公司公告☆ ◇002520 日发精机 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-13 17:28 │日发精机（002520）：2026年半年度业绩预告 │
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│2026-07-02 17:07 │日发精机（002520）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告 │
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│2026-06-17 17:12 │日发精机（002520）：关于职工代表董事辞职及补选职工代表董事的公告 │
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│2026-05-30 00:00 │日发精机（002520）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告 │
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│2026-05-21 17:59 │日发精机（002520）：2025年度股东会决议公告 │
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│2026-05-21 17:59 │日发精机（002520）：2025年度股东会之法律意见书 │
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│2026-05-06 17:52 │日发精机（002520）：关于参加浙江辖区上市公司2026年投资者网上集体接待日暨2025年度业绩说明会的│
│ │公告 │
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│2026-04-28 22:16 │日发精机（002520）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-28 22:16 │日发精机（002520）：2025年年度报告 │
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│2026-04-28 22:14 │日发精机（002520）：关于召开2025年度股东会的通知 │
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2026-07-13 17:28│日发精机（002520）：2026年半年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2026 年 1月 1日至 2026 年 6月 30 日
2、预计的业绩：□亏损 √扭亏为盈 □同向上升 □同向下降
项目 本报告期 上年同期
归属于上市公司 盈利：3,900 万元-5,800 万元 亏损：22,122.03 万元
股东的净利润
扣除非经常性损 盈利：1,100 万元-1,650 万元 亏损：22,635.20 万元
益后的净利润
基本每股收益 盈利：0.05 元/股-0.08 元/股 亏损：0.295 元/股
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。
三、业绩变动原因说明
本报告期业绩扭亏为盈的主要原因如下：
1、自 2025 年 7月 2日起，银团正式任命接管人并对 Airwork 公司采取接管措施，原董事各项职权已被依法剥夺，Airwork 公
司实质控制权发生变更。接管人依据新西兰相关法律法规推进该公司接管程序，主导其日常经营及飞机资产出售等相关业务。基于上
述情况，Airwork 公司被接管期间，Airwork 公司不纳入本公司合并财务报表范围，截至本公告披露日，Airwork 公司仍处于被接管
状态，本期Airwork公司未纳入合并报表范围，而上年同期Airwork公司亏损金额较大，对本期业绩同比变化产生一定影响。
2、公司分别于 2025 年 12 月 3日、2025 年 12 月 19 日召开董事会及股东会审议通过《关于出售下属全资子公司股权的议案
》，将意大利 MCM 公司 100%股权以 1 欧元价格转让。截止至 2025 年 12 月 31 日，鉴于意大利 MCM 公司股权出售事宜的审批、
股权转让协议签署、股权转让款支付、意大利 MCM 公司董事会变更（原成员均为上市公司委派）等程序均已完成的情况，公司已丧
失对意大利MCM 公司实质控制权。本期意大利 MCM 公司不再纳入合并报表范围，上年同期意大利 MCM 公司亏损金额较大，对本期业
绩同比变化产生一定影响。
3、本报告期内，公司聚焦主业，积极开拓市场，国内机床公司销售收入实现同比增长，净利润较上年同期有所改善。
4、本报告期完成对新昌梅渚厂房及设备出售产生的资产处置收益 3,350 万元，属于非经常性损益范畴，不纳入经常性损益核算
。
四、风险提示及其他相关说明
1、截至本公告披露日，Airwork 公司仍处于被银团接管状态，接管人持续控制 Airwork 公司的全部资产及运营，公司尚未收到
接管人关于解除接管程序的具体时间安排。如后续 Airwork 公司被解除接管，公司将依据相关会计准则进行相应的会计处理，并按
照信息披露相关规定及时披露进展情况。
2、本次业绩预告仅为公司财务部初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体财务数据以公司在指定信息披露媒体上披露的 20
26 年半年度报告为准。
敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-14/31c7f7b8-a3e0-4de5-a168-1cf738d823b9.PDF
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2026-07-02 17:07│日发精机（002520）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司浙江日发尼谱顿机床有限公司（以下简称“日发尼谱顿”）因
人员离职，日发尼谱顿法定代表人、执行董事及总经理均变更为张小雨，前述事项已于近日完成相关工商变更登记手续，并取得新昌
县市场监督管理局换发的《营业执照》，其他内容不变。现将具体情况公告如下：
一、本次变更登记的具体内容
变更事项 变更前 变更后
法定代表人 杨宇超 张小雨
执行董事 杨宇超 张小雨
总经理 杨宇超 张小雨
二、换发后的《营业执照》具体内容
1、公司名称：浙江日发尼谱顿机床有限公司
2、住所：浙江省新昌县七星街道日发数字科技园
3、法定代表人：张小雨
4、注册资本：18000万元整
5、公司类型：有限责任公司
6、经营范围：研发、生产、制造、加工、销售：航空航天专用加工设备及数字化装配系统、航空航天高精密零部件和工装夹具
、通用数控机床、机械配件；航空航天器及设备的技术开发、技术咨询；货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-03/1813f502-e86d-40b1-895e-26b89d8a26d1.PDF
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2026-06-17 17:12│日发精机（002520）：关于职工代表董事辞职及补选职工代表董事的公告
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一、职工代表董事辞职情况
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司职工代表董事杨宇超先生的书面辞职报告，杨宇超
先生因个人原因申请辞去公司第九届董事会职工代表董事、审计委员会委员及战略委员会委员职务，辞职后不再担任公司其他职务。
杨宇超先生原定职工代表董事任期为2025年8月12日至2028年8月12日。
根据《公司法》《公司章程》等有关规定，杨宇超先生的辞职未导致公司董事会成员低于法定最低人数，不会对公司董事会正常
运作及公司正常经营产生影响。杨宇超先生的辞职申请自送达董事会之日起生效。
截至本公告披露日，杨宇超先生不存在应当履行而未履行的承诺事项，未持有公司股票。公司董事会对杨宇超先生在公司任职期
间勤勉尽责为公司所做出的贡献表示衷心感谢。
二、补选职工代表董事情况
根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》
等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，公司于 2026 年 6月 17 日在公司会议室召开职工代表大会，经与会职工
代表投票表决，同意补选庄爱华先生为公司第九届董事会职工代表董事，将与公司第九届董事会的六名非职工代表董事共同组成公司
第九届董事会，任期自本次职工代表大会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。庄爱华先生简历附后。
庄爱华先生符合《公司法》《公司章程》等法律法规和制度规定的董事任职资格及条件。本次补选后，公司董事会中兼任公司高
级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一，符合相关规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-18/b999a152-a03f-4c20-be28-30e78924c5a0.PDF
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2026-05-30 00:00│日发精机（002520）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司日发精机（香港）有限公司之全资子公司浙江麦创姆精密机床
有限责任公司（以下简称“麦创姆”）因战略规划和经营发展需要，麦创姆对其法定代表人进行了变更，已于近日完成相关工商变更
登记手续，并取得新昌县市场监督管理局换发的《营业执照》，其他内容不变。现将具体情况公告如下：
一、本次变更登记的具体内容
变更事项 变更前 变更后
法定代表人 杨宇超 吕河锋
二、换发后的《营业执照》具体内容
1、公司名称：浙江麦创姆精密机床有限责任公司
2、住所：浙江省新昌县七星街道日发数字科技园3号一幢
3、法定代表人：吕河锋
4、注册资本：250万欧元
5、公司类型：有限责任公司（港澳台法人独资）
6、经营范围：一般项目：金属切削机床制造：数控机床制造；数控机床销售，机床功能部件及附件制造；机床功能部件及附件
销售；工业机器人制造；智能基础制造装备制造；计算机软硬件及外围设备制造；工业控制计算机及系统制造；货物进出口，计算机
软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系
统集成服务；软件开发；人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-30/897fbd4a-aa62-478b-b95b-61c3b11c43c5.PDF
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2026-05-21 17:59│日发精机（002520）：2025年度股东会决议公告
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日发精机（002520）：2025年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-22/93881b18-1762-4018-b7d3-9387e02ad416.PDF
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2026-05-21 17:59│日发精机（002520）：2025年度股东会之法律意见书
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致：浙江日发精密机械股份有限公司（“贵公司”）
国浩律师（杭州）事务所（以下简称“本所”）接受贵公司的委托，指派本所律师出席贵公司于 2026年 5月 21日在浙江省新昌
县七星街道日发数字科技园公司三楼会议室召开的 2025年度股东会（以下简称“本次股东会”），并依据《中华人民共和国公司法
》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司股东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）等法律、行政法规、规范性文件及《浙
江日发精密机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师对贵公司本次股东会所涉及的有关事项进行了审查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必
须查阅的文件，并对有关问题进行了必要的核查和验证。
贵公司已向本所承诺：贵公司向本所律师所提供的文件和所作陈述及说明是完整的、真实的和有效的，有关原件及其上面的签字
和印章是真实的，且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，无任何隐瞒、疏漏之处。
在本法律意见书中，本所律师根据《股东会规则》的要求，仅就本次股东会的召集、召开程序是否合法及是否符合《公司章程》
、出席会议人员资格和会议召集人资格的合法有效性、会议表决程序和表决结果的合法有效性发表意见，而不对本次股东会所审议的
议案内容和该等议案中所表述的事实或数据的真实性和准确性发表意见。
本所律师仅根据本法律意见书出具日前发生或存在的事实及有关的法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定发表法律
意见。本法律意见书仅供本次股东会之目的而使用，不得用于其他任何目的或用途。本所同意，贵公司可以将本法律意见书作为贵公
司本次股东会公告材料，随其他需公告的信息一起向公众披露，并依法对本所在其中发表的法律意见承担法律责任。
一、本次股东会的召集与召开
（一）会议通知及公告
贵公司董事会于 2026年 4月 27日召开了第九届董事会六次会议，审议通过了《关于提请召开 2025年度股东会的议案》。
贵公司已于 2026年 4月 29日分别在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登了《浙江日发精密机械股份
有限公司关于召开 2025 年度股东会的通知》，该通知载明了本次股东会的会议时间、会议地点、会议出席对象、会议审议事项、会
议登记办法、联系人和联系方式。
贵公司本次股东会采取了现场投票和网络投票相结合的方式。经本所律师核查，贵公司已在上述股东会通知中对网络投票的投票
代码、投票议案号、投票方式等有关事项做出明确说明。
（二）会议召开与通知事项的相符性
经本所律师核查，贵公司现场会议召开的实际时间、地点及其他相关事项与股东会通知所告知的内容一致；贵公司本次股东会通
