公司开展商品衍生品业务可以部分规避铝及相关品种价格波动对公司生产经营的影响，有利于公司稳健经营，但也可能
存在一定风险：
1、市场风险：因期货市场价格波动过大，造成保证金不足的风险。
2、流动性风险：由于合约选择不合理，交易不活跃，无法按市价进行开仓或平仓的风险。
3、信用风险：虽然公司建立了选择经纪公司的制度和程序，所选择的经纪公司运作规范、信誉良好，但不排除发生信用风险的
可能性。
4、操作风险：公司及子公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按公司确定的方案交易或未按规定程序报备及审批，
或未准确、及时、完整地记录期货业务信息，将可能导致衍生品交易损失或丧失交易机会。
5、法律风险：公司及子公司开展衍生品交易业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符
合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
四、开展商品衍生品业务的风险控制措施
1、公司及子公司开展商品衍生品业务以套期保值为目的，严格按照制定的方案执行，保值业务规模与公司经营业务相匹配，期
货现货匹配对冲价格波动风险。
2、公司制定了《套期保值业务管理制度》等管理制度，对公司商品衍生品业务品种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程
、内部风险报告制度等做出了明确规定，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
3、在制订具体交易方案时根据生产经营计划合理选择保值月份，避免流动性风险，并做好资金测算，设置好止损线，做好实时
监控，避免发生保证金不足的风险。
4、公司有完善的经纪公司选择程序，所选择的经纪公司运作规范、信誉良好，发生信用风险的概率较小，并且公司将通过在各
经纪公司分仓交易，加强资金管理，降低风险。
5、国内期货交易所已建立完善的风险管控制度，期货交易所承担履约责任，发生信用风险的可能性较小。公司将加强对国家政
策及相关管理机构要求的理解和把握，避免发生相关信用及法律风险。
6、公司已制定商品期货的应急处理预案，明确交易过程中可能发生的重大突发事件，保障重大突发事件的高效和安全的处理。
五、开展商品衍生品业务的会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融
工具列报》等规定对商品衍生品业务进行相应的会计处理，反映财务报表相关项目。
六、开展商品期货套期保值业务的可行性结论
公司及子公司开展商品期货套期保值严格按照公司经营需求进行。同时公司建立了完备的业务管理制度及内部控制制度。因此，
公司及子公司开展商品期货套期保值业务是可行的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/902208b4-a43a-4e60-aa8b-8a60c7c0fab9.PDF
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2024-11-13 16:22│宏创控股（002379）：关于公司及子公司开展商品衍生品业务的公告
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宏创控股（002379）：关于公司及子公司开展商品衍生品业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/fb85cb00-8667-4737-bfd0-eb8ed497f68c.PDF
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2024-11-13 16:22│宏创控股（002379）：关于公司及子公司获得政府补助的公告
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宏创控股（002379）：关于公司及子公司获得政府补助的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/9472ae72-cbe5-44a8-8398-e7445f672573.PDF
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2024-11-13 16:21│宏创控股（002379）：第六届董事会2024年第六次临时会议决议公告
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一、会议召开和出席情况
山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会 2024 年第六次临时会议于 2024年 11月 13日在公司会议
室以现场结合通讯的方式召开，会议通知于 2024年 11 月 8 日已通过书面、传真、电子邮件、电话及其他口头方式发出。公司董事
共 7人，实际出席董事共 7人。会议由董事长杨丛森先生主持,公司监事和高级管理人员列席了本次会议。会议符合《公司法》等有
关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
二、提案审议情况
1、审议并通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易额度预计的议案》；
本议案有效表决票 6票，同意 6票，反对 0票，弃权 0票，关联董事杨丛森回避表决。
根据业务发展和生产经营需要。公司预计与关联方山东宏桥新型材料有限公司、山东宏拓实业有限公司、邹平县宏正新材料科技
有限公司、邹平宏发铝业科技有限公司、滨州绿动热电有限公司、邹平县宏旭热电有限公司、山东瑞信招标有限公司 2025 年发生日
常经营性关联交易，预计年度累计交易总金额不超过人民币 282,900.00 万元（不含税）。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）同日刊登的《关于公司 2025 年度日常关联交易额度预计的公告》。
本议案已经独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
2、审议并通过了《关于调整及增加公司 2024 年度日常关联交易额度预计的议案》；
本议案有效表决票 6票，同意 6票，反对 0票，弃权 0票，关联董事杨丛森回避表决。
