公司公告☆ ◇002423 中粮资本 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定，中粮资本控股股份有限公司董事会
审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年度会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
人员信息：截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1,656 人。签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师人数超过 660 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 24 日召开第五届董事会第六次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机构
的议案》，公司独立董事对上述议案发表了独立意见。后该议案于 2023 年 5 月 16 日经 2023 年度股东大会审议通过。
二、2023年会计师事务所履职情况
按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，信永中和对公司 2023
年度财务报告及 2023 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况进行核对并出具了专项说明。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断
、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月，公司审计委员会审议通过
《关于续聘公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，同意聘任信永中和为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机
构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2024 年 1 月，公司董事会审计委员会召开会议，听取了信永中和关于中粮资本2023年度报告审计计划，对公司 2023年
度审计工作的初步预审情况，如审计内容、审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2024 年 4 月，公司董事会审计委员会召开会议，听取了信永中和关于公司审计工作情况的报告，同时审议了公司 2023
年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案。
四、整体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，
充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
中粮资本控股股份有限公司
董事会审计委员会
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作指引》及《中
粮资本控股股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会就公司在
任独立董事张新民、钱卫、胡小雷的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
董事会认为，独立董事张新民、钱卫、胡小雷在 2023 年度任职期间均能够胜任独立董事的职责要求，均未在公司担任除独立董
事及董事会专门委员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在
利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法
律、法规、规范性文件中关于独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/981c44de-21fb-47ac-b9e3-9812097a4fbe.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本监事会关于公司2023年度内部控制自我评价报告的审核意见
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中粮资本（002423）：中粮资本监事会关于公司2023年度内部控制自我评价报告的审核意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/018a5069-e0d4-463e-93d9-43d93b19ff61.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本关于中粮财务有限责任公司的风险评估报告（2023年12月31日）
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中粮资本（002423）：中粮资本关于中粮财务有限责任公司的风险评估报告（2023年12月31日）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/ba4aba74-c9aa-4914-8ac8-5b2f3bd23e3a.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本2023年度董事会工作报告
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中粮资本（002423）：中粮资本2023年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/d54ce5c8-0b64-4d02-99d8-c8488dd4e523.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（张新民）
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中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（张新民）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/f7e06137-5844-4e17-b6cc-1a3a56f45aa2.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（钱卫）
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中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（钱卫）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/4b8b0812-e9a7-481f-97d0-bdeef3712e00.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（胡小雷）
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中粮资本（002423）：中粮资本独立董事2023年度述职报告（胡小雷）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/218c59b8-b274-437b-a800-8c5ea062f692.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：年度关联方资金占用专项审计报告
