公司公告☆ ◇002469 三维化学 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：关于授权董事会制定2025年中期分红方案的公告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-26 17:12 │三维化学（002469）：2024年度监事会工作报告 │
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2025-03-26 17:12│三维化学（002469）：关于授权董事会制定2025年中期分红方案的公告
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山东三维化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 26 日召开的第六届董事会 2025 年第一次会议、第六
届监事会 2025 年第一次会议审议通过了《关于授权董事会制定 2025 年中期分红方案的议案》，根据《公司法》、《上市公司监管
指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，为增强投资者回报水平，与广大投资者共享经营发展成果，在确保
公司持续稳健经营及长远发展的前提下，公司拟通过增加分红频次方式进一步增强投资者获得感。为简化分红程序，公司董事会拟提
请股东大会授权董事会制定 2025 年中期分红方案。具体情况如下：
一、2025 年中期分红安排
（一）中期分红条件
公司进行 2025 年中期分红的，应同时满足下列条件：
1、公司当期归属于上市公司股东的净利润为正，且累计未分配利润亦为正数；
2、公司的现金流能够满足正常经营活动及持续发展的资金需求。
（二）中期分红的金额上限
公司进行 2025 年中期分红时，现金分红金额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
（三）中期分红的授权
为简化分红程序，公司董事会拟提请股东大会批准授权董事会在法律法规和《公司章程》规定范围内，办理 2025 年中期分红相
关事宜，授权内容包括：
1、在满足上述 2025 年中期分红条件及金额上限的情况下，董事会可根据届时情况制定具体的 2025 年中期分红方案；
2、在董事会审议通过 2025 年中期分红方案后，公司将在法定期限内择期完成分红事项；
3、办理其他与 2025 年中期分红有关的事项。
上述授权事项，除有关法律、法规及《公司章程》有明确规定需由董事会决议通过的事项外，其他事项可由董事长具体决策并安
排实施。授权期限自 2024年度股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
二、相关审批程序
本议案已经公司第六届董事会 2025 年第一次会议、第六届监事会 2025 年第一次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年度股东
大会审议。
三、风险提示
1、该事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议，后续是否能够顺利实施存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2、2025 年中期分红安排中涉及的任何未来计划等前瞻性的陈述及预期，均系公司根据现阶段情况而制定的安排，该等陈述及预
期均不构成公司对投资者的任何承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
1、第六届董事会 2025 年第一次会议决议；
2、第六届监事会 2025 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/07c924b4-3b63-4542-86f6-1679fc4b672d.PDF
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2025-03-26 17:12│三维化学（002469）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
2025 年 3 月 26 日，山东三维化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开的第六届董事会 2025 年第一次会议以 10 票
同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《2024 年末利润分配预案》。
该议案尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。
二、利润分配预案的基本情况
（一）本次利润分配预案的基本内容
1、分配基准：2024 年度
2、按照《公司法》和《公司章程》的规定，经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的德皓审字[2025]00000217 号
《审计报告》确认，2024年度公司母公司实现净利润人民币 44,690,200.36 元，支付 2023 年度股利和2024 年半年度股利合计人民
币 259,545,052.00 元，提取法定盈余公积金人民币4,469,020.04 元，加年初未分配利润人民币 489,712,208.71 元，报告期末母
公司未分配利润为人民币 270,388,337.03 元。合并后期末公司未分配利润为人民币 1,263,590,317.69 元。截至报告期末，公司总
股本为 648,862,630 股。
3、公司 2024 年末期利润分配预案为：以 2024 年 12 月 31 日的总股本648,862,630 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利人民币 3.00 元（含税），共计人民币 194,658,789.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。若在利润分配预案披露后至实
施前公司总股本发生变化，将按照“现金分红总额固定不变”的原则调整分配比例并在权益分派实施公告中披露。
4、公司 2024 年度累计现金分红总额
2024 年 9 月 6 日，公司实施了 2024 年半年度权益分派方案：以 2024 年 6月 30 日的总股本 648,862,630 股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），共计人民币 64,886,263.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。如公司
2024 年末期利润分配预案获股东大会审议通过，公司 2024 年度累计现金分红总额为人民币 259,545,052.00 元。
5、2024 年度公司未进行股份回购事宜。
综上，如公司 2024 年末期利润分配预案获股东大会审议通过，公司 2024年度累计现金分红和股份回购总额为人民币 259,545,
052.00 元，占公司 2024年度归属于上市公司股东的净利润的 98.82%。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2024 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
1、年度现金分红方案相关指标
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 259,545,052.00 194,658,789.00 162,215,657.50
回购注销总额（元） - - -
归属于上市公司股东的净利润（元） 262,648,513.74 282,184,045.82 273,711,290.88
合并报表本年度末累计未分配利润 1,263,590,317.69
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利 270,388,337.03
润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总 616,419,498.50
额（元）
最近三个会计年度累计回购注销总 0
额（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 272,847,950.15
