公司公告☆ ◇002456 欧菲光 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-25 19:38 │欧菲光（002456）：2024年年度股东大会决议公告 │
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│2025-04-25 19:35 │欧菲光（002456）：2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-04-25 19:35 │欧菲光（002456）：关于对外担保事项的进展公告 │
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│2025-04-24 20:22 │欧菲光（002456）：关于2025年第一季度计提资产减值准备及核销部分资产的公告 │
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│2025-04-24 20:22 │欧菲光（002456）：关于获得政府补助的公告 │
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│2025-04-24 20:22 │欧菲光（002456）：关于公司2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告 │
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│2025-04-24 20:22 │欧菲光（002456）：董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明 │
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│2025-04-24 20:21 │欧菲光（002456）：董事会决议公告 │
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│2025-04-24 20:21 │欧菲光（002456）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-24 20:20 │欧菲光（002456）：监事会关于相关事项发表的意见 │
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2025-04-25 19:38│欧菲光（002456）：2024年年度股东大会决议公告
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欧菲光（002456）：2024年年度股东大会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/8cc06b57-53b4-4e5f-a63c-dd0467685c50.PDF
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2025-04-25 19:35│欧菲光（002456）：2024年年度股东大会的法律意见书
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欧菲光（002456）：2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/8391fb89-152f-46b8-a3f0-a1e67efb3832.PDF
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2025-04-25 19:35│欧菲光（002456）：关于对外担保事项的进展公告
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欧菲光（002456）：关于对外担保事项的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/e8d5c681-917d-43e1-9ad4-17aa4435cf9f.PDF
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2025-04-24 20:22│欧菲光（002456）：关于2025年第一季度计提资产减值准备及核销部分资产的公告
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 23 日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会
议，审议通过了《关于 2025 年第一季度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为同意
7 票，反对 0 票，弃权 0 票。该议案无需提交公司股东大会审议。根据相关规定，现将公司本次计提资产减值准备及核销部分资
产的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况
（一）本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在
减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
截至本公告日，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司截至 2025年 3 月 31 日的资产状况和财务状况，按照《企业
会计准则》和公司相关会计政策，公司及下属子公司于 2025 年 3 月末对应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、存货、
固定资产、无形资产、长期股权投资、在建工程及商誉等资产进行了全面清查，重新估计相关资产的可收回金额，进行减值测试。
（二）本次计提资产减值的情况说明
经过公司及下属子公司对 2025 年 3 月末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应
收款、存货、固定资产、无形资产、长期股权投资、在建工程及商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，计提 2025 年第一季度各
项资产减值准备人民币 1,151.31 万元。详情如下：
单位：人民币万元
项目 期初余额 本期计提 其他变动 期末余额
(转回)资产 外币折 核(转)销
减值损失 算差额 及其他
应收票据坏账准备 12.64 -12.07 - - 0.57
应收账款坏账准备 51,168.63 -97.33 0.13 - 51,071.17
其他应收款坏账准备 4,054.13 -21.16 -3.47 - 4,036.44
存货跌价准备 21,163.23 1,281.87 0.03 2,164.44 20,280.63
长期股权投资减值准备 19,989.67 - - - 19,989.67
固定资产减值准备 172,357.42 - - 30,369.70 141,987.72
无形资产减值准备 45,637.33 - - - 45,637.33
商誉减值准备 3,448.76 - - - 3,448.76
