公司公告☆ ◇002485 ST雪发 更新日期：2025-09-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：2025年半年度财务报告 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：关于变更内部审计部门负责人的公告 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：关于修订《公司章程》的公告 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：关于2025年半年度计提资产减值准备及确认公允价值变动的公告 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：关于召开2025年第一次临时股东大会的通知 │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：规范与关联方资金往来管理制度（2025年8月） │
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│2025-08-30 00:00 │ST雪发（002485）：关联交易决策制度（2025年8月） │
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：2025年半年度财务报告
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ST雪发（002485）：2025年半年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/df500f10-0bc9-4610-ab2b-226805cd11bb.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：关于变更内部审计部门负责人的公告
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雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司内部审计部门负责人施小燕先生递交的书面辞职报告，施小
燕先生因工作变动辞去公司内部审计部门负责人职务，辞职后施小燕先生将继续在公司担任其他职务。
截至本公告披露日，施小燕先生未持有公司股票。根据《公司法》及《公司章程》等相关规定，施小燕先生递交的辞职报告自送
达公司董事会时生效。公司董事会对施小燕先生在担任公司内部审计部门负责人期间为公司所做出的贡献表示衷心的感谢！
经公司董事会审计委员会提名，公司召开的第六届董事会第八次会议审议通过了《关于变更公司内部审计部门负责人的议案》，
同意聘任梁紫燕女士为公司内部审计部门负责人，负责公司内部审计工作，任期自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会任期届
满之日止。内部审计部门负责人个人简历见附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/30d52c2d-d36f-4dc2-968f-abbd7e9c2a91.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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ST雪发（002485）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/460fecf3-1665-4dde-bf74-224158677ebb.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：关于修订《公司章程》的公告
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ST雪发（002485）：关于修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/6f152bfd-d5ac-4353-9bd0-482658869839.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：关于2025年半年度计提资产减值准备及确认公允价值变动的公告
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一、本次计提资产减值准备及确认公允价值变动情况概述
（一）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的原因
根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》相关规定的要求，为了更加
真实、准确地反映雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类资
产进行了全面清查和减值测试，对截至2025年6月30日合并报表范围内，可能发生资产减值损失的有关资产计提相应的减值准备；对
以公允价值计量的投资性房地产，根据公司投资性房地产处置情况，确认公允价值变动损益。
（二）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的资产范围、总金额和计入的报告期间
2025年1-6月，公司计提各项资产减值损失-281.88万元，确认公允价值变动收益4,388.29万元，明细如下：
单位：万元
资产名称 资产减值损失/公允价值变动收益 占 2024年度经审计归属于上市公
金额（损失以“-”号填列） 司股东净利润的比例
应收账款 25.35 -0.17%
其他应收款 -326.33 2.15%
存货 19.10 -0.13%
投资性房地产 4,388.29 -28.93%
合计 4,106.41 -27.08%
本次计提资产减值准备及确认公允价值变动计入的报告期间为2025年1月1日至2025年6月30日。
（三）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的依据、数额和原因说明
1、金融工具（应收账款、其他应收款等）减值
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认
信用减值损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整
个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和
未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
经测算，公司上述两项合计应计提信用减值损失-300.98万元。
2、存货
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定
、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
经测算，公司存货应计提存货跌价准备19.10万元。
3、投资性房地产
公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价
格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公
允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本期公司因处置投资性房地产确认公允价值变动收益4,388.29万元。
二、本次计提资产减值准备及确认公允价值变动对公司的影响
公司本次计提资产减值准备及确认公允价值变动损益合计4,106.41万元，将增加公司2025年半年度利润总额4,106.41万元，相应
增加2025年半年度末归属于上市公司股东的所有者权益4,106.41万元。
本次计提资产减值准备及确认公允价值变动后，公司2025年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2025年6月30日的财务
状况、资产价值及2025年半年度经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，不存在损害公司和全体股东特别是中小股
