公司公告☆ ◇002451 摩恩电气 更新日期：2025-04-12◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-26 17:27 │摩恩电气（002451）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告 │
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│2025-03-24 20:27 │摩恩电气（002451）：关于续聘2025年度审计机构的公告 │
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│2025-03-24 20:27 │摩恩电气（002451）：关于2024年度利润分配预案及2025年中期现金分红规划的公告 │
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│2025-03-24 20:07 │摩恩电气（002451）：关于开展商品衍生品套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2025-03-24 20:07 │摩恩电气（002451）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-03-24 20:07 │摩恩电气（002451）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-24 20:07 │摩恩电气（002451）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-24 20:07 │摩恩电气（002451）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-03-24 20:06 │摩恩电气（002451）：董事会决议公告 │
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│2025-03-24 20:06 │摩恩电气（002451）：2024年年度报告 │
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2025-03-26 17:27│摩恩电气（002451）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告
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摩恩电气（002451）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/3dfd2bad-99b1-4233-839a-8e57d7652a1b.PDF
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2025-03-24 20:27│摩恩电气（002451）：关于续聘2025年度审计机构的公告
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上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 21 日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于续
聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司2025 年
度审计机构，并提交公司 2024 年度股东大会审议，现就相关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区
阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座24 层，首席合伙人：姚庚春。
事务所 2023 年底有合伙人 183 人，截至 2023 年底全所注册会计师 824 人；注册会计师中有 359 名签署过证券服务业务；
截至 2023 年底共有从业人员 3091 人。
2023 年事务所业务收入（未经审计）110,263.59 万元，其中审计业务收入（未经审计）96,155.71 万元，证券业务收入（未经
审计）41,142.94 万元。2023 年出具2022 年度上市公司年报审计客户数量 91 家，财务报表审计收费 10,133.00 万元，资产均值
159.39 亿元。主要行业分布在制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、
燃气及水的生产和供应业等。
本公司同行业上市公司审计客户家数：公司所属的行业为“制造业”，该行业审计客户为 43 家。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是中国会计师事务所行业中机构健全、制度完善、规模较大、发展较快、综合实力较
强的专业会计服务机构。具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格。总部设在北京，在河北、上海、天津、重庆、黑
龙江、吉林、辽宁、山东、山西、河南、湖北、湖南、安徽、江苏、浙江、江西、福建、广东、云南、贵州、四川、海南、新疆、青
海、陕西、甘肃等省市设有 35 家分支机构。
事务所的服务范围遍及金融、证券期货、电信、钢铁、石油、煤炭、外贸、纺织、物产、电力、水利、新闻出版、科技、交通运
输、制药、农牧业、房地产等行业。为企业提供上市前辅导、规范运作及上市前、后审计服务，为企业改制、资产重组、投资等经济
活动提供财务、税务、经济评价和可行性研究等。
2016 年加入 PKF 国际会计组织，并于 2017 年 9 月在北京成功举办以"携手共进，合作共赢"为主题的"一带一路国际投资高峰
论坛"，会议吸引了五大洲多个国家和地区 PKF 国际会计组织成员所的高级合伙人和国内众多海外投资企业到会，进一步拓宽了国际
化发展的新路子。2023 年 9 月，事务所联合南京市商务局、鼓楼区人民政府和 PKF 国际共同主办的 2023“数聚金陵 智领未来”
南京市全球数字和专业服务商发展推介会。PKF 国际全球合伙人，全球数字和专业服务商代表共 200 余人参会，现场进行了重大项