过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向股东提供网络投票平台，网络投票的实际时间和方式与股东会通知所告知的内容一致
。
本所律师认为，贵公司本次股东会的召集、召开程序符合《公司法》《股东会规则》和《公司章程》的有关规定。
二、参加本次股东会的人员资格
根据相关规定，上市公司回购专用账户中的股份不享有股东会表决权，据此，在计算贵公司有表决权股份总数时应当扣减回购专
用账户中的股份数，即贵公司本次股东会有表决权股份总数为 738,128,171股。
经本所律师核查，贵公司出席本次股东会的股东及委托代理人合计 334名，代表股份数 221,418,743股，占贵公司有表决权股份
总数的 29.9973%。其中，参加现场会议的股东及股东代理人 9名，代表股份数 214,246,598股，占公司有表决权股份总数的 29.025
7%；参加网络投票的股东 325名，代表股份数 7,172,145股，占公司有表决权股份总数的 0.9717%。上述参加会议的股东中，中小股
东及委托投票代理人（中小股东指除公司董事、高级管理人员、单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东，以下同
）共 332名，代表股份数 10,199,145股，占公司有表决权股份总数的 1.3818%。
经本所律师核查，除上述贵公司股东和委托代理人外，贵公司董事出席了本次股东会，贵公司高级管理人员及本所见证律师列席
本次股东会。
本所律师认为，出席、列席本次股东会的人员资格符合《公司法》《股东会规则》和《公司章程》的有关规定，其资格为合法、
有效。
三、本次股东会召集人的资格
根据董事会的公告，经本所律师核查，本次股东会的召集人为贵公司董事会，符合《公司法》《股东会规则》和《公司章程》的
有关规定，本次股东会召集人的资格合法、有效。
四、本次股东会的表决程序和表决结果
1、本次股东会采取记名投票表决方式，出席会议的股东及委托代理人就列入本次股东会议事日程的议案逐项进行了表决。本次
股东会现场投票按《公司章程》和《股东会规则》规定的程序进行；网络投票按《公司章程》和《股东会规则》的规定进行表决并通
过网络投票系统获得了网络投票结果。
2、贵公司股东代表和本所律师共同对本次股东会表决进行计票、监票，并当场公布表决结果。
3、经本所律师核查，本次股东会的表决结果如下：
（1）审议通过了《2025年度董事会工作报告》
表决情况：221,158,643股同意，223,600股反对，36,500股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.8825%。
其中，中小股东表决情况为：9,939,045股同意，223,600股反对，36,500股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 97.4498%。
（2）审议通过了《2025年度财务决算报告》
表决情况：220,828,843股同意，543,900股反对，46,000股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.7336%。
其中，中小股东表决情况为：9,609,245股同意，543,900股反对，46,000股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 94.2162%。
（3）审议通过了《2025年度利润分配方案》
表决情况：221,134,343股同意，228,600股反对，55,800股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.8716%。
其中，中小股东表决情况为：9,914,745股同意，228,600股反对，55,800股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 97.2115%。
（4）审议通过了《2025年年度报告》
表决情况：220,826,843股同意，545,900股反对，46,000股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.7327%。
其中，中小股东表决情况为：9,607,245股同意，545,900股反对，46,000股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 94.1966%。（5）审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》
表决情况：221,144,543股同意，226,200股反对，48,000股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.8762%。
其中，中小股东表决情况为：9,924,945股同意，226,200股反对，48,000股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 97.3115%。（6）审议通过了《关于为控股下属公司提供担保的议案》
表决情况：221,038,043股同意，338,900股反对，41,800股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.8281%。
其中，中小股东表决情况为：9,818,445股同意，338,900股反对，41,800股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 96.2673%。（7）审议通过了《关于 2026年度日常关联交易预计的议案》
表决情况：9,812,545股同意，331,900股反对，54,700股弃权，211,219,598股回避，同意股数占出席本次股东会有表决权股份
总数的 96.2095%。
其中，中小股东表决情况为：9,812,545股同意，331,900股反对，54,700股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 96.2095%。（8）审议通过了《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》
表决情况：221,000,243股同意，338,700股反对，79,800股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.8110%。
其中，中小股东表决情况为：9,780,645股同意，338,700股反对，79,800股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 95.8967%。（9）审议通过了《关于确认 2025年度董事、高级管理人员薪酬情况的议案》表决情况：177,216,243股同意
，399,700股反对，62,800股弃权，43,740,000股回避，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.7397%。
其中，中小股东表决情况为：9,736,645股同意，399,700股反对，62,800股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 95.4653%。（10）审议通过了《关于 2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》表决情况：177,227,043股同意，3
99,400股反对，52,300股弃权，43,740,000股回避，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.7458%。
其中，中小股东表决情况为：9,747,445股同意，399,400股反对，52,300股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 95.5712%。（11）审议通过了《关于制订〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
表决情况：220,975,343股同意，393,100股反对，50,300股弃权，同意股数占出席本次股东会有表决权股份总数的 99.7997%。
其中，中小股东表决情况为：9,755,745股同意，393,100股反对，50,300股弃权，同意股数占参与投票的中小股东所持有表决权
股份总数的 95.6526%。
五、结论意见
综上所述，本所律师认为：
贵公司本次股东会的召集和召开程序，出席本次股东会人员资格、召集人资格及会议表决程序和表决结果等事宜，均符合《公司
法》《股东会规则》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定，本次股东会通过的决议为合法、有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-22/bc981de9-3b41-42d3-a325-eced878d5bc5.PDF
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2026-05-06 17:52│日发精机（002520）：关于参加浙江辖区上市公司2026年投资者网上集体接待日暨2025年度业绩说明会的公告
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为进一步加强与投资者的互动交流，提升公司投资者关系管理水平，浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）将参
加由浙江证监局指导、浙江上市公司协会主办、深圳市全景网络有限公司承办的“浙江辖区上市公司2026年投资者集体接待日暨2025
年度业绩说明会”，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站（https://rs.p5w.net），或关注微信公众号：全景财经
，或下载全景路演APP,参与本次互动交流，活动时间为2026年5月13日（周三）15:00-17:00。届时，公司董事长兼总裁吴捷先生、董
事会秘书祁兵先生、财务总监庄爱华先生、独立董事潘自强先生（具体参会人员以实际出席为准）将在线就公司2025年度业绩、公司
治理、发展战略、经营状况和可持续发展等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎广大投资者参加。
公司董事会及管理层衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持，欢迎积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-07/d18372a7-f738-4389-a743-9ab0fd137caf.PDF
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2026-04-28 22:16│日发精机（002520）：2025年年度报告摘要
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日发精机（002520）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/60712ba9-d07a-450b-bff5-b64604437b39.PDF
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2026-04-28 22:16│日发精机（002520）：2025年年度报告
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日发精机（002520）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/40f5bba9-34d0-4759-bf9f-b124a12e2b3f.PDF
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2026-04-28 22:14│日发精机（002520）：关于召开2025年度股东会的通知
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议审议通过《关于提请召开2025年度股东会的议案
》，根据上述董事会决议，公司决定召开2025年度股东会，现将会议有关事项通知如下：
一、召开会议基本情况
1、股东会届次：2025 年度股东会
2、会议召集人：公司董事会
3、会议召开的合法、合规性：本次股东会会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》
的有关规定。
4、会议召开的日期、时间：
现场会议时间：2026 年 5月 21 日 15:00
网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2026 年 5月 21 日 9:15—9:25、9:30-11:30 和 13
:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2026 年 5 月 21 日 9:15-15:00 期间的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系
统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使
表决权。公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理人代为投票）和网络投票中的一种表决方式，表决结果以第一次有效投
票结果为准。
6、股权登记日：2026 年 5月 14 日
7、出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的股东；
截至股权登记日 2026 年 5月 14 日下午收市时，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席
股东会，不能亲自出席股东会现场会议的股东可授权他人代为出席（被授权人不必为本公司股东，授权委托书见本通知附件二），或
在网络投票时间内参加网络投票。
（2）公司董事、高级管理人员、公司聘请的见证律师。
8、现场会议召开地点：浙江省新昌县七星街道日发数字科技园公司三楼会议室
二、会议审议事项
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏目可以投票
100 总议案：除累积投票议案外的所有提案 √
非累积投
票提案
1.00 2025 年度董事会工作报告 √
2.00 2025 年度财务决算报告 √
3.00 2025 年度利润分配方案 √
4.00 2025 年年度报告 √
5.00 关于向银行申请综合授信额度的议案 √
6.00 关于为控股下属公司提供担保的议案 √
7.00 关于 2026 年度日常关联交易预计的议案 √
8.00 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案 √
