公司公告☆ ◇002456 欧菲光 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：关于2023年度利润分配预案的公告
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欧菲光（002456）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/4f997358-5ffb-49fd-b423-f6e533602604.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2024-024 关于公司2023年第一期股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告
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欧菲光（002456）：2024-024 关于公司2023年第一期股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/33d7d20b-00f9-4d52-a080-1e1563cbd62a.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2023年度监事会工作报告
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欧菲光（002456）：2023年度监事会工作报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/bbf43246-378a-4517-8a64-cc2d13c36269.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2023年度内部控制规则落实自查表
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欧菲光（002456）：2023年度内部控制规则落实自查表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/68796d94-b0a8-4a26-8422-0c4da1789b25.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：关于控股股东及其一致行动人完成证券非交易过户的公告
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欧菲光（002456）：关于控股股东及其一致行动人完成证券非交易过户的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/9932f90b-8bbe-4df2-aba5-340481f2516f.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的公告
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 18 日召开了第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第
二十二次会议，审议通过了《关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的议案》，参与该议案表决的董事 9 人，审议结果为同意
9 票，反对 0 票，弃权 0 票，该事项需提交公司股东大会审议。现将具体情况说明如下：
一、情况概述
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2023 年度审计报告》（大华审字[2024]0011008334 号），公司 2023 年度实
现归属于上市公司股东的净利润为 76,905,014.81 元，截止 2023 年 12 月 31 日未分配利润为-6,769,121,148.82 元，公司实收
股本金额为 3,257,817,490.00 元（公司股份总数为 3,257,817,490.00 股，股本金额为 3,257,817,490.00 元），未弥补亏损金额
超过实收股本总额的三分之一。根据《公司法》《公司章程》等的相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。
二、导致亏损的主要原因
公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要系 2020 至 2022 年度累计亏损金额较大，主要亏损原因如下：
1、2020 至 2022 年，受下游终端市场消费需求放缓、国外特定客户终止采购、H 客户智能手机业务受到芯片断供等不利因素叠
加的影响，公司部分产品出货量及营业收入大幅下降，导致公司产能利用率不足、固定成本摊销增加以及产品单位成本上升，毛利率
出现一定幅度下降，对公司营业利润产生不利影响；
2、受上述情况影响，基于谨慎性原则，公司于各报告期末对各类资产进行全面清查和减值测试，对存货、固定资产和无形资产
、长期股权投资等计提了减值准备。
公司 2023 年度虽然扭亏为盈，实现的归属于上市公司股东的净利润为76,905,014.81 元，但仍不足以弥补以前年度累积的亏损
。
三、应对措施
未来，公司将紧紧围绕“聚焦核心、创新驱动、夯实基础、行稳致远”的发展思路，通过技术研发与产品创新，持续优化公司内
部资源配置和业务结构，提升高附加值产品占比，提高公司整体运营效率和盈利水平。公司将以光学产业稳健发展为基础保障，加速
发展智能汽车及新领域等创新业务，向产业链上游延伸，开拓新市场，构建智能手机、智能汽车、新领域三大板块的业务架构体系，
提升自有完整产业链的核心竞争力，为客户提供一站式光学服务。
截至目前，公司及子公司的经营情况正常，2024 年针对弥补亏损的主要措施如下：
1、引领创新升级，增强客户粘性
公司将以客户需求为导向，持续加大研发投入，紧盯行业发展新技术趋势，集中力量进行技术创新突破，强化前瞻性技术研发和
产业化导入，保持技术领先地位。
2、优化商业模式，加强资源整合
公司将在现有业务基础上，规划未来发展路径和产业布局，持续优化商业模式，“轻资产重研发”，实施精细化管理，提升盈利
能力和核心竞争力；同时，公司将进一步加强资源整合，发挥产业协同效应，拓展众多新应用领域。
3、加强人才储备，激发组织活力
坚持内部培养与外部引进相结合的人才管理方法，提供更加明晰的上升途径和更加灵活的岗位调度机制，倡导员工关怀，培养和
吸引优秀人才。公司积极推动高端技术及管理人才引进，扩大与国内外知名高校合作，加强管理培训机制，优化人力资源配置，建立
起多层次多样性的人才队伍；同时，公司将为核心人才提供多元化的激励方案。
4、加强经营目标管理，提高经营质量
公司以经营利润为导向，审慎、客观地强化以财务指标为核心的经营管理理念，加强对市场和客户需求分析，合理配置资源，强
化经营计划管理，加强存货、期间费用管理及资金保障，持续改善资产负债率、经营性现金流等核心财务指标，提升运营管理效率，
负债结构和成本持续优化，降低期间费用。
5、坚持合规合法，防范经营风险
公司始终坚持“合规第一、行稳致远”的经营原则，积极倡导依法经营，严格遵守国内及国际相关法律法规，积极规避经营过程
中的风险隐患。加强廉政建设，牢固树立依法经营的意识，营造健康发展、合规经营的良好氛围。
四、备查文件
1、公司第五届董事会第二十七次会议决议；
2、公司第五届监事会第二十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/a3f8963c-2114-453a-8067-57ae993be6e9.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
│报告
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2023 年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委
员会对会计师事务所履行监督职责情况报告欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“大华”）作为公司 2023 年年报审计及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法
》，公司对大华 2023年审计过程中的履职情况进行评估，审计委员会对大华会计师事务所履职情况进行全过程监督。具体情况如下
：
一、2023年度会计师事务所履职情况评估
（一）2023 年度会计师事务所基本情况
1、机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）；