目签约，投资总额达 732 亿元。会上 PKF 国际设立 ChinaDesk 全球服务机构，事务所首席合伙人姚庚春为全球 15 个国家和地区
的工作站负责人授牌。未来，事务所将继续紧跟时代步伐，适应市场变化，利用自身全球网络优势，以“国际视野，本土经验”的理
念为客户提供更高水平更高质量的服务。
2、投资者保护能力
在投资者保护能力方面，事务所执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2023 年累计已提取职业风险基金 8,849.05 万
元，购买的职业保险累计赔偿限额为1.16 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
3、诚信记录
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6 次、监督管理措施 25 次、自律
监管措施 0 次，纪律处分 0 次。57 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理措施 25次、自律
监管措施 0 次，纪律处分 0 次。
（二）项目信息
1、基本信息
开始从事上 开始在中 开始为本公
注册会计师
项目 姓名 市公司审计 兴财光华 司提供审计
执业时间
时间 执业时间 服务时间
项目合伙人 金建海 2001年 2014 年 2012年 2023 年
签字注册会
田晶 2013年 2014 年 2013年 2023 年
计师
质量控制复
郑奕 2006年 2014 年 2013年 2023 年
核人
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：金建海
时间 上市公司名称 职务
2023-2024年 上海摩恩电气股份有限公司 签字合伙人
2021-2022年 奕通信息科技（上海）股份有限公司 签字合伙人
2020-2021年度 北京快乐营教育科技股份有限公司 签字合伙人（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：田晶
时间 上市公司名称 职务
2023-2024年 上海摩恩电气股份有限公司 签字合伙人
2021-2024年 上海泽鑫电力科技股份有限公司 签字合伙人
时间 上市公司名称 职务
2023-2024年 上海摩恩电气股份有限公司 签字合伙人
2020-2021年度 北京快乐营教育科技股份有限公司 签字会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：郑奕
时间 上市公司名称 职务
2022-2024年 北京快乐营教育科技股份有限公司 签字合伙人
2021-2024年 上海惠而顺精密工具股份有限公司 签字合伙人
2020年 上海泽鑫电力科技股份有限公司 签字会计师
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施以及纪律处分的记
录。
3、独立性
拟聘任的中兴财光华及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响《中国注册会计师职业道德守则》
关于独立性要求的情形。
（三）审计收费
基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等
因素定价。拟定 2025 年度审计费用为 100 万元，其中年报审计费用 90 万元，内控审计费用 10 万元，较上一期审计费用无较大
变化。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、公司于 2025 年 3 月 21 日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，经与会董
事认真讨论，投票表决，一致同意续聘中兴财光华为公司 2025 年度审计机构。
2、公司董事会审计委员会与中兴财光华进行充分沟通，认为其具备证券期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计
的经验和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经
营成果，一致表决通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，并同意将该事项提交董事会审议。
3、本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第六届董事会第十次会议决议；
2、公司第六届监事会第十次会议决议；
3、公司第六届董事会审计委员会第七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/bb583faa-a64d-4856-984c-eac183564e91.PDF
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2025-03-24 20:27│摩恩电气（002451）：关于2024年度利润分配预案及2025年中期现金分红规划的公告
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摩恩电气（002451）：关于2024年度利润分配预案及2025年中期现金分红规划的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/2773f659-ecdf-4c02-81ca-89baf04a8ede.PDF
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2025-03-24 20:07│摩恩电气（002451）：关于开展商品衍生品套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展期货套期保值业务的必要性
公司主要从事电缆及电磁线的研发与生产，鉴于铜等主要原材料占公司产品成本比重较大，采购价格受大宗商品价格波动影响明
显。为规避原材料价格波动给公司带来的经营风险，公司决定利用期货的套期保值功能，开展商品期货套期保值业务，期限自本次年
度董事会审议通过之日起至下一次年度董事会召开之日止。
公司本次开展的套期保值业务选择的品种仅限于与生产经营相关的原材料，禁止进行投机和套利交易，公司已制定了较为完善的