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/cafd918a-951d-4fb1-bd35-accf5224e696.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：内部控制审计报告
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中粮资本（002423）：内部控制审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/5538f73c-b586-46ff-a512-496499fca691.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：关于中粮资本2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
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2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表 1
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/ce3ab734-51dd-4a37-adef-a7a438916811.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：2023年年度审计报告
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中粮资本（002423）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/9ba84cb1-5394-40f9-a8e4-9e746bf36b44.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本关于公司及下属子公司2024年度在中粮财务有限责任公司办理存贷款业务的关
│联交易公告
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一、关联交易概述
1、根据中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年与中粮财务有限责任公司（以下简称“中粮财务公司”）签署
的《金融服务协议》，本着存取自由原则，由中粮财务公司为公司及下属子公司提供存款、信贷及其他金融服务。
2、公司及下属子公司在中粮财务公司的每日最高存款余额与利息之和原则上不高于 15 亿元，每日最高信贷余额原则上不高于
5 亿元，期限至次年公司年度股东大会审批之日止。
3、中粮财务公司提供存款服务时按不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率支付利息，中粮财务公司提供贷款
服务时按不高于公司及下属子公司在国内主要金融机构取得的同期同档次贷款利率收取利息。
4、按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司与中粮财务公司属于受同一法人中粮集团有限公司控制的关联法人，本
次公司在中粮财务公司办理存贷款业务构成关联交易。
5、上述关联交易已于 2024 年 4 月 24 日经公司第五届董事会第十一次会议审议通过。公司独立董事召开独立董事专门会议对
本次关联交易进行了事前审核，董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
此项关联交易尚需提交公司股东大会批准，与该关联交易有利害关系的关联股东中粮集团有限公司将在股东大会上对该议案回避
表决。
6、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也无需经过证监会等有关部门的批准。
二、关联方介绍
中粮财务公司于 2002年 9月 24日经工商行政管理局批准成立，是经中国人民银行批准设立的非银行金融机构，依法接受国家金
融监督管理总局监管。
1、统一社会信用代码：91110000710930245D
2、住所：北京市朝阳区朝阳门南大街 8号中粮福临门大厦 19 层
3、企业类型：其他有限责任公司
4、法定代表人：粟健
5、注册资本：25亿元
6、经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成
员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及
相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承
销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
7、股东构成及出资比例
中粮集团有限公司出资金额为 209,359.00 万元人民币，出资比例 83.74%；中粮贸易有限公司出资金额为 32,500.00万元人民
币，出资比例 13.00%；中粮资本投资有限公司出资金额为 8,141.00万元人民币，出资比例 3.26%。中粮集团有限公司为中粮财务公
司的控股股东，国务院国有资产监督管理委员会为中粮财务公司的实际控制人。
8、主要财务数据
单位：元
2023年 12月 31日（经审计） 2022年 12月 31日（经审计）
总资产 33,119,962,794.94 32,943,453,586.30
总负债 28,356,581,188.08 28,413,223,208.96
净资产 4,763,381,606.86 4,530,230,377.34
2023年（经审计） 2022年（经审计）
营业总收入 265,018,313.47 287,561,846.39
净利润 222,128,032.27 153,454,998.95
中粮财务公司最近三年经营情况良好。截至 2023 年 12 月 31 日，中粮财务公司的资本充足率为 19.9857%。
关联关系：中粮财务公司与公司同属中粮集团有限公司实际控制。
经查询，中粮财务公司不是失信被执行人。
三、关联交易的定价政策及定价依据
本次关联交易遵循公平合理的定价原则，交易价格以市场价格为基础，经双方协商确定交易价格，具体定价依据如下：
1.中粮财务公司为公司及下属子公司提供存款服务的存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率；
2.中粮财务公司为公司及下属子公司提供贷款服务的贷款利率不高于公司及下属子公司在国内主要金融机构取得的同期同档次贷
款利率；
3.中粮财务公司为公司及下属子公司提供其他金融服务所收取的费用，将不高于中国主要金融机构就同类服务所收取的费用。
四、金融服务协议的主要内容
1.甲、乙双方之间的合作为非独家的合作，甲方（指公司）有权结合自身利益自行决定是否需要及接受乙方（指中粮财务公司）
提供的服务，也有权自主选择其他金融机构提供的服务。
2.甲方在乙方开立存款账户，并本着存取自由的原则，将资金存入在乙方开立的存款账户，存款形式可以是活期存款、定期存款
、通知存款、协定存款等。甲方在乙方的每日最高存款余额与利息之和原则上不高于人民币 15 亿元。
3.乙方向甲方提供的贷款利率将不高于甲方在国内主要金融机构取得的同期同档次贷款利率。乙方向甲方提供的贷款，每日最高
信贷余额原则上不高于 5亿元。
五、上年末与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司及下属子公司在中粮财务公司的存款余额为0.89亿元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司及下属子公司在中粮财务公司的贷款余额为0元。
六、本次关联交易的目的及对上市公司的影响情况
公司及下属子公司 2024 年度在中粮财务公司办理存贷款业务，旨在方便公司及下属子公司的资金管理，获得中粮财务公司便利
、优质的金融服务，不会损害公司及中小股东的利益。
七、独立董事过半数同意意见
公司董事会审计委员会及独立董事专门会议事前审议通过了该事项，认为：中粮财务公司作为一家经批准的规范性非银行金融机
