公司公告☆ ◇002385 大北农 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：为参股公司提供担保暨关联交易的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：2025年年度审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：使用自有闲置资金进行委托理财的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：2025年度内部控制审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：授权公司及子公司为客户提供担保的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：继续开展商品期货套期保值业务的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：关于授权公司及子公司为客户提供担保的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:50 │大北农（002385）：关于公司及控股子公司担保额度预计的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：为参股公司提供担保暨关联交易的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大北农（002385）：为参股公司提供担保暨关联交易的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/ee36ad87-c653-49b8-b36b-7d5a22e9f34c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：2025年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大北农（002385）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/b8a675ed-8c69-4486-b2f3-6596e741b319.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：使用自有闲置资金进行委托理财的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“大北农”
或“公司”）向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定，对大北农使用自有闲置资金进行委托理财事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、投资情况概述
1、投资目的
为保障流动性的同时合理利用自有资金，有效提高流动资金的效益，进而获取较好的投资回报，公司及子公司在保证日常经营资
金需求和资金安全的前提下，拟继续使用自有闲置资金进行委托理财。
2、投资额度
公司及子公司拟使用不超过人民币20亿元闲置自有资金进行委托理财，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点上用于理
财产品投资的资金余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超过人民币20亿元。
3、投资种类
公司及子公司运用闲置自有资金投资的品种为中低风险、流动性好、安全性高的理财产品，包括但不限于固定收益型、保本浮动
型理财产品、结构性存款等中低风险产品。
4、资金来源
资金来源为公司及子公司的闲置自有资金，资金来源合法合规；公司及子公司以该等资金进行委托理财不影响公司正常经营所需
流动资金。
5、授权期限
授权期限自公司第六届董事会第四十五次会议通过之日起12个月内有效，即在该期间内可购买理财产品，单笔理财期限不超过一
年。
6、授权管理
由于金融机构理财产品具有较强的时效性，为提高办理效率，授权公司财经管理平台负责具体实施工作，并授权公司财经管理平
台根据业务需要，适时引入不同类型符合要求理财产品的金融机构。
公司财经管理平台负责对金融机构理财产品收益与风险的分析、评估工作，负责上述金融机构理财品种的选择、金额的确定、合
同、协议的签署等相关事宜的审批和风险控制。同时，在理财期间更加密切地与银行或其他金融机构的联系与沟通，跟踪理财产品的
最新动态，如若判断或发现存在不利情形，及时采取保全措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。
二、投资风险及风险控制措施
1、投资风险
（1）公司及子公司计划购买的理财产品属于风险可控的理财品种。但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排
除公司及子公司投资银行等金融机构理财产品可能受到市场波动的影响。
（2）公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资的实际收益不可预期。
2、拟采取的风险控制措施
（1）公司及子公司将严格遵守审慎投资原则。公司财经管理平台将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或
判断有不利因素，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
（2）公司审计部负责对委托理财资金使用与保管情况的审计与监督，每季度末将对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根
据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。
（3）独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。切实执行公司章程和内部管理制度，
严格控制风险。
（4）明确内部审批程序。在额度范围内公司董事会授权公司财经管理平台行使该项投资决策权，签署相关合同文件的审批，由
公司财经管理平台负责组织具体实施。
公司对理财产品的风险与收益以及未来的资金需求进行了充分的测算与预估，相应资金的使用不会影响公司的日常经营运作与主
营业务的发展，并有利于提高公司闲置自有资金的使用效率，风险可控。
三、交易对公司的影响及相关会计处理
1、公司及子公司运用闲置自有资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常
周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。
2、使用闲置自有资金进行委托理财有利于提高公司的资金使用效率和收益，进一步提升公司整体业绩水平，符合全体股东的利
益。公司将根据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内自有资金进行现金管理的具体情况。
3、根据财政部发布的新金融工具准则规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或其他流动资产，利息收益计
入利润表中公允价值变动损益或投资收益，具体以年度审计结果为准。
四、审议程序
公司于 2026年 4月 22 日召开第六届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同
意公司使用不超过 20 亿元的自有闲置资金购买中低风险理财产品。
五、保荐机构核查意见
关于大北农使用自有闲置资金进行委托理财事项，保荐机构经核查后认为：大北农使用自有闲置资金进行委托理财的议案已经公
司董事会审议通过，履行了截至目前必要的审批程序，符合相关法律法规、规范性文件的要求。前述事项有利于提高资金使用效率，
不会对公司生产经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
