公司公告☆ ◇002455 百川股份 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-05-08 15:45 │百川股份（002455）：关于公司提供担保的进展公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:30 │百川股份（002455）：关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:10 │百川股份（002455）：营业收入扣除事项的专项核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：关于会计师事务所履职情况评估报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：关于会计政策变更的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：2025年度董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-28 17:08 │百川股份（002455）：2025年度内部控制评价报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-05-08 15:45│百川股份（002455）：关于公司提供担保的进展公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别风险提示：
截至本公告日，公司及并表范围内子公司无逾期担保情况，无涉及诉讼的担保，未因担保被判决败诉而承担损失。
公司母子孙公司之间担保余额超过最近一期经审计净资产100%、有对资产负债率超过70%的被担保对象进行担保，敬请投资者注
意担保风险。
一、担保情况概述
（一）担保审议情况
江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8月 26 日召开的第七届董事会第七次会议和 2025 年 9
月 12 日召开的 2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于公司合并报表范围内提供担保额度预计的议案》，为满足并表范围内母
子孙公司日常生产经营和业务发展资金需要，母子孙公司之间未来十二个月内拟向相关金融机构申请的融资提供担保，担保总额度不
超过 650,000.00 万元。本次担保的有效期为自 2025 年第三次临时股东会审议通过之日起 12 个月，有效期内担保额度可循环滚动
使用。具体内容详见公司 2025 年 8月 28 日刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中国证券报
》上《关于公司合并报表范围内提供担保额度预计的公告》（公告编号：2025-059）。
（二）担保进展情况
为满足子公司生产经营和流动资金周转需要，根据股东会授权，公司及并表范围内子公司与相关机构签署了《最高额保证合同》
等协议，具体情况请参见附件一“担保情况表”。
二、被担保人基本情况
被担保人基本情况请参见附件一“担保情况表”、附件二“被担保人财务情况”。
三、担保协议的主要内容
担保协议的主要内容请参见附件一“担保情况表”。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告日，母子孙公司之间担保实际发生的总余额为509,896.86万元，占公司最近一期经审计净资产的284.69%。截至本公
告日，公司及并表范围内子公司无逾期担保情况，无涉及诉讼的担保，未因担保被判决败诉而承担损失。
五、备查文件目录
1、公司、南通百川新材料有限公司与中国工商银行股份有限公司如皋支行签署的《保证合同》、《最高额保证合同》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/486a6c13-7d96-4e8c-9522-12c57cfde846.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:30│百川股份（002455）：关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、投资种类：安全性高、流动性好、风险低的理财产品，包括但不限于商业银行、非银行金融机构发行的低风险型理财产品、
结构性存款产品、固定收益凭证等。
2、投资金额：江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内子公司拟使用额度不超过人民币 1亿
元的闲置自有资金进行现金管理。
3、特别风险提示：尽管公司及合并报表范围内子公司购买的是安全性高、流动性强、风险低的理财产品，但金融市场受宏观经
济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响，导致投资收益未
达预期的风险。
一、投资情况概述
（一）投资目的
为提高资金使用效率，在确保不影响公司及合并报表范围内子公司正常生产经营的前提下，合理利用闲置自有资金进行投资理财
，增加资金收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。
（二）投资金额
公司及合并报表范围内子公司拟使用额度不超过人民币 1 亿元的闲置自有资金进行现金管理。
（三）投资品种
安全性高、流动性好、风险低的理财产品，包括但不限于商业银行、非银行金融机构发行的低风险型理财产品、结构性存款产品
、固定收益凭证等。
（四）投资期限
自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述期限及额度范围内，资金可以滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限
，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
（五）资金来源
本次进行现金管理的资金来源为公司及合并报表范围内子公司闲置自有资金。
二、审议程序
（一）审计委员会审议情况
2026 年 4月 24 日，公司第七届董事会审计委员会 2026 年第一次会议决议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理
的议案》，公司及合并报表范围内子公司使用额度不超过人民币 1亿元的闲置自有资金进行现金管理，有利于提高闲置自有资金的现
金管理收益，不会影响公司日常经营活动和公司主营业务的正常发展，也不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
（二）董事会审议情况
2026 年 4月 27 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及
合并报表范围内子公司在确保不影响正常运营的情况下，使用额度不超过人民币 1亿元的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全
性高、流动性好、风险低的理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可
滚动使用。公司董事会授权公司管理层负责开展本次使用闲置自有资金进行现金管理等相关事宜。
本次现金管理事宜不涉及关联交易，现金管理额度在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
三、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
尽管公司及合并报表范围内子公司购买的是安全性高、流动性强、风险低的理财产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司
将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响，导致投资收益未达预期的风险。
（二）风险控制措施
1、公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《重大决策管理制度》《重大事项报告制度》等相关规定对
现金管理事项进行决策、管理、检查和监督，严控风险，保障资金安全。
2、公司财务部门将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时
采取相应措施，控制投资风险。
3、公司内部审计部门负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委
员会定期报告。
4、公司独立董事、董事会审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时做好相关信息披露工作。
四、投资对公司的影响
在确保公司及合并报表范围内子公司日常运营和资金安全的前提下进行现金管理，不会影响公司及合并报表范围内子公司日常资
金正常周转需要，不会影响公司及合并报表范围内子公司主营业务的正常开展，有利于提高公司及合并报表范围内子公司的资金使用
效率和收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
五、备查文件
1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会 2026 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a41cc8cd-b23e-45a1-b731-ee844a7f3773.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:10│百川股份（002455）：营业收入扣除事项的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2
二、 营业收入扣除情况明细表 1-2
关于营业收入扣除事项的
专项核查意见
德皓核字[2026]00001193号江苏百川高科新材料股份有限公司：
我们接受委托，对江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称百川股份公司）2025 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审
字
[2026]00001924 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附2025 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称“明细表
”）。该明细表已由百川股份公司管理层按照深圳证券交易所(以下简称“监管机构”)发布的《深圳证券交易所股票上市规则》及《
深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（》以下简称“上市规则及相关要求”）
的规定编制以满足监管要求。
一、管理层对明细表的责任
管理层负责按照监管机构上市规则及相关要求的规定编制明细表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以
使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报
获取合理保证。
三、专项核查意见
我们认为，百川股份公司 2025 年度营业收入扣除事项明细表中的财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编制以
满足监管要求。
四、编制基础
我们提醒明细表使用者关注，明细表是百川股份公司为满足深圳证券交易所的要求而编制的。因此，明细表可能不适用于其他用