9.00 关于确认 2025 年度董事、高级管理人员薪酬情况 √
的议案
10.00 关于 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案的议 √
案
11.00 关于制订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》的 √
议案
特别强调事项：
根据《公司章程》《股东会议事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》相关规定，
本次股东会审议涉及中小投资者利益的议案，公司将对中小投资者的表决单独计票，单独计票结果将及时公开披露（中小投资者是指
除上市公司董事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）。
本公司独立董事将向本次年度股东会作述职报告。独立董事的述职报告不作为本次年度股东会的议案。
三、现场会议登记办法
1、会议登记时间：2026 年 5月 15 日 9:00－11:00，14:00－16:00（信函以收到邮戳为准）。
2、登记办法：
（1）自然人股东亲自出席的，凭本人身份证、持股凭证及股东账户卡办理登记；委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权
委托书、委托人的股东账户卡办理登记。
（2）法人股东的法定代表人出席的，凭本人身份证、法定代表人身份证明书或授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公
章）、股东账户卡办理登记；法人股东委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）
、股东账户卡办理登记。
（3）出席会议股东或股东代理人应在会议召开前提前登记，登记可采取在登记地点现场登记、传真方式登记、信函方式登记，
不接受电话登记（股东登记表见附件三）。采取信函或传真方式登记的股东须在 2026 年 5月 15 日下午 16时前送达或传真至公司
证券投资部，并来电确认。
3、会议登记地点：公司证券投资部
（1）联系人：祁兵、陈甜甜
（2）电话：0575-86337958、传真：0575-86337881
（3）地址及邮编：浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 312500
4、出席会议的股东需出示登记手续中所列明的文件。
5、本次股东会会期预计半天,出席者食宿及交通费用自理。
四、参加网络投票的操作程序
在公司本次股东会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的
具体操作流程见附件一。
五、备查文件
第九届董事会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/bee945b7-9ab1-49e9-9c2e-1b857eb61799.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：审计委员会关于对2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定和要求，浙江日发精
密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会2025年认真履行忠实和勤勉义务，恪尽职守，审慎履行对天健会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）的监督职责，具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
上年末执业人员 注册会计师 2,363 人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
2025 年（经审计） 业务收入总额 29.88 亿元
业务收入 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公司 客户家数 756 家
（含 A、B 股）审 审计收费总额 7.35 亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，
房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，
农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作
等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578 家
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
1、2025年7月25日，审计委员会2025年第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，认真查阅了天健会所有关资格
证照、相关信息，认可天健会所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，认为天健会所具备审计的专业能力和资质，能够满足公
司年度审计要求，能够满足公司2025年度审计要求，同意向董事会建议聘任天健会所为公司2025年度审计机构。
2、审计委员会对后续的聘任2025年度审计机构的程序进行重点关注和监督：公司第八届董事会第二十七次会议和第八届监事会
第二十四次会议，分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，并经公司2025年第二次临时股东会审议通过，公司聘任天健会
所担任公司2025年度的审计机构，所有程序合法合规，规范有效。
3、针对天健会所2025年度审计工作，审计委员会于审计工作开始前与天健会所审计团队讨论审计性质及服务范围，并协商确定
年度财务报告审计工作的时间安排及审计计划，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会
对会计师事务所的监督职责。年度审计期间，本委员会听取天健会所关于财务与内部控制审计工作计划执行情况的汇报，并就审计过
程中的关键审计事项、可能存在的问题等进行充分交流，督促其高质高效完成审计相关工作。
三、总体评价
审计委员会认为天健会所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行 独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江日发精密机械股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1b024e1e-7b6e-4180-ad2b-d8d52c09a559.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司(以下简称“公司”)于 2026 年 4月 27 日召开的第九届董事会第六次会议审议通过《关于未弥
补亏损达实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：
一、情况概述
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年实现营业收入人民币 1,175,211,397.80 元，实现归属于上市公司股
东的净利润人民币-208,625,443.59 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司经审计的合并财务报表未弥补亏损金额为人民币 2,892,761,790.87 元，实收股本总额人民币
750,245,171.00 元，未弥补的亏损超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》《公司章程》相关规定，该事项尚需提交公司股东
会审议。
二、亏损原因
报告期归属于上市公司股东的净利润亏损影响主要包括：
1.意大利 MCM 公司出现流动性不足，遵循意大利法申请破产相关程序，本期亏损进一步加剧；
2.Airwork 公司因被接管及出售意大利 MCM 公司股权过程中，依据相关会计准则计提了资产减值损失及信用减值损失；
3.虽然 Airwork 公司因被接管及意大利 MCM 公司股权出售后，Airwork 公司及意大利 MCM 公司未纳入合并范围，但公司对意
大利 MCM 公司及 Airwork 公司的相应应收性往来损失在本年度不能合并抵消，致使坏账损失在本年度合并报表角度直接体现。
三、应对措施
公司将积极改善公司的经营情况，以快速提升整体的盈利水平为目标，弥补前期亏损。具体措施如下：
1.在提升主业方面，公司将坚持聚焦高端机床市场战略，聚焦核心产品，精准对接应用下游行业。组建专项团队拓展市场、深耕
客户；精细化管理降本，完善核心人才激励机制，提升经营质效，增强盈利能力。依托行业增长趋势，聚焦高毛利细分领域，优化销
售梯队，提升市场占有率和盈利水平。
2.在经营管理优化方面，公司将着力优化预算管理，深化成本管控体系建设，通过精细化管理降低运营成本，包括优化供应链管
理、严控各项费用支出等，提升资金使用效率，控制财务风险；同时，通过整合优化资源配置、优化业务流程，进一步提升运营效率
与决策科学性。公司还将加强内控建设，完善制度流程，强化风险识别与评估，确保运营合规稳健，切实防范经营风险，全力推动公
司高质量发展。
3.在资本优化方面，公司将紧抓政策红利，密切关注国家宏观经济政策和行业指导方向，确保全面把握并充分利用政策带来的发
展机遇。同时，公司将持续寻找战略转型机遇，结合市场趋势和自身业务特点，积极探索通过并购、战略合作等多种灵活方式，整合
优质资源，拓展业务版图，有效培育新的利润增长点。
通过这些举措，公司旨在全面提升整体盈利能力和市场竞争优势，增强抗风险能力，为可持续发展奠定坚实基础。
四、备查文件
公司第九届董事会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/80c898a8-eb31-4fc6-9b29-36c6570efd9a.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：关于对全资子公司减少注册资本的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第九届董事会第六次会议，审议通过《关于对全资
子公司减少注册资本的议案》，同意对全资子公司日发精机（香港）有限公司（以下简称“日发香港公司”）减少注册资本。现将相
关情况公告如下：
一、本次减资概述
公司于2025年5月21日召开第八届董事会第二十五次会议，审议通过《关于对全资子公司增资及累计对外投资的议案》，对日发
香港公司增资600万欧元，用于补充流动资金。本次增资完成后公司仍持有日发香港公司100%股权，其注册资本由605万欧元增至1,20
5万欧元。
现根据日发香港公司子公司业务情况，为进一步优化公司资源配置，提升资金使用率，公司决定对日发香港公司减少注册资本60
0万欧元。本次减资完成后，注册资本变更为605万欧元，公司仍持有日发香港公司100%股权，本次减资不会导致公司合并报表范围发
生变化。
本次减资事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。本次减资不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管
理办法》规定的重大资产重组。公司董事会已同意授权公司管理层依法办理日发香港公司减资相关事宜。
二、本次减资标的基本情况
1、基本情况
公司名称 日发精机（香港）有限公司
公司类型 有限公司
公司住所 香港铜锣湾希慎道 33 号利园一期 1911
注册资本 12,050,000 欧元
成立日期 2016 年 8月 19 日
经营范围 投资、咨询、进出口贸易
2、日发香港公司最近一年又一期的主要财务数据
单位： 人民币元
项目 2025 年 1-12 月 2026 年 1-3 月
（经审计） （未经审计）
营业收入 267,598,092.14 76,500.93
营业利润 -60,926,926.92 -1,482,845.40
净利润 -62,485,871.65 -1,483,498.86
项目 2025 年 12 月 31日 2026 年 3月 31 日
（经审计） （未经审计）
资产总额 145,984,062.64 159,947,436.35
负债总额 160,667,090.71 177,502,492.94
净资产 -14,683,028.07 -17,555,056.59
3、减资前后股份数量及股权结构变化情况
本次减资前日发香港公司注册资本为1,205万欧元；本次减资完成后日发香港公司的注册资本为605万欧元；本次减资完成前后公
司均持有日发香港公司100%股权。
三、本次减资的目的及对公司的影响
本次减资的600万欧元，前期增资目的是补充流动资金，日发香港公司原全资子公司意大利MCM公司100%股权已转让，现基于整体
发展战略规划以及日发香港公司的实际现状进行资源整合和配置，公司持续推进资产盘整工作，提高公司整体经营效率和资金使用率
。本次减资完成后，不会导致公司合并报表范围发生变化，不会对公司的财务和经营产生不利影响，不存在损害公司及全体股东合法
权益的情形。
四、备查文件
1、第九届董事会第六次会议决议；
2、第九届董事会战略委员会2026年第一次会议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5e7cdef1-4631-4c1c-8ebc-f09042558491.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 27 日召开了第九届董事会第六次会议，审议《关于 20
26 年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》，根据《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规章制度的规定，综合
考虑公司的实际情况及行业、地区的薪酬、津贴水平和职务贡献等因素，经第九届董事会薪酬与考核委员会提议，拟定公司 2026 年
度董事及高级管理人员薪酬方案。上述方案全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、适用对象
本方案适用公司董事、高级管理人员；
二、适用期限
董事薪酬方案自股东会审议通过之日起至新的薪酬方案通过之日止；高级管理人员薪酬方案自董事会审议通过之日起至新的薪酬
方案通过之日止。
三、薪酬方案
1、公司董事薪酬方案
（1）非独立董事
在公司兼任其他岗位的非独立董事，依据其与公司签署的相关合同、所在岗位及薪酬考核标准领取薪酬，公司不发放董事岗位津
贴；未在公司兼任管理职务的非独立董事，公司不发放董事岗位津贴。
（2）独立董事
公司独立董事在公司领取独立董事津贴，津贴标准为9.6万元/年（税前），按月发放。
2、公司高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员按照其与公司签署的相关合同、在公司担任的职务及公司相关薪酬管理制度领取薪酬。
四、其他事项