根据公司和关联方实际生产经营情况，为更加准确反映公司与关联方 2024年度日常关联交易情况，对预计金额作出合理调整。
拟调整及增加公司 2024 年度与山东宏拓实业有限公司、邹平宏发铝业科技有限公司、邹平县汇盛新材料科技有限公司、滨州市宏诺
新材料有限公司、滨州市沾化区汇宏新材料有限公司、滨州绿动热电有限公司日常关联交易额度预计不超过人民币 19,100.00 万元
。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）同日刊登的《关于调整及增加公司 2024 年度日常关联交易额度预计的公告》。
本议案已经独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
3、审议并通过了《关于公司及子公司向控股股东借款暨关联交易的议案》;
本议案有效表决票 6票，同意 6票，反对 0票，弃权 0票，关联董事杨丛森回避表决。
为了满足日常运营及业务发展资金需求，公司及子公司拟向控股股东山东宏桥新型材料有限公司申请总额不超过人民币 2.50 亿
元（含本数）借款，借款利率不高于公司向金融机构贷款的利率，借款期限三年，公司可在规定期限内根据实际需要申请使用，并授
权公司董事长或其授权代表签署相关文件。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）同日刊登的《关于公司及子公司向控股股东借款暨关联交易的公告》。
本议案已经独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
4、审议并通过了《关于公司及子公司开展商品衍生品业务的议案》；
本议案有效表决票 7票，同意 7票，反对 0票，弃权 0票。
公司产品定价模式为铝价+加工费，生产经营涉及原材料采购、产品销售等环节与铝价息息相关，且产品生产至销售具有一定周
期，铝价的波动对半成品、库存金属具有较大影响，在很大程度上决定着公司的生产成本和经营效益。公司及子公司选择利用期货市
场的套期保值功能，开展商品衍生品业务，实现公司稳健经营。公司董事会提请股东大会授权公司管理层在额度范围内具体实施上述
商品衍生品业务相关事宜。授权期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）同日刊登的《关于公司及子公司开展商品衍生品业务的公告》。
本议案已经独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
5、审议并通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》；
本议案有效表决票 7票，同意 7票，反对 0票，弃权 0票。
公司出口业务主要采用美元进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。因此，开展外
汇套期保值业务，加强公司的汇率风险管理，降低企业在外币经济环境中的汇率风险，成为企业稳定经营的迫切和内在需求。基于此
，公司开展外汇套期保值业务，以规避外汇市场风险，最大限度锁定汇兑成本，防范汇率波动对公司造成的潜在不良影响。公司董事
会提请股东大会授权公司及子公司管理层实施上述外汇套期保值业务相关事宜。授权期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）同日刊登的《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告》。
本议案已经独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
6、审议并通过了《关于召开公司 2024 年第二次临时股东大会的议案》。
本议案有效表决票 7票，同意 7票，反对 0票，弃权 0票。
根据《公司章程》等有关规定，对于上述需要股东大会审议的相关事项，提交股东大会审议，公司定于 2024 年 11 月 29 日（
星期五）14：30 召开 2024 年第二次临时股东大会。
《关于召开 2024 年第二次临时股东大会的通知》内容详见同日的《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、第六届董事会 2024 年第六次临时会议决议；
2、2024年第三次独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/6cdb4767-aec0-46f2-a692-3f3fb1db32ce.PDF
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2024-11-13 16:20│宏创控股（002379）：华泰联合证券有限责任公司关于宏创控股开展商品衍生品业务的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐人”）作为山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“宏创控股
”或“公司”）2022年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对宏创控股开展商品衍生品业务事项进行
了审慎核查，具体情况如下：
一、开展商品衍生品业务的目的
公司产品定价模式为铝价+加工费，生产经营涉及原材料采购、产品销售等环节与铝价息息相关，且产品生产至销售具有一定周
期，铝价的波动对半成品、库存金属具有较大影响，在很大程度上决定着公司的生产成本和经营效益。公司及子公司开展商品衍生品
业务，将公司产品销售价格、原材料采购成本和风险控制在适度范围内，可以规避市场价格波动风险，实现公司稳健经营的目标。
二、商品衍生品的基本情况
（一）投资金额
公司及子公司开展商品衍生品业务拟投入保证金不超过人民币 7,000 万元，预计任一交易日持有的最高合约价值（含前述交易
的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币 5 亿元，在保值期限范围内可循环使用。
（二）授权及期限
公司董事会提请股东大会授权公司及子公司管理层及其授权人士在额度范围内具体实施上述商品衍生品业务相关事宜。授权期限
自公司股东大会审议通过之日起 12 个月。
（三）资金来源
公司及子公司开展商品衍生品业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