东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/fb8492a6-b19e-472f-8c95-94685869c714.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：2025年半年度报告
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ST雪发（002485）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/5a19b336-9b85-4fbe-870c-7a276af724c0.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：2025年半年度报告摘要
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ST雪发（002485）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/28488c42-a5c3-49ff-be08-5116cae7cf13.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：关于召开2025年第一次临时股东大会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2025年第一次临时股东大会。
2、股东大会的召集人：董事会，2025年8月28日雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次会议审议通过
召开公司2025年第一次临时股东大会的决议。
3、 会议召开的合法、合规性：董事会作为本次股东大会召集人，确认本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规
章、规范性文件和公司章程的规定。
4、会议召开日期、时间：
（1）现场会议召开时间：2025年9月26日（星期五）下午14:00；
（2）网络投票时间：2025年9月26日。其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年9月26日上午9:1
5-9:25，9:30－11:30，下午13:00－15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年9月26日9:15-15:00期间
的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场表决与网络投票相结合的方式。
公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以
在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
公司股东应选择现场投票、网络投票中一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
对于在深圳证券交易所开展业务的合格境外机构投资者（QFII）账户、证券公司客户信用交易担保证券账户、证券金融公司转融
通担保证券账户等代理客户行使投票权利的集合类账户，在进行投票表决时，需要根据不同委托人（实际持有人）的委托对同一议案
表达不同意见的，可以通过深交所互联网投票系统进行分拆投票。
6、出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的股东。本次股东大会的股权登记日为2025年9月19日（星期五），于股权登记日下午收市时在
中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加
表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
7、现场会议召开地点：广东省广州市黄埔区开创大道2511号雪松中心会议室。
二、会议审议事项
表一：本次股东大会提案编码示例表：
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投票提案
1.00 《关于修订<公司章程>的议案》 √
2.00 《关于修订<股东会议事规则>的议案》 √
3.00 《关于修订<董事会议事规则>的议案》 √
4.00 《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》 √
5.00 《关于修订<对外投资管理制度>的议案》 √
6.00 《关于修订<对外担保管理制度>的议案》 √
7.00 《关于修订<关联交易决策制度>的议案》 √
8.00 《关于修订<规范与关联方资金往来管理制度>的议案》 √
9.00 《关于修订<募集资金管理制度>的议案》 √
10.00 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》 √
11.00 《关于制定<董事、高级管理人员薪酬和离职管理制度>的议案》 √
第1-3项提案需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
上述提案将对中小投资者即对除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股
东的表决单独计票并披露。
上述提案已经公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第六次会议审议通过，具体内容详见公司2025年8月30日刊登在巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。
三、会议登记等事项
1、登记手续：
（1）自然人股东须持股东账户卡、身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记。
（2）受自然人股东委托代理出席会议的代理人，须持委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户卡或其
他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记。
（3）法人股东由法定代表人出席会议的，需持本人身份证、营业执照复印件（加盖公章）和股东账户卡进行登记；由法定代表
人委托的代理人出席会议的，需持营业执照复印件（加盖公章）、委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户
卡或其他能够表明其身份的有效证件或证明登记。
（4）异地股东可采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《股东参会登记表》（格式附后），以便登记确认。传真在2025
年9月25日17:00前送达公司董事会办公室。来信请寄：广东省广州市黄埔区开创大道2511号雪松中心，邮编：510700（信封请注明“
股东大会”字样）。
2、登记时间：2025年9月22日，上午9:00—11:00，下午13:00—17:00。
3、登记地点及联系方式：
地址：广东省广州市黄埔区开创大道2511号雪松中心
电话：020-85518189 传真：020-85518189
联系人：梁月明 李鸥
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投
票的具体操作流程见附件一。
五、会议联系方式
地址：广东省广州市黄埔区开创大道2511号雪松中心
电话：020-85518189 传真：020-85518189
电子邮箱：cedar002485@cedardevt.com
联系人：梁月明 李鸥
与会人员的食宿及交通等费用自理。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第八次会议；
2、公司第六届监事会第六次会议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-30/1384e6db-8627-4da9-bca6-e75397708a1f.PDF
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2025-08-30 00:00│ST雪发（002485）：规范与关联方资金往来管理制度（2025年8月）
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第一条 为了规范公司与控股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称“公司关联方”）的资金往来，避免公司关联方占用公