1、在公司兼任其他岗位的非独立董事、高级管理人员薪酬发放时间、方式根据公司薪酬管理制度标准确定。
2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，其实际薪酬按实际任期计算并予以发放。
3、上述薪酬为税前金额，涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。
4、本方案生效后，授权公司人力资源部和财务部负责本方案的具体实施，公司董事会薪酬与考核委员会负责对本方案执行情况
进行考核和监督。
四、备查文件
1、第九届董事会第六次会议决议；
2、董事会薪酬与考核委员会 2026 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4f309863-287b-4c05-ad3c-cc6caeb32ba6.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：公司关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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日发精机（002520）：公司关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/64ddd23f-f5b4-4d21-b0c0-61340638e5a6.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：关于对2025年度财务报表非标准审计意见涉及事项的专项说明
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天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）对浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）2025
年度财务报表进行了审计，并于 2026 年 4月 27 日出具了保留意见《审计报告》（天健审〔2026〕10242 号）。按照《深圳证券交
易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》的有关规定，公司
董事会对该非标准审计意见涉及事项作专项说明如下：
一、非标准审计意见涉及事项的基本情况
公司下属境外子公司 Machining Centers Manufacturing S.p.A（以下简称“意大利 MCM 公司”）因出现流动性危机破产重整
及股权转让、Airwork HoldingsLimited（以下简称“Airwork 公司”）因债务违约被银团强制接管，公司对上述两家子公司失去实
质控制权，天健会所未能获取以下与资产减值相关的充分、适当的审计证据，具体如下：
(一)意大利 MCM 公司因出现流动性危机破产重整并计划出售大部分经营性资产，意大利 MCM 公司未来预计将进行破产清算，对
未纳入资产出售范围的应收账款账面余额 3,245.98 万欧元,公司管理层已按照预计可收回金额计提坏账准备 2,921.38 万欧元，天
健会所未能就意大利 MCM 公司应收账款的可收回金额获取充分、适当的审计证据，无法判断上述应收账款的坏账准备是否已充分、
合理计提。
(二)Airwork 公司因债务违约被银团强制接管，自 2025 年 7 月 2 日起不再纳入合并财务报表范围，对出表日 Airwork 公司
相关飞机资产账面价值16,061.68 万新西兰元,公司管理层已根据其预计的可变现净值计提了资产减值损失 9,722.27 万新西兰元,
天健会所未能就 Airwork 公司相关飞机资产可收回金额获取充分、适当的审计证据，无法判断上述飞机资产的资产减值准备是否已
充分、合理计提。
此外，天健会所关注到：意大利 MCM 公司信用减值损失和 Airwork 公司资产减值损失的计提，本期因上述两家境外子公司不再
纳入合并财务报表范围确认投资收益，因此上述事项对公司 2025 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2025 年度归属于母公司所有者
的净利润不产生影响，但对投资收益以及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的影响金额重大。
二、出具保留意见的审计报告的理由和依据
(一) 合并财务报表整体的重要性水平
在执行公司 2025 年度财务报表审计工作时，天健会所确定的合并财务报表整体的重要性水平为 3,506 万元。公司是以营利为
目的的实体，天健会所采用其过去三年经常性税前利润平均值的绝对值 70,131 万元作为基准，将该基准乘以5%，由此计算得出的合
并财务报表整体的重要性水平为 3,506 万元。本期重要性水平计算方法与上期一致。
(二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留意见》第八条规定，当存在下列情形之一时，注册会
计师应当发表保留意见：（1）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具
有广泛性；（2）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报
表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。
意大利MCM公司和Airwork公司本期已丧失实质控制权，不纳入合并范围内，管理层无法提供丧失控制权日意大利 MCM 公司应收
账款可收回金额的分析报告以及 Airwork 公司飞机资产可收回金额的评估报告。
天健会所无法获取充分、适当的审计证据以对上述应收账款信用减值及飞机资产减值事项中管理层的估计是否合理作出判断，因
而无法确定上述事项对公司经营成果可能产生的影响金额。天健会所认为，上述错报如存在，对财务报表可能产生的影响重大，但仅
限于对资产减值损失、信用减值损失、投资收益项目产生影响，且不是财务报表的主要组成部分，该等错报不会影响公司退市指标、
风险警示指标，也不会导致公司盈亏性质发生变化，因此不具有广泛性。根据审计准则的规定，天健会所就该等事项发表了保留意见
。
三、相关事项对公司财务报表的影响
由于意大利 MCM 公司、Airwork 公司均已处于公司无法实施有效控制的特殊状态，天健会所无法实施必要的审计程序以获取上
述应收账款及飞机资产可收回金额的充分、适当审计证据，故对公司 2025 年度财务报告出具了保留意见。
就上述保留意见涉及事项对公司财务报表的影响，公司说明如下：
(一)对资产负债表及归母净利润的影响
如审计报告所述，由于上述两家境外子公司本期不再纳入合并范围，相关减值计提与出表确认投资收益相互影响，上述事项对公
司 2025 年 12 月 31 日的合并资产负债表以及 2025 年度归属于母公司所有者的净利润不产生影响。
(二)对投资收益及扣非后归母净利润的影响
上述减值计提与出表损益的确认导致本期投资收益及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润受到重大影响。由于年审
会计师无法获取充分、适当的审计证据判断相关资产减值准备是否充分、合理计提，公司亦无法进一步量化若减值准备调整可能对投
资收益及扣非后归母净利润产生的具体影响金额。
（三）影响金额不可行的原因
意大利 MCM 公司目前处于破产重整及后续清算程序中，其应收账款的可收回金额取决于破产清算程序中债权申报、资产处置及
分配方案的最终结果；Airwork公司已被银团强制接管，公司无法获取其飞机资产的公允价值或处置变现的可靠依据。上述事项涉及
境外破产清算及接管程序，存在重大不确定性，且公司无法接触核心原始资料及评估底稿，因此确认具体影响金额不可行。
四、公司董事会及审计委员会意见
（一）公司董事会审计委员会意见
董事会审计委员会审阅了天健会所对公司 2025 年度财务报表出具的保留意见的审计报告，对该审计报告表示认同，是基于审慎
性原则，针对意大利 MCM公司应收账款及 Airwork 公司飞机资产减值事项所做出的专业判断。董事会审计委员会同意天健会所对公
司 2025 年度财务报表发表非标准审计意见的说明。董事会审计委员会将督促董事会和管理层推进相关工作，尽快解决保留意见涉及
的相关事项，不断提升规范运作水平，切实维护公司及全体股东利益。
（二）公司董事会意见
公司董事会认为，天健会所对公司 2025 年度财务报表出具保留意见，是基于审慎性原则，针对意大利 MCM 公司应收账款及 Ai
rwork 公司飞机资产减值事项所做出的专业判断。该审计意见客观、真实地反映了公司 2025 年度的财务状况和经营成果。
公司管理层在编制 2025 年度财务报表时，已基于当时可获取的信息下的估计，对意大利 MCM 公司应收账款及 Airwork 公司飞
机资产计提了减值准备，会计处理符合《企业会计准则》的相关规定。
董事会将积极督促公司管理层及相关部门采取一切必要措施，继续与境外接管人、破产管理人、银团及中介机构保持沟通，争取
获取充分信息，以尽快消除上述保留意见涉及事项及其影响。
五、消除相关事项及其影响的具体措施、预期消除影响的可能性及时间为尽快消除上述保留意见涉及事项及其影响，公司制定以
下具体措施：
（一）持续跟进境外破产及接管程序，争取获取核心资料
1.意大利 MCM 公司方面：公司将继续通过境外律师、财务顾问与意大利 MCM公司破产管理人保持密切沟通，及时跟踪破产重整
及后续清算程序的进展，争取在破产财产分配方案确定后，获取应收账款可回收金额的可靠依据。
2.Airwork 公司方面：公司将继续与银团及接管人等保持定期沟通，催促其尽快提供飞机资产的评估报告、处置方案等资料，以
便公司对飞机资产的可收回金额进行复核验证。
（二）完善境外子公司突发事件应对机制，强化投后管理
公司已针对境外子公司管控薄弱环节，制定《紧急重大事项管理办法》，进一步加强对境外子公司的日常监控和重大事项报告制
度。对于处于破产、接管等特殊状态的境外子公司，公司将指定专项工作组，定期评估风险敞口，及时采取保全措施，防止类似事项
再次发生。
（三）积极配合审计机构，争取消除保留意见
在 2026 年度审计工作开展过程中，公司将提前与天健会所沟通上述事项的后续进展，积极配合其获取境外相关资料。若意大利
MCM 公司破产清算程序或Airwork 公司接管程序在 2026 年度取得实质性进展，且公司能够获取充分、适当的审计证据，则上述保
留意见涉及事项的影响有望得到消除。
（四）预期消除影响的可能性及时间
上述保留意见涉及事项能否消除，取决于境外破产清算程序、银团接管程序的进展及公司能否获取相关资产的可靠估值依据。鉴
于境外法律程序复杂且存在不确定性，公司预计上述事项对 2025 年度财务报表的影响在 2026 年度审计报告出具前消除存在较大不
确定性。公司将根据实际进展及时履行信息披露义务。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4145c9de-3579-4899-8034-b5596f555378.PDF
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2026-04-28 22:13│日发精机（002520）：关于计提资产减值准备的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 27 日召开的第九届董事会第六次会议审议通过了《关于
计提资产减值准备的议案》。本次计提资产减值事项无需提交股东会审议。现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
基于谨慎性原则，公司对 2025 年合并报表范围内的各类合同资产、应收款项、存货、商誉、固定资产、在建工程、无形资产等
资产进行全面清查，对各类存货的可变现净值、合同资产及其他应收款项回收的可能性、商誉、固定资产、在建工程及无形资产的可
变现性进行充分评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，本期拟对可能发生资产减值损失的相
关资产计提资产减值准备合计人民币 1,046,433,641.17 元，明细如下：
单位：人民币元
项目 2025 年
应收账款 249,886,148.53
应收票据 -250,983.75
其他应收款 367,620,431.24
存货 21,459,341.34
合同资产及其他非流动资产 -996,188.95
固定资产及持有待售资产减值损失 407,956,129.26
在建工程 758,763.50
合计 1,046,433,641.17
二、计提资产减值准备情况说明
（一）应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产减值准备方法、依据及原因
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同
资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减
值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已
发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确
认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成
分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初
始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风
险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
本期原本公司下属境外子公司意大利 MCM 公司因出现流动性危机破产重整、股权出售并出售大部分经营性资产，意大利 MCM 公
司未来预计将进行破产清算并按照预计可收回金额对其他应收款、应收账款分别计提坏账准备 83,688.35 欧元及 29,213,805.98 欧
元，合计信用减值损失折合人民币约 204,083,219.90 元。
本期原本公司下属境外子公司 Airwork 公司因债务违约被银团强制接管，自2025 年 7 月 2 日起至接管结束日（含本期末）不
再纳入合并财务报表范围。因意大利 MCM 公司股权出售及 Airwork 公司被银团接管本期末未纳入合并范围，公司对意大利 MCM 公
司及 Airwork 公司的应收性往来损失在本年末不能合并抵消，致使相关坏账损失在本年度合并报表角度直接体现，对意大利 MCM 公
司及Airwork 公司应收款项（应收账款及其他应收款）分别计提信用减值损失人民币195,987,683.57 元、人民币 205,887,059.85
元。
（二）存货跌价准备方法、依据及原因
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货
，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（三）长期资产（包括商誉、固定资产和在建工程等）减值准备的方法、依据及原因