2、成立日期：2012 年 2 月 9 日（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）；
3、组织形式：特殊普通合伙企业；
4、注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101；
5、执行事务合伙人/首席合伙人：梁春；
（二）2023 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》的约定及公司 2023 年年度报告工作安排，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，大华对
公司 2023 年年报审计及内部控制情况进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司年度募集资金存放与使用进行审核并
出具了鉴证报告，同时对年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项报告。
经审计，大华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就相关审计人员的独立性、审计时间和人员安排、审计重点领域及审计策略和拟采
取的措施、初步审计结果等与公司管理层和治理层进行了沟通。
二、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023 年 4 月 26 日，第五届审计委员会 2023 年第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会
委员通过对审计机构提供的资料进行了充分的了解和审查，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在专业胜任能力、投资者保护能
力、独立性和诚信状况等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意向董事会提议续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2024 年 1 月 9 日，审计委员会通过现场与通讯相结合的方式，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通
会议，对 2023 年度审计工作事项如审计范围、人员和进度安排、审计重点等相关事项进行了沟通，确定审计工作计划。
（三）2024 年 4 月 2 日，在会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会通过现场与通讯相结合的方式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理再次召开沟通会议，对审计工作进展情况、重点审计事项进展、审计过程中发现的问题以及初步审计结果
等进行充分沟通，并提出建议。
（四）2024 年 4 月 18 日，审计委员会成员听取了大华关于 2023 年年度财务报告审计结果、重点审计事项结果等汇报，并审
议了公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定
，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的沟
通，督促大华尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。
公司审计委员会认为，大华在承担公司 2023 年度报告审计、内部控制审计工作中，认真履行职责，独立、客观、公正的完成了
审计工作。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/8917ddf3-3baf-46a9-a70a-b74b377ac15a.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：欧菲光2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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欧菲光（002456）：欧菲光2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/badf0016-936d-4079-96de-29b809b174bf.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：董事会关于追溯调整财务报表的专项说明
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董事会关于追溯调整财务报表的专项说明
一、本次追溯调整的概述
根据欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 28 日披露的《关于会计政策变更的公告》，公司按照《
企业会计准则解释第 16 号》要求对 2022 年度财务报表相关项目进行追溯调整。
二、上述会计政策变更对本公司的影响
上述会计政策变更主要涉及以下方面：
（1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
公司自 2023 年 1 月 1 日执行，此变更对公司财务状况和经营成果无重大影响；公司按照解释第 16 号要求，对于在首次施行
本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易进行调整，即在2023 年报告中追溯调整 20
22 年年度财务报表相关项目。
（2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权
益结算的股份支付的会计处理均对公司无影响，不涉及追溯调整。
三、上述会计政策变更对财务报表的影响
《企业会计准则解释第 16 号》对母公司财务报表无影响，对合并利润表、合并现金流量表无影响，对合并资产负债表影响如下
：
受影响的报表项目 年初余额
调整前 调整后
递延所得税资产 160,172,612.84 265,760,241.94
递延所得税负债 37,584,360.76 130,243,011.37
未分配利润 -6,857,469,850.28 -6,846,026,163.63
少数股东权益 739,547,657.06 741,032,948.90
四、董事会意见
公司董事会认为：公司本次对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整是合理的，符合国家颁布的《企业会计准则》的相关
规定，符合深圳证券交易所相关规定的要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/c671a3a0-9e2d-4fde-8338-64448e9bdfe6.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：内部控制自我评价报告
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欧菲光（002456）：内部控制自我评价报告。
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：中国银河关于欧菲光2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
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欧菲光（002456）：中国银河关于欧菲光2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告。
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：年度募集资金使用情况专项说明
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欧菲光（002456）：年度募集资金使用情况专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/58f7ccc6-c54d-498f-a6f0-f63544609b6b.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2023年度董事会工作报告
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欧菲光（002456）：2023年度董事会工作报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/20358de6-b946-4134-84ac-d42166ba275f.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：关于注销公司2021年、2023年第一期股票期权激励计划部分股票期权的公告