途。
本报告应与本审计机构出具的德皓审字[2026]00001924 号审计报告一并阅读。本段内容不影响已发表的专项核查意见。北京德
皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
盛青
中国·北京 中国注册会计师：
葛皓宇
二〇二六年四月二十七日
江苏百川高科新材料股份有限公司
2025 年度营业收入扣除情况明细表
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理
》中营业收入扣除事项的规定，本公司编制 2025 年度
营业收入扣除情况明细表以满足监管要求。
具体情况如下:
编制单位：江苏百川高科新材料股份有限公司 单位：万元
项目 本年 度 具体扣除 上年 度 具体扣除
情况 情况
营业收入金额 576,575.27 555,600.69
营业收入扣除项目合计金额 3,755.98 2,144.74
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 0.65% 0.39%
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资 3,755.98 材料收 2,144.74 材料收
产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非 入、电费 入、电
货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收 上网 费上网
入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正 补贴 补贴
常经营之外的收入
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息
收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融
业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、
融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产
品而开展的融资租赁业务除外
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产
生的收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产
生的收入
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收
入
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的
收入
与主营业务无关的业务收入小计 3,755.98 2,144.74
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布
或金额的交易或事项产生的收入
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b81df0de-8544-4eca-81c1-32c46fae12bc.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:08│百川股份（002455）：募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
百川股份（002455）：募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/17e16bf6-c27b-4baf-beed-b076557f0ddd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:08│百川股份（002455）：关于会计师事务所履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓国
际”）作为公司 2025 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
，公司对德皓国际 2025 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为德皓国际资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤
勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008 年 12 月 8日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5层 519A
首席合伙人：赵焕琪
截至 2025 年 12 月 31 日合伙人 72 人，注册会计师 296 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 165 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 6月 6日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。2025 年 6 月 23 日，
公司召开的 2025 年第二次临时股东会审议通过了上述议案。公司独立董事对本事项发表了一致同意的审核意见。
二、会计师事务所履职情况评估
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，德皓国际对公司 2025 年度财务报告及 2025 年
12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金
情况、关于营业收入扣除事项等进行核查并出具了专项报告。
经审计，德皓国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方
面保持了有效的财务报告内部控制。德皓国际出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，德皓国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断
、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、总体评价
公司认为德皓国际在公司 2025 年财务报告及内部控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作
，如期出具了公司 2025 年度财务报告审计意见和内部控制审计意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/721091c6-c95c-42f0-bfc0-5ce66bce4bb5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:08│百川股份（002455）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等
规定和要求，江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职
。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008 年 12 月 8日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5层 519A
首席合伙人：赵焕琪
截至 2025 年 12 月 31 日合伙人 72 人，注册会计师 296 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 165 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 6月 6日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。2025 年 6 月 23 日，
公司召开的 2025 年第二次临时股东会审议通过了上述议案。公司独立董事对本事项发表了一致同意的审核意见。
二、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓国际”）的专业资质、业务能力、诚信状况
、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足
公司审计工作的要求。2025 年 6 月 5 日，公司第七届董事会审计委员会 2025 年第三次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所
的议案》，同意续聘德皓国际为公司 2025 年度审计机构，同意将该事项提交公司第七届董事会第六次会议审议。
（二）2025 年 11 月 25 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对公司 2025 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、关键审计事项等相关事项进行了沟通。
（三）2026 年 1月 31 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对公司募集资金存放
和使用、货币资金真实性；应收账款及收入、成本、费用的真实性、准确性，收入、利润、毛利变动的合理性；应收账款坏账准备计
提的充分性；与持续经营能力相关的整体经营风险、财务风险；存货减值风险；在建工程转固；固定资产及在建工程减值准备计提的
准确性和充分性等关键审计程序进行沟通。审计委员会成员听取了德皓国际关于公司存在的主要问题及主要调整事项，并提醒会计师
关注公司内控管理的合理性。
（四）2026 年 4月 21 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对公司审计报告初稿
、资金占用报告、内部控制审计报告、募集资金使用报告等进行沟通。审计委员会成员听取了德皓国际关于公司审计内容相关调整事
项，未表示异议。
（五）2026 年 4 月 24 日，公司第七届董事会审计委员会召开了 2026 年第一次会议，审议通过公司 2025 年年度报告及摘要
、内部控制评价报告、关于会计师事务所履职情况评估报告及会计政策变更等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有
关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充
分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为德皓国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司2025 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
江苏百川高科新材料股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8ee36330-f5e0-4549-96ac-2e33aad6b4bd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-28 17:08│百川股份（002455）：关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、公司开展外
|