构，在其经营范围内为公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定，公司与其发生存贷款业务符合公司日常经营管理活动的需要
。公司根据相关规则对中粮财务公司的经营资质、业务状况和风险现状进行了评估，认为在中粮财务公司办理存贷款业务安全性和流
动性良好。本次关联交易符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，不会影响公司
独立性，不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制，并同意将本议案提交董事会审议。
综上所述，公司独立董事同意公司及下属子公司在中粮财务公司办理存贷款业务的关联交易事项。
八、备查文件
1、公司第五届董事会第十一次会议决议；
2、独立董事专门会议决议；
3、金融服务协议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/fc3290a3-f7e4-46a6-81ba-1f4ed800115e.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：中粮资本2024年度日常关联交易预计的公告
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中粮资本（002423）：中粮资本2024年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/02a5c5d2-09bc-4453-bc1b-d0c83ed9cf14.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：2023年年度报告
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中粮资本（002423）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/cae537e8-52c6-4de4-9172-2a92f645cd33.PDF
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2024-04-26 00:00│中粮资本（002423）：董事会决议公告
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中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十一次会议通知于 2024 年 4 月 15 日以书面或邮件形式发
出。据此通知，会议于 2024 年4 月 24 日在北京以现场方式召开，会议应到董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长孙彦敏先生
主持，列席会议的有公司监事及其他高级管理人员。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
本次会议审议通过以下议案：
一、《公司 2023年度总经理工作报告》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
二、《公司 2023年度董事会工作报告》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网上刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年度董事会工作报告》。
本议案需提交股东大会审议。
公司独立董事向董事会提交了年度述职报告，并将在公司 2023 年度股东大会上进行述职。相关内容详见公司 2024 年 4 月 26
日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司独立董事 2023 年度述职报告》。
三、《公司 2023年年度报告》
董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年年度报告》。
本议案需提交股东大会审议。
四、《公司 2023年度财务决算报告》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年度审计报告》。
本议案需提交股东大会审议。
五、《公司 2023年度会计师事务所履职情况评估报告》
董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评
估报告》。
公司董事会审计委员会向董事会提交了关于会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告，相关内容详见公司 2024 年 4月
26日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告》。
六、《公司 2023年度利润分配预案》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计：公司 2023 年合并报表实现归属于母公司股东的净利润为人民币 1,020,578,3
85.22 元。公司母公司净利润为人民币 361,250,540.09 元，减去提取法定盈余公积人民币 36,125,054.01 元后，年末母公司未分
配利润为 438,053,176.35 元。
公司 2023 年度利润分配预案为：以公司 2023 年 12 月 31 日的总股本2,304,105,575 股为基数向全体股东每 10 股派发现金
1.33 元（含税），合计派发现金红利人民币 306,446,041.48 元。公司本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股本，剩余未分
配利润全部结转至 2024 年度。如在利润分配方案实施前公司总股本发生变化的，则以未来实施本次分配方案时股权登记日的公司总
股本为基数进行利润分配，分配比例保持不变。
公司董事会认为：公司 2023 年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》《公司章程》和公司利润分配政策及《未来三年（2022年-2024 年）股东回
报规划》的规定，充分考虑了对投资者的积极回报，并与公司实际经营情况及未来持续发展相匹配，具备合法性与合理性。
本议案需提交股东大会审议。
七、《公司 2023年度法治建设与合规管理工作报告》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
八、《公司 2023年度内部控制自我评价报告》
董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非
财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告
基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》
。
九、《公司 2023年度内部控制审计报告》
董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司内部控制审计报告（2023 年 12 月 3
1 日）》。
十、《公司 2023年度内部控制规则落实自查表》
董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司 2023 年度内部控制规则落实自查表
》。
十一、《公司 2023年度社会责任报告》
议案表决情况：赞成 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。
相关内容详见公司 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的
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