合计 317,831.81 1,151.31 -3.31 32,534.14 286,452.29
注：上表中所列明细加计数与汇总数据如有差异，是由四舍五入造成。
（三）本次计提资产减值准备的依据、数额和原因
1、应收款项信用减值损失情况
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预
测的合理且有依据的信息。
组合名称 确定组合的依据 计提方法
单项重大组合 单项金额重大且单独计 对单项金额重大且在初始确认后已
提的应收款项 经发生信用减值的应收款项单独确
定其信用损失；
账龄风险组合 除单项计提坏账准备外 参考历史信用损失经验，结合当前
所有应收款项 状况以及对未来经济状况的预期计
量坏账准备。
其他低风险组合 应收政府款项的其他应 参考历史信用损失经验，结合当前
收款项具有类似的信用 状况以及对未来经济状况的预期计
风险特征 量坏账准备
截至 2025 年 3 月 31 日，应收票据坏账准备期末余额为 0.57 万元，本次转回坏账准备金额 12.07 万元。
截至 2025 年 3 月 31 日，应收账款坏账准备期末余额为 51,071.17 万元，本次转回坏账准备金额 97.33 万元，外币折算差
额减少坏账准备 0.13 万元。
截至 2025 年 3 月 31 日，其他应收款坏账准备期末余额为 4,036.44 万元，本次转回坏账准备 21.16 万元，外币折算差额增
加坏账准备 3.47 万元。
2、存货的减值情况
根据《企业会计准则第 1 号——存货》相关规定，资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于
可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
资产负债表日，公司根据准则以及相关规定的要求，对期末存货进行全面清查，判断是否存在减值迹象，执行减值测试。
公司期初存货跌价准备 21,163.23 万元，本期计提跌价准备 1,281.87 万元，因出售、核销等因素导致存货跌价准备减少 2,16
4.47 万元，2025 年 3 月末存货跌价准备余额 20,280.63 万元。
二、本次核销部分资产情况
为进一步加强公司的资产管理，防范财务风险，客观、真实、公允地反映公司截至 2025 年 3 月 31 日的资产和财务状况，根
据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，结合公司实际情况，公司对市场产品更新换代、产品切换等原因导致无法继续使用、
销售的部分存货，经公司综合评定已无使用价值，做核销处理。2025 年第一季度核销存货 391.07 万元，本次核销的存货前期已计
提存货跌价准备，不会对公司 2025 年第一季度损益产生重大影响。
三、本次计提资产减值准备及核销部分资产的合理性及对公司的影响
本次计提各项资产减值准备 1,151.31 万元，将减少公司本期利润总额1,151.31 万元；因出售、核销等因素导致资产减值准备
减少 32,530.83 万元，其中固定资产减值准备减少 30,369.70 万元，存货跌价准备减少 2,164.47 万元，转销及核销的资产前期已
计提减值准备，因此本次核销不会对公司 2025 年第一季度利润产生影响；本次计提减值准备及核销部分资产未经会计师事务所审计
，本次计提资产减值准备及核销部分资产事项符合《企业会计准则》和公司资产实际情况，体现了公司稳健的会计政策，不涉及会计
计提方法的变更，对公司的生产经营无重大影响，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益行为。
四、董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明
公司本次计提资产减值准备及核销部分资产事项符合《企业会计准则》等相关规定，体现了会计谨慎性原则，符合公司资产实际
情况，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东特别是
中小股东利益的情况，同意公司关于计提资产减值准备及核销部分资产的有关事项。
五、监事会意见
监事会认为：本次计提资产减值准备及核销部分资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，更加客观、准确、
公允地反映公司财务状况和经营成果。本次计提资产减值准备及核销部分资产事项的决策程序合法合规，不存在损害公司及股东利益
的情形，同意公司计提资产减值准备及核销部分资产事项。
六、备查文件
1、第六届董事会第六次会议决议；
2、第六届监事会第五次会议决议；
3、董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/16bae67d-36a1-4f6e-b25e-95d2cb7c063d.PDF
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2025-04-24 20:22│欧菲光（002456）：关于获得政府补助的公告
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欧菲光（002456）：关于获得政府补助的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/acceda44-de44-4707-a161-6865e631978b.PDF
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2025-04-24 20:22│欧菲光（002456）：关于公司2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告
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欧菲光（002456）：关于公司2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/5fcc4ed9-b310-44f2-92bb-ef6bd6728c8b.PDF
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2025-04-24 20:22│欧菲光（002456）：董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明
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欧菲光（002456）：董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/12f4214a-fc90-4096-adc9-606aae19d867.PDF
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2025-04-24 20:21│欧菲光（002456）：董事会决议公告
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欧菲光（002456）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4a9b0f62-1252-4afe-a068-39344a297ec6.PDF