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产
，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
本期 Airwork 公司因债务违约被银团强制接管，自 2025 年 7 月 2 日起不再纳入合并财务报表范围，出表日 Airwork 公司相
关飞机资产账面价值160,616,789.94 新西兰元。考虑到接管后部分飞机由出租方式或可变为出售方式变现且部分飞机因缺少维护保
养等，公司预计 2025 年飞机资产存在进一步大幅减值，公司根据预计可变现净值计提了资产减值损失 97,222,689.94 新西兰元，
折合人民币 407,956,129.26 元。
三、上述计提资产减值准备对公司的影响
综上所述，本次计提资产减值准备合计人民币 1,046,433,641.17 元，将相应减少公司 2025 年度利润总额合计人民币 1,046,4
33,641.17 元。
公司给本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策要求，是基于公司实际情况，遵循谨慎性、合理性原则
，有助于更加真实、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
公司提醒广大投资者注意：如上述意大利 MCM 公司因出现流动性危机破产重整及股权转让、Airwork 公司因债务违约被银团强
制接管，由此公司对应收账款及飞机资产计提减值损失，但公司对上述两家子公司失去实质控制权，导致年审会计师未能就①意大利
MCM 公司应收账款的可收回金额获取充分、适当的审计证据，无法判断上述应收账款的坏账准备是否已充分、合理计提；②Airwork
公司飞机资产（原核算科目固定资产、在建工程，因接管后转为持有待售资产科目核算）的资产减值相关的充分、适当的审计证据
。致使年审会计师对意大利 MCM公司信用减值损失和 Airwork 公司资产减值损失的计提发表了保留意见，如审计报告(二)形成保留
意见的基础中所述，本期因上述两家境外子公司不再纳入合并财务报表范围确认投资收益，因此上述事项对公司 2025 年 12 月 31
日的资产负债表以及 2025 年度归属于母公司所有者的净利润不产生影响，但对投资收益和2025 年度扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润影响金额重大。
四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及相关政策的规定，本着谨慎性原则，基于公司实际情况，对可能发生资产减
值损失的资产计提减值准备，计提资产减值准备公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性
。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。
五、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明
根据《企业会计准则》等相关规定，公司在资产负债表日对 2025 年合并范围内各类资产进行了全面清查，基于公司实际情况，
对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分分析和评估，经减值测试，从谨慎性角度出发，公司需计提相关资产减值准备。公司本次
计提资产减值准备是基于谨慎性原则而做出，符合《企业会计准则》等相关规定及公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司的财
务状况以及经营成果，具备合理性，不会对公司的正常经营产生重大影响。
六、备查文件
1、第九届董事会第六次会议决议；
2、第九届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2fc6c3bd-d5b6-4584-b475-1fdaafdc8e10.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明
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重要内容提示：
1、公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本；
2、公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》9.8.1条规定可能被实施其他风险警示的相关情形。
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第九届董事会第六次会议，审议通过《2025年度利
润分配方案》，尚需提交公司2025年度股东会审议。现将有关情况说明如下：
一、2025 年度利润分配预案的基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（天健审〔2026〕10242 号）确认，公司 2025 年度合并报表归属于
上市公司股东的净利润为-208,625,443.59 元，加上年初未分配利润-2,684,136,347.28 元，截至 2025 年12 月 31 日 ， 合 并
报 表 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 累 计 未 分 配 利 润 为-2,892,761,790.87 元，母公司累计未分配利润为-2,915,904,11
8.80 元。
根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》相关规定，因尚不足以弥补以前年度亏损、累计未分
配利润为负值，公司不具备现金分红条件，为保证公司日常生产经营和未来发展所需资金需求，维护公司和全体股东的长远利益，公
司董事会拟定的 2025 年度利润分配预案为：2025 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配方案尚需
提交公司 2025 年度股东会审议。
二、2025 年度现金分红方案的具体情况
1、最近三个会计年度现金分红情况
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） -208,625,443.59 -675,340,894.17 -902,907,623.02
合并报表本年度末累计未分配利润 -2,892,761,790.87
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利 -2,915,904,118.80
润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红 0
总额（元）
最近三个会计年度累计回购注销 0
总额（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） -595,624,653.59
最近三个会计年度累计现金分红及 0
回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其他
风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
公司截至 2025 年度合并报表、母公司报表年度末未分配利润为负值，且最近一个会计年度净利润为负值，不属于触及《股票上
市规则》第 9.8.1 条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
三、公司 2025 年度拟不进行利润分配的合理性说明
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》的相关规定，公司2025年度未实现盈利，尚不足以弥补以
前年度亏损，且累计未分配利润为负值，公司不具备分红条件。同时，考虑公司中长期发展战略和短期持续经营的实际，为保证公司
日常生产经营和未来发展所需资金，维护股东的长远利益。因此，公司2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本
，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，具备合理性。
本次利润分配方案尚需提交公司2025年度股东会审议通过后方可生效。敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
第九届董事会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/3e9b2fcd-442a-412f-b5cb-72126dded5d0.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：2025年度内部控制自我评价报告
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日发精机（002520）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1e467d1b-98de-4881-bb31-5777ee1a096a.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：关于会计政策变更的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，不会对公司
财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东合法权益的情况。本次会计政策变更事项属于根据法律、行政
法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提交公司董事会、股东会审议。具体情况如下：
一、本次会计政策变更情况概述
1、本次会计政策变更的原因
2025 年 12 月 5日，财政部发布《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号），规定“关于非同一控制下企业合并中
补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系
统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年 1月 1日起施行。
2、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第 19 号》。其他未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
4、变更日期
公司自 2026 年 1月 1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第 19 号》。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司
的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营
成果，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/c1dc4f3c-d6fb-4758-a26b-058224b9e446.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金占用往来情况汇总表
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日发精机（002520）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金占用往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d36b29c2-75ac-43ab-bd0d-1fb8e45a7dcb.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等要求，浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司现任独立
董事潘自强、麦勇、钱旭的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事潘自强、麦勇、钱旭的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，
也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存
在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公
司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/922cfe47-df2b-4961-9c9e-4309ef69c770.PDF
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2026-04-28 22:12│日发精机（002520）：关于对2025年度非标准内部控制审计意见涉及事项的专项说明
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）对公
司 2025 年度内部控制的有效性进行审计，天健会所对公司出具了带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，公司董事会对该
非标准内部控制审计意见涉及事项作如下说明：
一、强调事项的内容
天健会所提醒内部控制审计报告使用者关注，公司虽已建立《对外投资管理制度》、《财务管理制度》等制度对子公司进行管理
，但在对境外子公司被强制接管和股权转让过程中，缺少应对重大突发事件的配套制度、措施及经验，难以有效管控境外子公司及其
管理人员的行为。公司已制订重大突发事件的有效应对机制，制定了《紧急重大事项管理办法》，进一步加强对子公司的日常管控力
度。
二、公司董事会及审计委员会意见和公司内部控制有效性的影响程度
董事会审计委员会审阅了天健会所出具的公司 2025 年内部控制审计报告，对天健会所出具的带强调事项段无保留意见的内部控
制审计报告表示认同，其在公司 2025 年度内部控制审计报告中增加强调事项段是为了提醒内部控制审计报告使用者关注有关内容，
不影响公司财务报告内部控制的有效性。董事会审计委员会同意天健会所对公司 2025 年度内部控制审计报告中强调事项段的说明。
公司董事会认为，天健会所对公司出具带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，反映了 2025 年度公司内部控制的实际
情况，公司董事会对此无异议。
针对内部控制审计报告的强调事项，公司管理层高度重视，已经积极在采取相应的措施，避免再次发生上述事项。除上述事项产
生的影响外，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、消除强调事项段所涉事项及其影响的具体措施
结合公司目前实际情况，公司已采取及将要采取的措施如下：