商品期货套期保值业务管理制度和内部控制体系，明确了开展套期保值业务的组织机构、工作机制、业务操作和审批流程及风险控制
措施，配备相关专业人员开展具体工作，具有相匹配的自有资金授权额度，能有效规范商品期货套期保值交易行为，将有效控制原材
料价格波动的风险敞口，具备可行性。
二、开展期货套期保值业务的基本情况
1、交易品种：与本公司日常生产相关的大宗商品原材料铜。
2、交易额度：公司以自有资金开展商品期货套期保值业务的交易额度为不超过人民币 20,000 万元，预计任一交易日持有的最
高合约价值不超过人民币20,000 万元。上述额度在投资期限内可循环滚动使用。期限内任一时点的交易金额不得超过已审议额度。
3、资金来源：公司开展套期保值业务的资金均为自有资金。
4、投资期限：投资期限为本次年度董事会审议通过之日起至下一次年度董事会召开之日止。
三、开展期货套期保值业务的可行性
公司已经具备了开展商品期货交易的必要条件，具体如下：
1、公司已制定了《期货套期保值内部控制制度》，对期货套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等做出了明
确规定，建立了较为完善的内控制度。
2、公司已授权指定部门管理公司商品期货套期保值业务，对公司的运营、产品有较高的理解和认知度，对市场情况也有较为深
入的研究。
3、公司利用自有资金开展商品期货套期保值业务，计划投入的保证金规模与自有资金、生产经营情况相匹配，不会影响公司正
常经营。
四、开展期货套期保值业务的风险分析
公司开展商品期货套期保值业务，主要为有效规避原材料市场价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具
体如下：
1、价格波动风险：如果期货价格异常波动，导致期货与现货价格背离，套期保值效果不及预期。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如果在交易过程中出现浮亏需要补足保证金时，可能面临因未能及时补足
保证金而强行平仓带来的损失。
3、流动性风险：因市场成交量不足导致无法及时以合理价格建立或了结头寸的风险。
4、信用风险：因交易机构未承担履约责任导致的风险。
5、技术风险：因交易系统非正常运行或网络通讯故障导致交易指令未按计划执行的风险。
6、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或者人为失误造成的风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、公司制定了套期保值业务的相关管理制度，明确了开展套期保值业务的组织机构、工作机制、业务流程及风险控制措施，形
成了较为完整的风险管理体系。
2、公司操作团队将合理选择入场时机，科学规划和使用资金，合理选择合约月份，尽可能控制、减少市场流动性风险。
3、公司的期货套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。
4、公司将合理使用自有资金用于套期保值业务，并严格控制期货套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，按照公司期货
套期保值业务管理制度中规定的权限进行操作。
六、开展期货套期保值业务对公司经营的影响
通过开展商品期货套期保值业务，公司能够在一定程度上规避原材料价格波动对公司正常经营的不利影响，有利于维持公司生产
经营的稳定性和可持续性，不会对公司正常生产经营产生重大影响。
公司将严格按照财政部发布的《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24号-套期会计》、《企业会
计准则第 37号-金融工具列报》及《企业会计准则第 39号-公允价值计量》等相关规定进行期货套期保值业务会计核算。
七、开展期货套期保值业务的可行性分析结论
公司使用自有资金开展商品期货套期保值业务的目的是为规避原材料价格波动风险，禁止进行投机和套利交易，相关审批程序符
合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，公司相关制度规范、业务操作流程、审批流程、风险防控措施和管理措施齐备。公司
根据自身经营状况开展期货套期保值业务可以有效规避原材料因现货市场价格大幅波动给公司带来的风险，借助期货市场价格发现、
风险对冲的功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险，稳定利润水平，提升公司持续盈利能力和综合竞争能力。综上所述，公
司开展期货套期保值业务是切实可行的，具有必要性，不存在损害公司和股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/348a7295-6b5e-49c9-a31b-9c9e265c8c18.PDF
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2025-03-24 20:07│摩恩电气（002451）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告
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摩恩电气（002451）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-24/131da630-69ff-49c4-ae7a-84265bcf96ec.PDF
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2025-03-24 20:07│摩恩电气（002451）：2024年度监事会工作报告
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2024年度，上海摩恩电气股份有限公司(以下简称“公司”)监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事
规则》等相关规定，本着对全体股东负责的态度，依法独立行使职权，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，严格履行监事会职
责范围内的各项检查、监督的权限及职责，对企业的规范运作和发展起到积极作用。现将 2024年度公司监事会工作报告如下：
一、监事会工作情况