（四）拟投资的商品品种
公司及子公司进行商品衍生品业务的品种，应当仅限于公司及子公司生产经营相关的铝产品或所需的原材料铝锭等。
（五）交易场所
合规并满足公司套期保值业务条件的国内外各大期货交易所。
三、审议程序
本次商品衍生品业务事项已经公司于 2024 年 11月 13 日召开第六届董事会 2024 年第六次临时会议审议通过，该事项不属于
关联交易，无需履行关联交易表决程序。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《公司章程》的
有关规定，尚需提交股东大会审议。
四、开展商品衍生品业务的风险分析
公司及子公司开展商品衍生品业务可以有效规避铝及相关品种价格波动对公司生产经营的影响，有利于公司稳健经营，但也可能
存在一定风险：
（一）市场风险
因期货市场价格波动过大，造成保证金不足的风险。
（二）流动性风险
由于合约选择不合理，交易不活跃，无法按市价进行开仓或平仓的风险。
（三）信用风险
虽然公司建立了选择经纪公司的制度和程序，所选择的经纪公司运作规范、信誉良好，但不排除发生信用风险的可能性。
（四）操作风险
公司及子公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按公司确定的方案交易或未按规定程序报备及审批，或未准确、及时
、完整地记录期货业务信息，将可能导致衍生品交易损失或丧失交易机会。
（五）法律风险
公司及子公司开展衍生品交易业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者
外部法律事件而造成的交易损失。
五、公司采取的风险控制措施
1、公司及子公司开展商品衍生品业务以套期保值为目的，严格按照制定的方案执行，保值业务规模与公司经营业务相匹配，期
货现货匹配对冲价格波动风险。
2、公司制定了《套期保值业务管理制度》等管理制度，对公司商品衍生品业务品种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程
、内部风险报告制度等做出了明确规定，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
3、在制订具体交易方案时根据生产经营计划合理选择保值月份，避免流动性风险，并做好资金测算，设置好止损线，做好实时
监控，避免发生保证金不足的风险。
4、公司有完善的经纪公司选择程序，所选择的经纪公司运作规范、信誉良好，发生信用风险的概率较小，并且公司将通过在各
经纪公司分仓交易，加强资金管理，降低风险。
5、国内期货交易所已建立完善的风险管控制度，期货交易所承担履约责任，发生信用风险的可能性较小。公司将加强对国家政
策及相关管理机构要求的理解和把握，避免发生相关信用及法律风险。
6、公司已制定商品期货的应急处理预案，明确交易过程中可能发生的重大突发事件，保障重大突发事件的高效和安全的处理。
六、商品衍生品业务的会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》等规定对商品衍生品业务进行相应的会计处理，反映财务报表相关项目。
七、独立董事意见
公司独立董事认为：公司及子公司开展商品衍生品业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公
司已制定《套期保值业务管理制度》等管理制度，明确了审批流程、风险防控和管理等内部控制程序，对公司控制风险起到了保障的
作用。公司及子公司开展商品衍生品业务，能有效规避和防范主要产品价格波动给公司带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保
值功能，降低价格波动对公司的影响。我们认为，公司及子公司开展商品衍生品业务符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及
全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司及子公司开展商品衍生品业务，同意将本议案提交公司董事会及股东大
会审议。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司及其控股子公司本次开展商品衍生品业务主要是为了有效地防范和化解由于产品价格变动带来的市场
风险，降低产品价格波动对公司正常经营的影响。同时，公司制定了《套期保值业务管理制度》等管理制度，明确了审批流程、风险
防控和管理等内部控制程序，为公司及其控股子公司开展商品衍生品业务控制风险提供了保障。
公司开展商品衍生品业务的事项已经公司董事会审议通过，独立董事专门会议审议通过，该事项尚需提交公司股东大会审议，符
合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情形。
综上，本保荐人对宏创控股此次开展商品衍生品业务事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/d823458a-22cf-4d31-b60d-0de0c2f0f3a0.PDF
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2024-11-13 16:20│宏创控股（002379）：华泰联合证券有限责任公司关于宏创控股2025年度日常关联交易额度预计事项的核查意
│见
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宏创控股（002379）：华泰联合证券有限责任公司关于宏创控股2025年度日常关联交易额度预计事项的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/0c2f63e6-1ea8-4745-a8b6-74cf28fb613b.PDF
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2024-11-13 16:20│宏创控股（002379）：华泰联合证券有限责任公司关于宏创控股及子公司向控股股东借款暨关联交易事项的核
│查意见
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宏创控股（002379）：华泰联合证券有限责任公司关于宏创控股及子公司向控
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