1、公司将继续完善治理结构和内部控制制度，优化内部控制环境，提升内控管理水平，通过对各类风险事项过程控制，加强内
部监督职能，有效防范各类风险，促进公司健康、稳定、可持续发展。
2、公司已制定《紧急重大事项管理办法》，明确重大事项范围、分级、上报流程、处置责任、复盘与问责，建立总裁牵头的应
急处置领导小组，完善突发事件事前预防、事中处置、事后复盘全流程管控机制。
3、公司将依据《对外投资管理制度》《财务管理制度》《内部控制制度》，强化子公司财务、投资、重大事项全程报备与分级
审批，严控资金使用、资产处置权限，规范子公司管理人员履职行为。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/017715b7-3870-40ee-ab91-f62fba267a93.PDF
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2026-04-28 22:11│日发精机（002520）：2026年一季度报告
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日发精机（002520）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/7f18cf06-0305-427b-abe3-a3280b787c15.PDF
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2026-04-28 22:11│日发精机（002520）：第九届董事会第六次会议决议公告
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日发精机（002520）：第九届董事会第六次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/1508faf1-0d57-4af0-a68f-7b50f475bb61.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：2025年度营业收入扣除情况的专项核查意见
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日发精机（002520）：2025年度营业收入扣除情况的专项核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f132d8c6-09b8-48c9-b2a5-12158154a6fb.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：2025年度内部控制审计报告
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一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2页内部控制审计报告
天健审〔2026〕10243 号
浙江日发精密机械股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称
日发精机公司）2025 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是日发精机公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，日发精机公司于 2025 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
五、强调事项
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，日发精机公司虽已建立《对外投资管理制度》、《财务管理制度》等制度对子公司进行
管理，但在对境外子公司被强制接管和股权转让过程中，缺少应对重大突发事件的配套制度、措施及经验，难以有效管控境外子公司
及其管理人员的行为。日发精机公司已制订重大突发事件的有效应对机制，制定了《紧急重大事项管理办法》，进一步加强对子公司
的日常管控力度。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5cc15875-8d38-4e74-b049-5f6c6af1dce4.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：2025年年度审计报告
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日发精机（002520）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/cd6c8888-92c8-46f4-81af-e7861ecc77c6.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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日发精机（002520）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2715868b-e7d0-4429-b329-463179a7666b.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于对日发精机2025年度财务报表非标准审计意见
│涉及事项的专项说明
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浙江日发精密机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称日发精机公司）2025 年度的财务报表，并出具了保留意见的
《审计报告》（天健审〔2026〕10242 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事
项的处理（2025 年修订）》（证监会公告〔2025〕5 号）和《监管规则适用指引——审计类第 1号》相关要求，现将日发精机公司
有关情况说明如下：
一、审计报告中保留意见所涉及事项
如审计报告中“形成保留意见的基础”段所述，日发精机公司下属境外子公司 MACHINING CENTERS MANUFACTURING S.P.A.（以
下简称 MCM 公司）因出现流动性危机破产重整及股权转让、Airwork Holdings Limited（以下简称 Airwork公司）因债务违约被银
团强制接管，日发精机公司对上述两家子公司失去实质控制权，我们未能获取以下与资产减值相关的充分、适当的审计证据，具体如
下：
(一) MCM 公司因出现流动性危机破产重整并计划出售大部分经营性资产，MCM 公司未来预计将进行破产清算，对未纳入资产出
售范围的应收账款账面余额3,245.98 万欧元,日发精机公司管理层（以下简称管理层）已按照预计可收回金额计提坏账准备 2,921.3
8 万欧元，我们未能就 MCM 公司应收账款的可收回金额获取充分、适当的审计证据，无法判断上述应收账款的坏账准备是否已充分
、合理计提。
(二) Airwork 公司因债务违约被银团强制接管，自 2025 年 7月 2日起不再纳入合并财务报表范围，对出表日 Airwork 公司相
关飞机资产账面价值16,061.68 万新西兰元,管理层已根据其预计的可变现净值计提资产减值损失9,722.27万新西兰元,我们未能就Ai
rwork公司相关飞机资产可收回金额获取充分、适当的审计证据，无法判断上述飞机资产的资产减值准备是否已充分、合理计提。
此外，我们关注到：MCM 公司信用减值损失和 Airwork 公司资产减值损失的计提，本期因上述两家境外子公司不再纳入合并财
务报表范围确认投资收益，因此上述事项对日发精机公司2025年 12月31日的资产负债表以及2025年度归属于母公司所有者的净利润
不产生影响，但对投资收益以及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的影响金额重大。
二、出具保留意见的审计报告的理由和依据
(一) 合并财务报表整体的重要性水平
在执行日发精机公司 2025 年度财务报表审计工作时，我们确定的合并财务报表整体的重要性水平为 3,506 万元。日发精机公
司是以营利为目的的实体，我们采用其过去三年经常性税前利润平均值的绝对值 70,131 万元作为基准，将该基准乘以 5%，由此计
算得出的合并财务报表整体的重要性水平为 3,506 万元。本期重要性水平计算方法与上期一致。
(二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留意见》第八条规定，当存在下列情形之一时，注册会
计师应当发表保留意见：（1）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具
有广泛性；（2）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报
表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。
MCM 公司和 Airwork 公司本期已丧失实质控制权，不纳入合并范围内，管理层无法提供丧失控制权日MCM公司应收账款可收回金
额的分析报告以及Airwork公司飞机资产可收回金额的评估报告。
我们无法获取充分、适当的审计证据以对上述应收账款信用减值及飞机资产减值事项中管理层的估计是否合理作出判断，因而无
法确定上述事项对日发精机公司经营成果可能产生的影响金额。我们认为，上述错报如存在，对财务报表可能产生的影响重大，但仅
限于对资产减值损失、信用减值损失、投资收益项目产生影响，且不是财务报表的主要组成部分，该等错报不会影响日发精机公司退
市指标、风险警示指标，也不会导致日发精机公司盈亏性质发生变化，因此不具有广泛性。根据审计准则的规定，我们就该等事项发
表了保留意见。
三、保留意见涉及事项对报告期内经营成果可能的影响
保留意见涉及事项对报告期内经营成果可能的影响详见本说明二。考虑影响金额后 2025 年度日发精机公司盈亏性质并未发生变
化。
特此说明。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/80b2cfcb-3647-4c9a-b99d-a6df6cee9c03.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：关于向银行申请综合授信额度的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 27 日召开的第九届董事会第六次会议审议通过了《关
于向银行申请综合授信额度的议案》。现将相关事项公告如下：
为满足公司经营发展的资金需求，公司及控股下属公司拟向银行申请不超过78,000 万元的综合授信额度，并提请股东会授权公
司董事长在上述额度范围内全权负责审批相关事宜及签署相关协议等，授权期限为自 2025 年度股东会审议通过本议案之日起至 202
6 年度股东会召开之日止。该等授信额度在授权范围及有效期内可循环使用。
公司及控股下属公司将根据实际需要向各商业银行提出授信申请，在上述总额度范围内，向各商业银行之间申请的授信额度届时
可能会根据需要作适当调整，各商业银行的具体授信额度和获得授信额度的具体公司以银行的实际授信为准。
上述向银行申请综合授信额度事项尚需提交公司股东会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/3c0fc277-732c-49b0-86c0-bfcbfb1cdc09.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：关于2026年度日常关联交易预计的公告
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日发精机（002520）：关于2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/29dcced2-10e2-4301-a999-1d6d3de71b5b.PDF
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2026-04-28 22:10│日发精机（002520）：关于为控股下属公司提供担保的公告
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浙江日发精密机械股份有限公司(以下简称“公司”)于 2026 年 4月 27 日召开的第九届董事会第六次会议审议通过了《关于为
控股下属公司提供担保的议案》，本议案需提交公司股东会审议通过。具体情况公告如下：
一、担保情况概述
根据控股下属公司的生产经营和资金需求情况，为确保公司生产经营持续健康发展，满足生产经营的资金需求，有效降低资金成
本，公司拟为控股下属公司提供总额不超过17,000.00万元人民币的融资担保，担保总额包括已发生尚在存续期内的担保金额和新增
的担保金额，担保期限为2025年度股东会审议通过之日至2026年度股东会召开之日止。
同时，拟提请股东会授权公司董事长或董事长授权的代表具体负责分别与金融机构、重要客户签订（或逐笔签订）相关担保协议
。
被担保方 担保方 担保方 被担保方最 截至目前 2026 年度担保额度 担保额度占上 是否
持股 近一期资产 担保余额 （万元） 市公司最近一 关联
比例 负债率 （万元） 期净资产比例 担保
浙江日发格 日发精机 100% 69.29% - 10,000.00 37.80% 否
芮德精密机
床有限公司
浙江日发尼 日发精机 100% 57.20% - 7,000.00 26.46% 否
谱顿机床有
限公司
合计 - - - - 17,000.00 64.26% -
说明：
1、公司本次预计新增担保额 17,000.00 万元，预计担保额度不等于实际担保金额，实际担保金额还需根据年内业务实际开展需
要，与金融机构、重要客户协商确定。
2、担保额度有效期限为自 2025 年度股东会通过之日起至 2026 年度股东会召开之日止，在有效期内签订的担保合同无论担保
期限是否超过有效期截止日期，均视为有效。
3、上述担保计划是基于对公司业务发展情况的预测，为确保满足公司生产经营的实际需要，在总体风险可控的基础上提高提供
担保的灵活性，基于未来可能的变化，公司董事会提请股东会授权公司董事长在符合担保规则要求的前提下，在董事会和股东会决议
范围内，在总额度内调剂担保额度，并具体负责与金融机构、重要客户洽商并签订（或逐笔签订）相关协议，不再另行召开董事会及
股东会审议。
二、被担保人基本情况
被担保人为纳入公司合并报表范围的控股下属公司，具体情况如下：
1、浙江日发格芮德精密机床有限公司
注册资本：20,000.00 万元，公司持有其 100.00%股权。
经营范围：数控机床、机械设备及配件的研发、生产、销售；智能装备、工业自动化设备的生产、销售；计算机软硬件的研发、
销售，货物进出口。
截至 2025 年 12 月 31 日，日发格芮德总资产为 104,906.02 万元，净资产为 32,218.51 万元，资产负债率为 69.29%。
2、浙江日发尼谱顿机床有限公司
注册资本：18,000.00 万元，公司持有其 100%股权。