司资金，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定，结合公司章程、制度和公司实际情况，特制定本制度。
第二条 纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进行的资金往来适用本制度。
第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购
、销售等生产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。非经营性资金占用，是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、
广告等费用和其他支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给公司关联方资金，为公司关联方承担担
保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的资金。
公司关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事和高级管理人员
对维护公司资金安全负有法定义务。
第二章 防范资金占用原则和与公司关联方资金往来规范
第四条 公司在公司关联方发生经营性资金往来时，应严防资金占用。公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，预
付款等方式将资金、资产有偿或无偿、直接或间接地提供公司关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。
公司在拟购买或者参与竞买控股股东、实际控制人或者其关联人的项目或者资产时，应当核查其是否存在占用公司资金、要求公
司违法违规提供担保等情形。在上述违法违规情形未有效解决之前，公司不得向其购买有关项目或者资产。第五条 禁止公司以下列
方式将公司资金直接或间接地提供给公司关联方使用：
（一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用、承担成本和其他支出；
（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制人及其他关联方使用，但上市公司参股公司的其他
股东同比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；
（三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；
（四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明
显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；
（五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；
（六）中国证券监督管理委员会认定的其他方式。
第六条 公司于公司关联方发生的关联交易应严格依照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规则制度和公司关联交易决策程
序履行。
第三章 资金往来支付程序
第七条 公司董事、高级管理人员及下属各子公司董事长（或执行董事）、总经理对维护公司资金和财产安全负有法定义务和责
任，应按照有关法规和《公司章程》的规定勤勉尽职履行自己的职责。
第八条 公司建立防范公司关联方资金占用小组（以下简称“小组”），小组是公司防止公司关联方资金占用的日常监督管理机
构。小组由公司董事长任组长，公司部分董事、独立董事以及公司总经理、财务负责人、内部审计部门负责人、各子公司法人代表和
财务部门负责人为成员。小组负责起草防止大股东及关联方资金占用相关管理制度及其修改方案；检查和指引公司经理层建立的防止
公司关联方资金占用的内部控制制度和重大措施；对定期报送监管机构公开披露的公司关联方资金占用等资料和信息进行审查等。
公司董事会和小组成员是公司防止资金占用的责任人。
第九条 公司与公司关联方发生关联交易需要进行支付时，公司财务部门除要将有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当
审查构成支付依据的事项是否符合公司章程及相关制度所规定的决策程序，并将有关股东会决议、董事会决议等相关决策文件备案。
第十条 公司在与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人发生经营性资金往来时，应当严格履行相关审批程序
和信息披露义务，明确经营性资金往来的结算期限，不得以经营性资金往来的形式变相为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制
人及其关联人提供资金等财务资助。公司财务部门在支付之前，应当向公司财务负责人提交支付依据，经财务负责人审核同意、并报
经董事长审批后，公司财务部门才能办理具体支付事宜。
第十一条 公司财务部门在办理与公司关联方之间的支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。公司财务部应
定期对公司及下属子公司进行检查，上报与公司关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝公司关联方的非经营性占用资金的情况发
生。
公司总经理负责公司日常资金管理工作，财务负责人协助总经理加强对公司财务过程的控制，监控公司关联方与公司的资金、业
务往来，财务负责人应定期向小组报告公司关联方非经营性资金占用的情况。
第十二条 公司发生公司关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东
停止侵害、赔偿损失。当公司关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向注册地证监局和深圳证券交易所报告和公告，并对公司关联方
提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。
第四章 审计管理及建档管理
第十三条 公司财务部门应当认真核算、统计公司与公司关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。
第五章 违反本制度规定的责任与处理
第十四条 公司董事会、小组成员有义务维护公司资金不被公司关联方占用。公司董事、高级管理人员，在决策、审核、审批及
直接处理与公司关联方的资金往来事项时，违反本制度要求给公司造成损失的，应当承担赔偿责任，损失较为严重的，还应由相应的
机构或人员予以罢免，同时，公司应向有关行政、司法机关主动举报、投诉，由有关部门追究其行政、民事、刑事法律责任。第十五
条 公司所属控股子公司违反本制度而发生的公司关联方非经营性占用资金、违规担保等现象，给投资者造成损失的，公司除对相关
的责任人给予行政处分及经济处罚外，追究相关责任人的法律责任。
第十六条 公司关联方违反有关法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件占用公司资金的，公司应及时发出催还通知并同意
向有关部门举报，要求有关部门追究其法律责任。给公司造成损失的，公司应及时要求赔偿，必要时应通过诉讼及其它法律形式索赔
。
第十七条 公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”之机制，控股股东发生侵占公司资产行为时，公司应立即申
请司法冻结控股股东持有公司的股份。控股股东如不能以现金清偿侵占公司资产的，公司应通过变现司法冻结的股份偿还。
第十八条 公司应规范并尽可能的减少关联交易，在处理与公司关联方之间的经营性资金往来时，应当严格限制公司关联方占用
公司资金。
第六章 附 则
第十九条 本制度未作规定的，适用有关法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定和《公司章程》的规定。本制度与法律
、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》为准。
第二十条 股东会授权董事会根据有关法律、法规或《公司章程》的修改，修订本制度，报股东会批准。
第二十一条 本制度自股东会通过之日起生效施行。股东会授权董事会负责解释。
http://disc.stati
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