保荐机构对大北农使用自有闲置资金进行委托理财事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f356ccd7-3fd3-4a85-abd6-12c989e8a2b2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：2025年度内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，大北农公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二〇二六年四月二十二日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/9c7f2c45-77ed-4389-b75e-cc1a602b647b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：授权公司及子公司为客户提供担保的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大北农（002385）：授权公司及子公司为客户提供担保的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/484f3040-fb31-46b3-96d9-916db2805129.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：继续开展商品期货套期保值业务的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“大北农”
或“公司”）向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定，对大北农继续开展商品期货套期保值业务事项进
行了审慎核查，具体情况如下：
一、开展商品期货套期保值业务概述
（一）交易目的
近年来，受宏观经济形势及市场环境变化的影响，国内生猪及饲料原材料价格持续大幅波动，公司主营业务面临一定的市场风险
。为充分利用期货市场的套期保值功能，锁定公司原材料成本和生猪销售价格，有效规避生产经营活动中因上游原材料和库存产品价
格波动带来的风险，保证产品成本的相对稳定，提高公司抵御原材料价格波动的能力，进而实现公司高质量稳健发展，公司（含子公
司）拟开展商品期货套期保值业务。
（二）交易金额
根据公司经营目标，公司开展商品期货套期保值业务所需保证金最高占用额不超过 4亿元（不含期货标的实物交割款项），有效
期内可循环使用。
（三）交易方式
公司的商品期货套期保值业务只限于在境内期货交易所挂牌交易的与公司生产经营相关的农产品品种，如：生猪、玉米、小麦、
大豆、豆粕、豆油、菜粕、油脂等产品。
（四）交易授权期限
自 2025 年年度股东会通过之日起至 2026年年度股东会召开之日止，即在该期间内可开展商品期货套期保值业务。
（五）资金来源
公司自有资金。
（六）决策程序
公司第六届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》，该事项尚需提交公司股东会审
议。
二、交易风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能由于价格变化方向与公司预测判断相背离而产生价格波动风险，造成期货交易损失
。
2、 资金风险：期货交易按照公司下达的操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而
被强行平仓带来实际损失。
3、技术风险：从交易操作、资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因系统
崩溃、程序错误、信息传输风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。
4、政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。
5、流动性风险：在套期保值交易中受市场流动性不足的限制，可能会使公司不能以有利的价格进出套期保值市场。
6、操作风险：公司在开展期货套期保值交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录
交易信息，将可能导致该笔交易业务的损失或丧失交易机会。
（二）风险控制措施
1、公司将根据生产经营实际情况，开展与生产经营相匹配的套期保值业务，严格控制持仓头寸，选择合适的套期保值时机与恰
当的保值数量比例，最大程度对冲价格波动风险。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司期货交易管理制度规定下达操作指令，根据规定进行
审批后，方可进行操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
3、公司将选配符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技术风险。
4、公司已制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对套期保值业务作出了明确规定。公司将设立专门的期货操作团队、期
货操作监控团队和相应的业务流程，通过实行授权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制。
三、交易对公司的影响及相关会计处理
公司本次开展商品期货套期保值业务以锁定公司原材料成本和生猪销售价格，有效规避生产经营活动中因上游原材料和库存产品
价格波动带来的风险，保证产品成本的相对稳定为目的，依据实际业务的发生情况配套相应的商品期货及衍生品交易，风险可控，不
存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
公司根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第 37号—金融工
具列报》《企业会计准则第 39号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应的会计核算和披露。
四、审议程序
公司于 2026 年 4月 22 日召开第六届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》。该
事项尚需提交公司股东会审议。
五、保荐机构核查意见
关于大北农继续开展商品期货套期保值业务事项，保荐机构经核查后认为：公司开展商品期货套期保值业务，主要是为锁定公司
原材料成本和生猪销售价格，有效规避生产经营活动中因上游原材料和库存产品价格波动带来的风险，保证产品成本的相对稳定，提
高公司抵御原材料价格波动的能力，具有一定的必要性。公司开展商品期货套期保值业务已经公司董事会审议通过，本次事项尚需提
交股东会审议，相关决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公
司规范运作》等法律法规的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
保荐机构提请公司注意：在开展商品期货套期保值业务过程中要加强业务人员的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及
责任追究机制，杜绝以盈利为目标的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
保荐机构提请投资者关注：虽然公司开展商品期货套期保值业务采取了相应的风险应对措施，但金融衍生品交易业务固有的市场
风险、内部控制固有的局限性等风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。
综上所述，保荐机构对大北农 2026年度继续开展商品期货套期保值业务的事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/21913974-2ab2-4f41-b576-7dda3cb9a5ff.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要提示：
1. 投资种类：中低风险、流动性好、安全性高的理财产品。
2. 投资金额：不超过人民币 20亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用。