经营范围：研发、生产、制造、加工、销售：航空航天专用加工设备及数字化装配系统、航空航天高精密零部件和工装夹具、通
用数控机床、机械配件；货物进出口；技术进出口。
截至 2025 年 12 月 31 日，日发尼谱顿总资产为 31,854.97 万元，净资产为13,633.82 万元，资产负债率为 57.20%。
三、担保协议的主要内容
截止目前，公司尚未签订具体担保协议，此次议案是确定年度担保计划，具体担保金额、担保期限以及签约时间等内容以实际签
署的合同为准，公司管理层将根据实际经营情况的需要，在担保额度内办理具体担保事宜。
四、累计对外担保及逾期担保的数量
截至会议召开日，公司累计对外担保余额为 0万元；公司不存在逾期对外担保的情况，也不存在为股东、实际控制人及其关联方
提供担保的情况。
五、担保目的和风险评估
1、由于控股下属公司在日常经营中仅仅依靠自身的积累很难保证公司的正常经营，因此，从整体经营发展实际出发，本公司通
过为控股下属公司提供担保，解决上述控股下属公司经营中对资金的需求问题，有利于上述控股下属公司保持必要的周转资金，保证
正常的生产经营。
2、本次担保对象均为本公司合并报表范围内的控股下属公司，且本公司100%持有上述公司股权，对其日常经营活动风险及决策
能够有效控制并能够及时掌控其资信状况，不存在与中国证监会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》相违背的情况,也不属于失信被执行人。
六、董事会意见
公司董事会认为本次担保对象均为纳入公司合并报表范围的控股下属公司，公司提供以上担保能够解决其正常运营的资金需求,
进一步提升其经济效益，符合公司的整体发展战略。公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，对公司的正常经营不构
成重大影响，不存在与中国证监会相关规定及《公司章程》相违背的情况，因此董事会同意上述担保事项。
七、备查文件
公司第九届董事会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/81eee65b-4c40-4e71-b115-8fc472849f67.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：董事、高级管理人员薪酬管理制度（2026年4月）
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第一条 为保障浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称公司）董事、高级管理人员依法履行职权，规范薪酬管理，健全公司
薪酬管理体系，建立科学有效的激励与约束机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》
等法律法规及《浙江日发精密机械股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度适用于由公司股东会选举的董事、由职工代表大会选举的职工董事、由公司董事会聘任的高级管理人员。
第三条 董事、高级管理人员薪酬与公司长远发展和股东利益相结合，保障公司的长期稳定发展，董事、高级管理人员薪酬与公
司效益及工作目标紧密结合，坚持总体薪酬水平与公司实际经营情况相结合。公司董事、高级管理人员薪酬管理制度遵循以下原则：
（一）按岗位确定薪酬原则：公司内部各岗位薪酬体现各岗位对公司的价值，体现“责、权、利”的统一；
（二）与绩效挂钩的原则：按绩效评价标准、程序及主要评价体系的原则；
（三）个人薪酬与公司长远利益相结合的原则；
（四）短期与长期激励相结合的原则；
（五）激励与约束相结合的原则。
第六条 公司董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本
薪酬与绩效薪酬总额的50%。
第七条 公司董事薪酬
（一）独立董事：公司对独立董事实行津贴制度，按月支付，津贴数额由公司股东会审议决定。
（二）非独立董事：在公司担任具体职务的董事，其薪酬按照其在公司担任的经营管理职务进行考核发放；经股东会批准，公司
可另行向非独立董事发放董事职务津贴。
董事按照《公司法》和《公司章程》相关规定履行职责（如出席董事会、股东会等）所需的交通、住宿等合理费用由公司承担。
第八条 高级管理人员薪酬
公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成。
（一）基本薪酬：根据高级管理人员所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，为年度的基本报酬，按月发放；
（二）绩效薪酬：根据公司年度目标绩效奖金为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果统算兑付，按年发放
。
高级管理人员兼多职的（包括在子公司兼任岗位或职务），其薪酬标准原则上按就高不就低确定，不重复计算。
第九条 董事、高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。
公司董事、独立董事薪酬数额或者标准由公司股东会审议决定，公司高级管理人员根据其在公司担任的具体职务领取薪酬，高级
管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
第十条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重
新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给上市公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公
司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励
收入进行全额或部分追回。
第四章 薪酬支付
第十一条 公司高级管理人员薪酬的发放按照公司工资制度执行。董事、独立董事津贴于股东会通过其任职决议之日起的次月发
放。
公司董事、高级管理人员的薪酬，由公司按照国家有关规定代扣代缴个人所得税。
第五章 薪酬调整
第十二条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。
当经营环境及外部条件发生重大变化时，经独立董事专门会议提议可以变更激励或者约束条件，调整薪酬结构、薪酬标准及薪酬方案
，并报董事会或者股东会批准。
第十三条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）同行业的薪酬数据，并进行汇总分析，作为公司薪酬调整的参考依据。
（二）通胀水平：参考通胀水平，以使薪酬的实际购买力水平不降低作为公司薪酬调整的参考依据。
（三）公司经营及盈利状况。
（四）职务调整。
（五）个人绩效表现。
第十四条 经公司独立董事专门委员会审批、并经董事会审议批准，可以临时性地为专门事项设立专项奖励或者惩罚，作为对在
公司任职的董事、高级管理人员的薪酬的补充。
第六章 附则
第十五条 本制度未尽事宜，按照国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》执行；本制度如与国家日后颁布
的法律、行政法规、部门规章、规范性文件和经合法程序修改后《公司章程》相抵触时，按有关法律、行政法规、部门规章、规范性
文件和《公司章程》的规定执行。
第十六条 本制度由公司董事会负责解释。
第十七条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并实施，修改亦同。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6d102425-f918-457c-b5f0-c0b81d32fb11.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：独立董事2025年度述职报告（麦勇）
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按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运
作》等相关法律法规及《公司章程》等内部管理制度有关规定和要求，本人麦勇作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公
司”）第九届董事会的独立董事，勤勉尽责地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的观点和
意见，利用自己的专业知识做出独立判断，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的
合法权益。现就报告期内履行职责情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。本人履历如下：
麦勇先生：中国国籍，无境外居留权，生于 1969 年 10 月，博士学历，现任华东理工大学商学院教授、博士生导师、澳门城市
大学金融学院博（硕）士生导师、绿色技术银行有限公司研究院 ESG 战略首席研究员、合肥杰事杰新材料股份有限公司独立董事、
杭州福莱蒽特股份有限公司独立董事、中国计算机学会（CCF）数字金融分会执行委员、中国商业经济学会社会治理与 ESG 专业委员
会委员等；曾任新疆财经大学金融学院教授、硕士生导师等。
报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
1、出席董事会及股东会的情况
（1）出席董事会的情况
本年召开 本年应参加 亲自出 委托出 投票情况 是否连续两次未
董事会次数 董事会次数 席次数 席次数 （反对次数） 亲自出席会议
4 4 4 0 0 否
（2）出席股东会的情况
报告期内，本人列席参会 1次股东会。
2、出席董事会专门委员会情况
报告期内，本人出席董事会各专门委员会情况如下：
独立董事 审计委员会 战略委员会 薪酬与考核委员会
姓名 应出席次数 亲自出席次数 应出席次数 亲自出席次数 应出席次数 亲自出席次数
麦勇 3 3 1 1 0 0
3、出席独立董事专门会议情况
报告期内，本人出席专门会议情况如下：
序号 会议届次 召开日期 发表事项 发表意见
1 第九届董事会 20251203 《关于拟出售部分资产暨关联交易 同意
2025 年第一次 的议案》
专门会议
4、与内部审计机构及年度审计团队的沟通协作情况
报告期内，我们密切关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、程序及其执行结果，确保其独立性和有效性。
5、与中小股东的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定勤勉履职，对于每次审议的议案，均认真审阅相关资料，了解相关信息，利
用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司、主要股东和实际控制人的影响，切实维护了公司和全体股东的
合法权益，特别是中小股东的权益。
报告期内，本人通过参加公司股东会、投资者提问互动等方式，与中小股东保持畅通的沟通渠道，了解中小股东诉求，以自己的
专业知识及独立、客观的立场，积极维护中小股东的权益。
6、现场工作情况
报告期内，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，充分利用参加公司董事会、专门委员会、股东会以及
其他活动等机会，深入了解了公司的内部控制和财务状况，重点关注了解公司的经营状况、管理情况、内部控制制度的建设及执行情
况等相关事项，及时获悉公司各重大事项的进展情况。公司灵活采用现场会议、通讯会议等方式组织召开董事会、股东会，本人也通
过电话、网络等方式与公司其他董事、高级管理人员以及相关人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，及时
对公司经营管理提出建议。报告期内，本人累计现场工作时间达到 7日。
7、公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司为保证独立董事有效行使职权，充分保证了公司独立董事的知情权，为本人独立工作提供了便利的条件，能够就
公司生产经营等重大事项与本人进行及时沟通，为独立董事履行职责提供了较好的协助，并对于本人在审阅相关议案时提出的意见和
建议予以重视并采纳。
三、年度履职重点关注事项的情况
报告期内，根据公司实际情况，本人任职期内重点关注事项的情况如下：
1、应当披露的关联交易
（1）公司于 2025 年 12 月 3日召开第九届董事会第四次会议，审议通过《关于拟出售部分资产暨关联交易的议案》。
本人作为公司独立董事，针对该事项有关材料进行了事前审核，并基于独立判断在独立董事专门会议上发表了明确同意的意见。
公司已严格按照相关规定履行上述关联交易的审批程序，遵循公平、公正、公允的定价原则，不存在损害公司、公司股东特别是中小
股东利益的情况，审议程序合法有效。
2、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方未发生应当披露的变更或者豁免承诺的方案。
3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
报告期内，公司未发生上述事宜。
4、定期报告和内部控制评价报告相关事项
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决
策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
5、聘用会计师事务所
报告期内，公司已于 2025 年 8月聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2025 年度审计机构。
6、聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司聘任庄爱华先生为公司财务总监，庄爱华先生任期自董事会通过之日起至第九届董事会任期届满时止。
7、会计政策、会计估计或者重大会计差错更正
报告期内，公司未有因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更的情况，亦不存在重大会计差错更正的情况。
8、董事、高级管理人员的薪酬及股权激励相关事项和安排
报告期内，公司未实施股权激励计划、员工持股计划事宜。
四、加强自身的培训和学习，不断提高履行职责的能力
报告期内，本人认真学习研究中国证监会、深交所颁布的最新法律法规、规范性文件和公司相关管理制度，加深对相关法规特别
是涉及到公司法人治理结构、保护社会公众股东权益及独立董事制度等相关法律法规的认识和理解，不断提高自身履职的能力，形成
自觉保护中小股东合法权益的思想意识，为公司持续稳健地发展提供更好的决策参考。
五、总体评价和建议
报告期内，本人秉持谨慎、勤勉、忠实的准则，严格依照相关法律法规要求，切实履行独立董事职责。对于董事会呈递的各项议
案，均予以独立、客观且公正的审议，并在行使表决权时，秉持审慎态度，确保每一项决策都经过深思熟虑。针对相关事项，认真且