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2025-04-24 20:21│欧菲光（002456）：2025年一季度报告
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欧菲光（002456）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/33e3952a-bf02-4648-a028-abf4ec696053.PDF
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2025-04-24 20:20│欧菲光（002456）：监事会关于相关事项发表的意见
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监事会关于相关事项发表的意见
一、关于 2025年第一季度报告发表的意见
经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2025 年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内
容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、关于 2025年第一季度计提资产减值准备及核销部分资产发表的意见
监事会认为，本次计提资产减值准备及核销部分资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，更加客观、准确、
公允地反映公司财务状况和经营成果。本次计提资产减值准备及核销部分资产事项的决策程序合法合规，不存在损害公司及股东利益
的情形，同意公司计提资产减值准备及核销部分资产事项。
监事：李赟 罗勇辉 孙雅杰
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/253ac776-89a4-4e73-b246-26e816d5ed9e.PDF
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2025-04-24 20:20│欧菲光（002456）：监事会决议公告
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欧菲光（002456）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/2837fde3-5fd6-4068-89b9-66f196d390dc.PDF
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2025-04-22 16:55│欧菲光（002456）：关于对外担保事项的进展公告
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欧菲光（002456）：关于对外担保事项的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/22b16cb3-c462-468a-8aa6-fe7d099e52dd.PDF
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2025-04-15 21:13│欧菲光（002456）：关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项的公告
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及支付现金的方式购买南昌市产盟投资管理有限公司持有的欧菲
微电子（南昌）有限公司28.2461%股权，并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
2025年4月14日，公司召开第六届董事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于<欧菲光集团股份有限公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金预案>及其摘要的议案》等相关议案，并在公司指定信息披露媒体上刊登了相关公告。
鉴于本次交易的相关审计、评估等工作尚未完成，公司董事会决定暂不召开股东大会审议本次交易有关事项。待本次交易涉及的
审计、评估等事项完成后，公司将再次召开董事会，对本次交易相关事项进行审议，并依照法定程序召开股东大会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/68b07e09-b407-4a0d-a2e2-41abf613e9fb.PDF
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2025-04-15 21:12│欧菲光（002456）：董事会关于本次交易采取的保密措施及保密制度的说明
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份及支付现金的方式购买南昌市产盟投资管理有限公司持有的公司控
股子公司欧菲微电子（南昌）有限公司的少数股权，同时公司拟发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
在本次交易筹划过程中，为防止敏感信息泄露导致股价出现异常波动损害投资者利益，公司和本次交易相关方（以下简称“交易
各方”）等就本次交易事宜采取了严格的保密措施及保密制度，具体如下：
1、公司在本次交易中严格按照《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司信息披露管理办法》
等法律、法规及规范性法律文件的要求，遵循《欧菲光集团股份有限公司章程》及内部管理制度的规定，就本次交易采取了充分必要
的保护措施，制定了严格有效的保密制度，严格控制参与本次交易人员范围，尽可能地缩小知悉本次交易相关敏感信息的人员范围。
2、公司高度重视内幕信息管理，按照《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定，严
格控制内幕信息知情人范围，及时记录商议筹划、论证咨询等阶段的内幕信息知情人及筹划过程，制作交易进程备忘录。
3、公司严格按照深圳证券交易所要求制作内幕信息知情人登记表和交易进程备忘录，并及时报送深圳证券交易所。
4、公司多次督导提示内幕信息知情人员履行保密义务和责任，在内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露该信息，不得利用内
幕信息买卖或者建议他人买卖公司股票。
综上，公司董事会认为，公司已严格按照《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司信息披露管
理办法》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定的要求，采取了严格的保密措施及保
密制度，限定了相关敏感信息的知悉范围，严格地履行了本次交易信息在依法披露前的保密义务。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/65c95d89-0e2a-45b1-9a37-47fc3ad3e00e.PDF