3. 特别风险提示：尽管拟投资的理财产品属于风险可控的投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到
市场波动的影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此投资的实际收益不可预期。
一、投资理财概述
1、投资目的
由于北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）在日常经营中必须保持一定规模的流动资金，为保障流动性的同时
合理利用自有资金，有效提高该部分资金的效益，进而获取较好的投资回报，公司及子公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前
提下，拟继续使用自有闲置资金进行委托理财。
公司于 2025年 4月 23日召开第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金
进行委托理财的议案》，同意公司使用不超过 20亿元的自有闲置资金购买中低风险和低风险理财产品。上述理财业务运作正常，提
高了公司资金效益，取得了较好的成效，公司拟继续使用不超过 20亿元的自有闲置资金购买中低风险理财产品。
2、投资额度
公司及子公司拟使用不超过人民币 20亿元闲置自有资金进行委托理财，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点上用于
理财产品投资的资金余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超过人民币 20亿元。
3、投资种类
公司及子公司运用闲置自有资金投资的品种为中低风险、流动性好、安全性高的理财产品，包括但不限于固定收益型、保本浮动
型理财产品、结构性存款等中低风险产品。
4、资金来源
资金来源为公司及子公司的闲置自有资金，资金来源合法合规；公司及子公司以该等资金进行委托理财不影响公司正常经营所需
流动资金。
5、授权期限
授权期限自公司第六届董事会第四十五次会议审议通过之日起 12 个月内有效，即在该期间内可购买理财产品，单笔理财期限不
超过一年。
6、授权管理
由于金融机构理财产品具有较强的时效性，为提高办理效率，授权公司财经管理平台负责具体实施工作，并授权公司财经管理平
台根据业务需要，适时引入不同类型符合要求理财产品的金融机构。
公司财经管理平台负责对金融机构理财产品收益与风险的分析、评估工作，负责上述金融机构理财品种的选择、金额的确定、合
同、协议的签署等相关事宜的审批和风险控制。同时，在理财期间更加密切地与银行或其他金融机构的联系与沟通，跟踪理财产品的
最新动态，如若判断或发现存在不利情形，及时采取保全措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。
二、审议程序
公司于 2026年 4月 22日召开第六届董事会第四十五次会议，审议通过《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，表决结
果：9票赞成、0票反对、0票弃权。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号—交易与关联交易》等相关规定，本次委
托理财事项不涉及关联交易，本次委托理财事项在公司董事会审批权限内，无需提交公司股东会审议。
三、投资风险及风险控制措施
1、投资风险
（1）公司及子公司计划购买的理财产品属于风险可控的理财品种。但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排
除公司及子公司投资银行等金融机构理财产品可能受到市场波动的影响。
（2）公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资的实际收益不可预期。
2、拟采取的风险控制措施
（1）公司及子公司将严格遵守审慎投资原则。公司财经管理平台将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或
判断有不利因素，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
（2）公司审计部负责对委托理财资金使用与保管情况的审计与监督，每季度末将对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根
据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。
（3）独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。切实执行公司章程和内部管理制度，
严格控制风险。
（4）明确内部审批程序。在额度范围内公司董事会授权公司财经管理平台行使该项投资决策权，签署相关合同文件的审批，由
公司财经管理平台负责组织具体实施。
公司对理财产品的风险与收益以及未来的资金需求进行了充分的测算与预估，相应资金的使用不会影响公司的日常经营运作与主
营业务的发展，并有利于提高公司闲置自有资金的使用效率，风险可控。
四、对公司的影响
1、公司及子公司运用闲置自有资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常
周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。
2、使用闲置自有资金进行委托理财有利于提高公司的资金使用效率和收益，进一步提升公司整体业绩水平，符合全体股东的利
益。公司将根据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内自有资金进行现金管理的具体情况。
五、保荐机构核查意见
关于大北农使用闲置自有资金进行委托理财业务事项，中德证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）经核查后认为：大北农
关于本次使用闲置自有资金进行委托理财的议案经过了公司董事会审议通过；前述事项履行了截至目前必要的审批程序，符合法律法
规、规范性文件的要求。前述事项有利于提高资金使用效率，保障公司股东的利益，不会对公司生产经营造成不利影响，不存在损害
公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。保荐机构对大北农使用闲置自有资金进行委托理财的事项无异议。
六、备查文件
1.第六届董事会第四十五次会议决议；
2.中德证券有限责任公司关于北京大北农科技集团股份有限公司使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e4f36640-b07e-4ba8-bf65-fecce5f1b871.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大北农（002385）：2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/9f273eb7-c8e9-4f82-9e0f-5ac312ded3f8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：关于授权公司及子公司为客户提供担保的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大北农（002385）：关于授权公司及子公司为客户提供担保的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/847d2e1d-ac08-42ff-88bd-657a05606f51.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:50│大北农（002385）：关于公司及控股子公司担保额度预计的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“大北农”）及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产的
100%，预计对资产负债率超过70%的控股子公司提供不超过 75 亿元的担保额度，担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%，
敬请投资者充分关注担保风险。
一、担保情
|