最近三个会计年度累计现金分红及 616,419,498.50
回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
如上表所示，公司最近三个会计年度累计现金分红金额为人民币616,419,498.50 元，占最近三个会计年度年均净利润的 225.92
%，因此，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司综合考虑了公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、是否有重大资金支出安排以及投资者回报等因素，在
保证正常经营和长远发展的前提下，拟定的 2024 年度利润分配预案与公司实际情况相匹配，符合中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》、《未来三年股东回报规划（2024－2026 年）》等相关规定，给予了广大
投资者良好的投资回报，上述利润分配预案具备合法性、合规性、合理性。
四、备查文件
1、第六届董事会 2025 年第一次会议决议；
2、2024 年度审计报告；
3、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/ef55cbe2-b92e-4c2b-a1ff-54e82b9bd066.PDF
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2025-03-26 17:12│三维化学（002469）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4 号）的相关规定。
山东三维化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 26 日召开的第六届董事会 2025 年第一次会议、第六
届监事会 2025 年第一次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“北京德皓国际”）为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，本事项尚需提交公司股东大会审
议。具体情况如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2008年 12 月 8 日
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A（5）首席合伙人：杨雄
（6）人员信息：截至 2024 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 66 人，注册会计师 300 人，签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师人数 140 人。
（7）业务收入信息：2024 年度收入总额为 46,302.57 万元（含合并数，未经审计，下同），审计业务收入为 30,882.36 万元
，证券业务收入为 21,106.92万元。
（8）审计 2024 年上市公司年报客户家数 125 家，主要行业：制造业，信息传输、软件和信息服务业，水利、环境和公共设施
管理业，批发和零售业。本公司同行业上市公司审计客户家数为 86 家。
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：105.35 万元；已购买的职业保险累计赔偿限额 3 亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相
关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
北京德皓国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、行政监管措施 2 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0
次。期间有 33 名从业人员近三年因执业行为受到行政监管措施 26 次、自律监管措施 5 次、行政处罚 1 次（除2 次行政监管措施
，其余均不在北京德皓国际执业期间）。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：王鹏练，2006 年 4 月成为注册会计师，2007 年1 月开始从事上市公司审计，2024 年 12 月开始在
北京德皓国际执业，2025 年拟为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告数量 1 家。
（2）拟签字注册会计师：李婷婷，2022 年 6 月成为注册会计师，2015 年12 月开始从事上市公司审计，2024 年 5 月开始在
北京德皓国际执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司或挂牌公司审计报告 0 家。
（3）拟安排的项目质量复核人：刘晶静，2018 年 5 月成为注册会计师，2015 年 11 月开始从事上市公司审计，2023 年 9 月
开始在北京德皓国际执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司数 7 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行
业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
北京德皓国际及签字项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求
的情形。
4、审计费用
2024 年度财务报表及内部控制的审计费用合计为 85 万元（其中财务报告审计费用 70 万元、内部控制审计费用 15 万元）。2
025 年的审计费用提请股东大会授权公司管理层根据本公司的业务规模、所处行业行情以及本公司年报审计需配备的审计人员数量和
投入的工作量等实际情况确定最终的审计收费。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2025 年 3 月 25 日，公司董事会审计委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，通过对
北京德皓国际的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面的充分审查，认为其具有从事证券相关业务资
格和相应审计服务能力，能够满足公司财务审计工作的要求。在担任公司 2024 年度审计机构期间，北京德皓国际恪尽职守，遵循独
立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司 2024年度财务报告审计的各项工作。因此，同意提请公司董事会继续聘任北京德皓
国际为公司 2025 年度审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司第六届董事会 2025 年第一次会议以 10票同意、0 票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构
的议案》，同意续聘北京德皓国际为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，负责公司 2025 年度审计工作。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、监事会意见
经审核，监事会认为北京德皓国际具备证券相关业务从业资格，且具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够提
供真实、公允的审计服务，北京德皓国际在为公司提供审计服务的工作中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司
委托的审计工作。监事会同意续聘北京德皓国际为公司2025 年度审计机构。
四、备查文件
1、第六届董事会 2025 年第一次会议决议；
2、第六届监事会 2025 年第一次会议决议；
3、第六届董事会审计委员会 2025 年第一次会议决议；
4、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明；