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欧菲光（002456）：关于注销公司2021年、2023年第一期股票期权激励计划部分股票期权的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/ce4be509-0a53-4740-b1b4-fdb0b6e66a2a.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2024年度监事薪酬方案
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一、目的
为进一步提高欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，促进公司健康、持
续、稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关法律、法规的规定，拟定本方案。
二、适用对象
在公司领取薪酬的监事。
三、适用期限
2024年1月1日至2024年12月31日。
四、薪酬及津贴标准
1、薪酬标准
公司监事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。
2、津贴标准
监事岗位津贴为3万元/年。
五、其他规定
1、监事的管理职务薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司将根据每年生产经营实际情况进行考核发放。
2、薪酬/津贴均为税前，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。
3、公司监事因换届、改选、任期内辞职等原因离职的，薪酬/津贴按其实际任期计算并予以发放。
4、本方案需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/a87b3331-c2e7-448a-8d8a-801c554b7693.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2024年度董事薪酬方案
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一、目的
为进一步提高欧菲光集团有限公司（以下简称“公司”）管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，促进公司健康、持续、
稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关法律、法规的规定，拟定本方案。
二、适用对象
在公司领取薪酬的董事（含独立董事）。
三、适用期限
2024年1月1日至2024年12月31日。
四、薪酬及津贴标准
1、薪酬标准
（1）公司董事长按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬；
（2）公司内部其他非独立董事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，未担任具体
管理职务的，不领取薪酬。
2、津贴标准
公司外部非独立董事、独立董事岗位津贴标准为税前12万元/年。
五、其他规定
1、公司董事长的薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司将根据每年生产经营实际情况进行考核发放。
2、薪酬/津贴均为税前，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。
3、公司董事因换届、改选、任期内辞职等原因离职的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
4、本方案需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/6dc580ce-a69c-41a3-8447-0538fafe24d0.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2023年度财务决算报告
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欧菲光（002456）：2023年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/fa5dc041-521d-4785-a112-48ccc9e9180a.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：监事会关于追溯调整财务报表的专项说明
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欧菲光（002456）：监事会关于追溯调整财务报表的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/432c93e8-4145-4018-8457-d2341884fe82.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：2024年度高级管理人员薪酬方案
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欧菲光（002456）：2024年度高级管理人员薪酬方案。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/382a073a-6031-4b84-b97f-7e6b1fe58c88.PDF
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2024-04-20 00:00│欧菲光（002456）：独立董事公开征集委托投票权报告书
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独立董事公开征集委托投票权报告书
独立董事米旭明保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致
特别声明：
1、本次征集表决权为依法公开征集，征集人米旭明符合《证券法》第九十条、《上市公司股东大会规则》第三十一条、《公开
征集上市公司股东权利管理暂行规定》第三条规定的征集条件；
2、截至本报告书披露日，征集人米旭明未持有公司股份。
一、征集人基本情况
（一）征集人米旭明先生为公司现任独立董事，截止本公告披露日，未直接或间接持有本公司股票。
（二）征集人与本公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东、实际控制人及其关联人之间不存在关联关系，征集人与征
集表决权涉及的提案之间不存在利害关系，征集表决权采取无偿的方式进行。
征集人的主体资格符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等的规定。
二、征集表决权的具体事项
（一）征集委托投票权涉及的股东大会届次和提案名称
由征集人针对2023年年度股东大会中审议的以下议案向公司全体股东征集委托投票权：
议案一：《关于公司<2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》；
议案二：《关于公司<2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》；
议案三：《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年第一期限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》。
上述议案已经公司第五届董事会第二十六次（临时）会议审议通过。具体信息详见公司于 2024 年 4 月 20 日在巨潮资讯网（w
ww.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2023 年年度股东大会的通知》。征集人仅就股东大会中 2024 年第一期限制性股票与股票期
权激励计划相关的部分提案征集表决权，如被征集人或其代理人在委托征集人对上述相关提案行使表决权的同时，明确对本次股东大
会其他提案的投票意见的，可由征集人按其意见代为表决。
（二）征集主张
1、征集人投票意向
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