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2025-04-15 21:12│欧菲光（002456）：董事会关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性的说明
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份及支付现金的方式购买南昌市产盟投资管理有限公司持有的公司控
股子公司欧菲微电子（南昌）有限公司的少数股权，同时公司拟发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
一、关于本次重组履行法定程序的说明
（一）公司与相关方就本次交易事宜进行初步磋商时，采取了必要且充分的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围，减少内幕
信息的传播。
（二）2025 年 4 月 1 日，公司发布《关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的停牌公告》（公告编号：2
025-013），公司股票自 2025年 4 月 1 日（星期二）开市起开始停牌，预计停牌时间不超过 10 个交易日。2025年 4 月 9 日，公
司发布《关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的停牌进展公告》（公告编号：2025-025）。
（三）公司对本次交易涉及的内幕信息知情人进行了登记，同时制作了交易进程备忘录，如实、完整地记录了筹划决策过程中各
个关键时点的时间、参与筹划决策人员名单、筹划决策方式，并由相关人员在备忘录上签字确认。
（四）公司按照相关法律、法规、规范性文件的要求编制了本次交易的预案及其摘要，以及本次交易需要提交的其他法律文件。
（五）公司独立董事认真审核了本次交易的相关议案及文件，召开独立董事专门会议审议通过了本次交易相关事项。
（六）2025 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第五次（临时）会议和第六届监事会第四次（临时）会议，审议通过了本次
交易的相关议案。鉴于本次交易涉及的审计、评估等工作尚未完成，董事会拟暂不召集公司股东大会审议本次交易相关事项。
（七）公司与本次交易的交易对方签订了附生效条件的交易协议。
董事会认为，公司就本次交易现阶段已履行的法定程序完整、合法、有效，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规、规范性文件及《欧菲光集团股份有限公
司章程》的规定。
二、关于提交法律文件有效性的说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》等规定，就本次交易拟提交的相关法律文件，公司及全体董事作出如下声明和
保证：
公司董事会及全体董事保证公司就本次交易所提交的法律文件不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对提交法律文
件的真实性、准确性、完整性承担法律责任。
综上，公司董事会认为，本次交易履行的法定程序完整，符合相关法律法规、部门规章、规范性文件及《欧菲光集团股份有限公
司章程》的规定。公司就本次交易拟提交的法律文件合法有效。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/9ead1ced-571e-4a7d-99d4-5d69374180fb.PDF
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2025-04-15 21:12│欧菲光（002456）：董事会关于本次交易信息公布前公司股票价格波动情况的说明
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欧菲光（002456）：董事会关于本次交易信息公布前公司股票价格波动情况的说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/eeecef29-26e5-4867-9174-31bddfdefdd2.PDF
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2025-04-15 21:12│欧菲光（002456）：董事会关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条、第四十三条规定
│的说明
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欧菲光集团股份有限公司 （ 以下简称“公司”）拟以发行股份及支付现金的方式购买南昌市产盟投资管理有限公司持有的公司
控股子公司欧菲微电子 南昌）有限公司的少数股权，同时公司拟发行股份募集配套资金 （以下简称 （本次交易”）。根据《（ 上
市公司重大资产重组管理办法》 以下简称 （《（重组管理办法》”）的要求，董事会对本次交易是否符合《（ 重组管理办法》第
十一条、第四十三条规定进行了审慎分析，认为：
一、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条的规定
一）本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断、外商投资、对外投资等法律和行政法规的规定；
二）本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件；
三）本次交易标的资产的交易价格将以资产评估机构出具的评估结果为基础并经各方协商后确定，资产定价公允，不存在损害上
市公司和股东合法权益的情形；
四）本次交易涉及的标的资产权属清晰，在相关法律程序和先决条件得到满足的情形下，本次交易资产过户或者转移不存在法律
障碍，相关债权债务处理合法；
五）本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形；
六）本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于
上市公司独立性的相关规定；
七）本次交易前，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和中国证监会的有关要求，建立了相应的法
人治理结构。本次交易完成后，公司仍将严格按照法律、法规和规范性文件及《（ 公司章程》的要求规范运作，不断完善公司法人
治理结构。本次交易有利于公司保持健全有效的法人治理结构。
二、本次交易符合《（ 上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条规定的各项条件
一）本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续经营能力，有利于公司增强独立性，避免重大不利影响的
同业竞争，且不会新增显失公平的关联交易；
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