5、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/fcbacc37-e95f-433c-87c1-cc5146dc9656.PDF
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2025-03-26 17:12│三维化学（002469）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
公司本次会计政策变更是根据财政部印发的《企业会计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》规定进行的合理变
更，符合相关法律、法规的规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现
金流量，不会影响公司前期披露的财务数据，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
山东三维化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 26 日召开的第六届董事会 2025 年第一次会议、第六
届监事会 2025 年第一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家统一的会计
制度的要求进行的合理变更，无需提交股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
2023 年 10 月财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》，规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资
安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。
2024 年 12 月 31 日财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》，规定“对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预
计负债，应当按确定的金额计入‘主营业务成本’、‘其他业务成本’等科目”，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年
度提前执行。
公司根据财政部上述相关准则及通知规定，对会计政策进行相应变更。
（二）适用日期
按上述文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17号》《企业会计准则解释第 18 号》要求执行。其他
未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司本次会计政策变更是根据财政部印发的《企业会计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》规定进行的合理变
更，符合相关法律、法规的规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现
金流量，不会影响公司前期披露的财务数据，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益
的情况。
三、审计委员会审议意见
公司本次会计政策的变更是公司根据法律、法规和国家统一的会计制度的要求进行的合理变更，符合财政部修订印发的《企业会
计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18号》的相关规定和要求，不会影响公司前期披露的财务数据，不会对公司财务状
况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程
》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。
四、董事会意见
公司第六届董事会 2025 年第一次会议以 10票同意、0 票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
公司本次会计政策变更是根据财政部印发的《企业会计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》规定进行的合理变更，
符合相关法律、法规的规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流
量，不存在损害公司及全体股东权益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
监事会认为：公司本次会计政策变更是依据财政部相关规定进行的合理变更，公司变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督
管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全
体股东特别是中小股东利益的情况，监事会同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
1、第六届董事会 2025 年第一次会议决议；
2、第六届监事会 2025 年第一次会议决议；
3、第六届董事会审计委员会 2025 年第一次会议决议；
4、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/a973eca2-68d5-407a-a43e-19c6a1267a24.PDF
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2025-03-26 17:12│三维化学（002469）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及《公司章程》、《审计委员会实施细则》等有关规定，山东三维化学
集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，充分发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。现将审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京德皓国际”）于 2008 年 12 月 8 日成立，注册地址为北京市
西城区阜成门外大街 31 号 5 层519A，首席合伙人为杨雄，截至 2024 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 66人，注册会计师 3
00 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 140人。北京德皓国际及项目合伙人李莉、签字注册会计师李婷婷、项目质
量复核人刘晶静在审计工作中保持了独立性。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司第六届董事会审计委员会 2024 年第六次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，通过对北京德皓国际会计师事
务所（特殊普通合伙）的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面的充分审查，认为其具有从事证券相
关业务资格和相应审计服务能力，能够满足公司财务审计工作的要求，同意聘任其为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构，
聘期一年。
公司第六届董事会 2024 年第六次会议、第六届监事会 2024 年第五次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，后经
公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过，同意聘任北京德皓国际为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构，负责公司 202
4 年度审计工作。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司董事会审计委员
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