公司第六届监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，股东代表监事 2名。
(一)监事会会议的召开情况
报告期内，公司共召开 6次监事会会议，会议情况如下：
1、2024年 3月 22日，公司第六届监事会第四次会议以现场方式召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应出席会议监事 3
名，实际出席会议监事 3 名，会议审议并通过了以下议案：
1)《2023年度监事会工作报告》；
2)《上海摩恩电气股份有限公司 2023 年年度报告全文及摘要》；
3)《2023年度财务决算报告及 2024年度财务预算报告》；
4)《关于公司 2023年度利润分配预案的议案》；
5)《2023年度内部控制自我评价报告》；
6)《关于 2024 年度向摩恩控股集团有限公司借款暨关联交易的议案》；7）《关于 2024年度向银行申请综合授信额度的议案》
；
8）《关于 2024年度向下属子公司提供担保额度预计的议案》；
9）《关于续聘 2024年度审计机构的议案》。
2、2024年 4月 26日，第六届监事会第五次在公司会议室召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应到监事 3名，实到监事 3
名，会议审议并通过了以下议案：
1)《关于<上海摩恩电气股份有限公司 2024年第一季度报告>的议案》。
3、2024年 5月 24日，第六届监事会第六次会议在公司会议室召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应到监事 3 名，实到
监事 3 名，会议审议并通过了以下议案：
1)《关于核销部分应收账款的议案》。
4、2024年 8月 23日，第六届监事会第七次会议在公司会议室召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应到监事 3 名，实到
监事 3 名，会议审议并通过了以下议案：
1）《上海摩恩电气股份有限公司 2024 年半年度报告全文及摘要》；
2）《关于开展外汇套期保值业务的议案》；
3）《关于增加 2024年度向下属子公司提供担保额度的议案》。
5、2024年 10 月 25日，第六届监事会第八次会议在公司会议室召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应到监事 3 名，实
到监事 3 名，会议审议并通过了以下议案：
1）《关于<上海摩恩电气股份有限公司 2024年第三季度报告>的议案》。
6、2024年 12 月 13日，第六届监事会第九次会议在公司会议室召开。会议由监事会主席陆晓俊先生主持，应到监事 3 名，实
到监事 3 名，会议审议并通过了以下议案：
1）《关于增加 2024 年度向控股子公司提供财务资助额度的议案》；
2）《关于终止投资建设新能源汽车电机专用扁型电磁线项目的议案》。
(二)列席董事会及股东大会情况
报告期内，公司部分监事列席了董事会和出席了股东大会，并对董事会召开程序以及所作决议进行了监督，认为董事会认真执行
了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公
司章程》的要求。
二、监事会对公司 2024 年度有关事项的意见
报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》，从切实保护中小股东利益的角度出发，认真履行了监事的职责
，及时了解和检查公司财务运行状况，出席或列席了 2024年度召开的董事会和股东大会会议，并对公司重大事项及各种方案、合同
进行了监督、检查，全面了解和掌握了公司总体运营状况，具体监督情况如下
1、公司依法运作情况
公司监事会按照《公司法》、《公司章程》等规定，认真履行职责，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2024年依法
运作进行监督，认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司各项决策程序符合相关规定：公司董事及其
他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规以及《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会对 2024年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完
善，财务运作规范、财务状况良好，会计无重大遗漏和虚假记载，财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会
将继续督促董事会和管理层切实采取有效措施，持续改进公司治理，防范经营风险，保持公司持续、稳定、健康的发展，切实维护好
公司和全体股东的权益。
3、公司对外担保及股权、资产置换情况
2024 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失
的情况。
4、对公司内部控制自我评价的意见
对董事会关于公司年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完
善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情
况。
5、监事会对公司年度报告的审核意见
董事会编制和审核的上海摩恩电气股份有限公司 2024 年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报
告内容真实、准确、完整地反映了公司年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
三、监事会 2025年工作计划
本届监事会将继续严格按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司法人治理
结构的完善和经营管理的规范运营，维护股东的利益，树立公司良好形象。
(一)监督公司依法运作情况，积极督促内控体系的完善与有效运行。
(二)重点关注公司高风险领域，对公司重大投资、关联交易等重要方面实施检查。
(三)检查公司财务情况。通过定期了解和审阅财务报告，对公司的财务运作情况实施监督。
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