负责地发表了专业意见。与此同时，本人高度关注公司及子公司财务状况，通过有效督促与全面考察，致力于维护全体股东的合法权
益，特别是着力保障中小股东的利益不受侵害。
展望未来，衷心期望公司能够敏锐捕捉发展机遇，高效推进公司战略规划的实施，以提高经营业绩回馈全体股东的信任与支持。
在此，我谨向公司董事会、经营管理团队以及所有相关工作人员，致以诚挚的敬意与衷心的感谢，感谢大家在我本年度履职期间给予
的积极配合与大力支持。
独立董事：
麦勇
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/26efbb51-2502-4f52-b339-2d2193c0f490.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：独立董事2025年度述职报告（潘自强）
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根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运
作》等相关法律法规及《公司章程》等内部管理制度有关规定和要求，本人潘自强作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“
公司”）的独立董事，在报告期内认真履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。现
将本报告期履行独立董事职责的工作情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。本人履历如下：
潘自强：中国国籍，无境外居留权，生于 1965 年 3月，硕士学历，注册会计师，现任浙江日发精密机械股份有限公司独立董事
、科润智能控制股份有限公司独立董事、国邦医药集团股份有限公司独立董事、浙江新昌农村商业银行股份有限公司独立董事，曾任
浙江财经大学会计学教授、会计学硕士研究生导师、MBA硕士生导师。
报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
1、出席董事会及股东会的情况
报告期内，本人出席会议情况如下：
（1）出席董事会的情况
本年召开 本年应参加 亲自出 委托出 投票情况 是否连续两次未
董事会次数 董事会次数 席次数 席次数 （反对次数） 亲自出席会议
11 11 11 0 0 否
（2）出席股东会的情况
公司报告期内共召开了 4次股东会，本人均列席参会。
2、出席董事会专门委员会情况
报告期内，本人出席董事会各专门委员会情况如下：
独立董事 审计委员会 薪酬与考核委员会
姓名 应出席次数 亲自出席次数 应出席次数 亲自出席次数
潘自强 8 8 2 2
3、出席独立董事专门会议情况
报告期内，本人出席专门会议情况如下：
序号 会议届次 召开日期 发表事项 发表意见
1 第八届董事会 2025 20250423 《关于 2025 年度日常关联交易预计 同意
年第一次专门会议 的议案》
2 第九届董事会 2025 20251203 《关于拟出售部分资产暨关联交易 同意
年第一次专门会议 的议案》
4、与内部审计机构及年度审计团队的沟通协作情况
报告期内，本人极为关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、程序及其执行结果，有时对执行结果及时问询内审部工作
人员，确保其独立性和有效性。同时与公司聘请的年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）保持紧密联系，通过参加审计前
沟通会议、审阅关键审计事项以及讨论审计过程中识别的重大风险点，有效监督了外部审计的质量和公允性。在与天健会计师事务所
的沟通中，利用自己的专业知识和职业能力，提醒审计师审计重点、要求审计师把握审计质量，认真履行了独董职责。
5、与中小股东的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定勤勉履职，对于每次审议的议案，均认真审阅相关资料，了解相关信息，利
用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司、主要股东和实际控制人的影响，切实维护了公司和全体股东的
合法权益，特别是中小股东的权益。
报告期内，本人通过参加公司股东会、关注公司网上业绩说明会、投资者提问互动等方式，与中小股东保持畅通的沟通渠道，了
解中小股东诉求，以自己的专业知识及独立、客观的立场，积极维护中小股东的权益。
6、现场工作情况
报告期内，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，充分利用参加公司董事会、专门委员会、股东会以及
其他活动等机会，深入了解了公司的内部控制和财务状况，重点关注了解公司的经营状况、管理情况、内部控制制度的建设及执行情
况等相关事项，及时获悉公司各重大事项的进展情况。公司灵活采用现场会议、通讯会议等方式组织召开董事会、股东会，本人也通
过电话、网络等方式与公司其他董事、高级管理人员以及相关人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，及时
对公司经营管理提出建议。报告期内，本人累计现场工作时间达到 15 日。
7、公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司为保证独立董事有效行使职权，充分保证了公司独立董事的知情权，为本人独立工作提供了便利的条件，能够就
公司生产经营等重大事项与本人进行及时沟通，为独立董事履行职责提供了较好的协助，并对于本人在审阅相关议案时提出的意见和
建议予以重视并采纳。
三、年度履职重点关注事项的情况
报告期内，根据公司实际情况，本人对公司应当披露的关联交易、披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报
告等事项进行重点关注，对相关事项是否合法合规作出了独立明确的判断，对公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之
间潜在重大利益冲突事项进行了监督。具体情况如下：
1、应当披露的关联交易
（1）公司于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案
》。
（2）公司于 2025 年 12 月 3日召开第九届董事会第四次会议，审议通过《关于拟出售部分资产暨关联交易的议案》。
本人作为公司独立董事，针对该事项有关材料进行了事前审核，并基于独立判断在独立董事专门会议上发表了明确同意的意见。
公司已严格按照相关规定履行上述关联交易的审批程序，遵循公平、公正、公允的定价原则，不存在损害公司、公司股东特别是中小
股东利益的情况，审议程序合法有效。
2、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方未发生应当披露的变更或者豁免承诺的方案。
3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
报告期内，公司未发生上述事宜。
4、定期报告和内部控制评价报告相关事项
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决
策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
5、聘用会计师事务所
报告期内，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）作为 2025 年度审计机构。经查阅天健会所
有关资格证照及相关信息，本人认可天健会所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，认为天健会所具备审计的专业能力和资质
，能够满足公司年度审计要求，因此同意聘任天健会所为公司 2025 年度审计机构。该事项公司履行了信息披露义务，并经公司股东
会审议通过，审议和聘任程序合法有效。
6、聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司聘任庄爱华先生为公司财务总监，庄爱华先生任期自董事会通过之日起至第九届董事会任期届满时止。该事项的
聘任程序合法，并按相关规定履行了信息披露义务。
7、会计政策、会计估计或者重大会计差错更正
报告期内，公司未有因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更的情况，亦不存在重大会计差错更正的情况。
8、董事、高级管理人员的薪酬及股权激励相关事项和安排
公司董事、高级管理人员薪酬是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，符合国家有关法律法
规及公司章程、规章制度等规定。公司按照相关要求履行了审批程序及信息披露义务。报告期内，公司未实施股权激励计划、员工持
股计划事宜。
四、加强自身的培训和学习，不断提高履行职责的能力
报告期内，本人认真学习研究中国证监会、深交所颁布的最新法律法规、规范性文件和公司相关管理制度，2025 年 6月 27 日
完成了中上协 4课时的独立董事培训课程学习和 2025 年 8月 1 日上交所第 3期独立董事后续培训，加深对相关法规特别是涉及到
公司法人治理结构、保护社会公众股东权益及独立董事制度等相关法律法规的认识和理解，不断提高自身履职的能力，形成自觉保护
中小股东合法权益的思想意识，为公司持续稳健地发展提供更好的决策参考。
五、总体评价和建议
报告期内，本人诚信、独立、勤勉地履行独立董事职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，切实维护公司整
体利益，保护中小股东的合法权益，不受公司主要股东、实际控制人、高级管理层或者其他与公司存在重大利害关系的单位或者个人
的影响。
本人未来将继续承担对公司及全体股东负有的忠实与勤勉义务，遵守法律、行政法规、中国证监会规定、深交所业务规则、本行
章程及《独立董事工作制度》的规定，认真履行职责，建议按照相关监管规定及本行工作指引，研究相关事项和履职相关问题，尤其
关注中小股东的合法权益不受损害，为公司治理优化、董事会建设和经营管理进步作出应有贡献。
独立董事：
潘自强
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/be1e0c87-11d3-4e7c-b507-4668a13a9291.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：独立董事2025年度述职报告（黄韬）
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本人黄韬作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会的独立董事，在报告期内严格按照《公司法》
《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规
及《公司章程》等内部管理制度有关规定和要求，勤勉尽责地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发
表自己的观点和意见，利用自己的专业知识做出独立判断，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议，切实维护公司和全体股东尤
其是中小股东的合法权益。现就报告期内履行职责情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。本人履历如下：
黄韬：中国国籍，无境外居留权，生于 1980 年 6月，博士学历；现任浙江日发精密机械股份有限公司独立董事、浙江大学光华
法学院研究员、博士生导师，兼任创新医疗管理股份有限公司独立董事；曾任上海交通大学讲师、副教授。
报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
1、出席董事会及股东会的情况
（1）出席董事会的情况
本年召开 本年应参加 亲自出 委托出 投票情况 是否连续两次未
董事会次数 董事会次数 席次数 席次数 （反对次数） 亲自出席会议
7 7 7 0 0 否
（2）出席股东会的情况
报告期内，本人列席参会 3次股东会。
2、出席董事会专门委员会情况
报告期内，本人出席董事会各专门委员会情况如下：
独立董事 审计委员会 提名委员会
姓名 应出席次数 亲自出席次数 应出席次数 亲自出席次数
黄韬 5 5 3 3
3、出席独立董事专门会议情况
报告期内，本人出席专门会议情况如下：
序号 会议届次 召开日期 发表事项 发表意见
1 第八届董事会 20250423 《关于 2025 年度日常关联交易预计 同意
2025 年第一次 的议案》
专门会议
4、与内部审计机构及年度审计团队的沟通协作情况
报告期内，我们密切关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、程序及其执行结果，确保其独立性和有效性。同时与公司
聘请的年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）保持紧密联系，通过参加审计前沟通会议、审阅关键审计事项以及讨论审计
过程中识别的重大风险点，有效监督了外部审计的质量和公允性。
5、与中小股东的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定勤勉履职，对于每次审议的议案，均认真审阅相关资料，了解相关信息，利
用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司、主要股东和实际控制人的影响，切实维护了公司和全体股东的
合法权益，特别是中小股东的权益。
报告期内，本人通过参加公司股东会、关注公司网上业绩说明会、投资者提问互动等方式，与中小股东保持畅通的沟通渠道，了
解中小股东诉求，以自己的专业知识及独立、客观的立场，积极维护中小股东的权益。
6、现场工作情况
报告期内，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，充分利用参加公司董事会、专门委员会、股东会以及
其他活动等机会，深入了解了公司的内部控制和财务状况，重点关注了解公司的经营状况、管理情况、内部控制制度的建设及执行情
况等相关事项，及时获悉公司各重大事项的进展情况。公司灵活采用现场会议、通讯会议等方式组织召开董事会、股东会，本人也通
过电话、网络等方式与公司其他董事、高级管理人员以及相关人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，及时
对公司经营管理提出建议。报告期内，本人累计现场工作时间达到 8日。
7、公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司为保证独立董事有效行使职权，充分保证了公司独立董事的知情权，为本人独立工作提供了便利的条件，能够就
公司生产经营等重大事项与本人进行及时沟通，为独立董事履行职责提供了较好的协助，并对于本人在审阅相关议案时提出的意见和
建议予以重视并采纳。
三、年度履职重点关注事项的情况
报告期内，根据公司实际情况，本人任期内重点关注事项的情况如下：
1、应当披露的关联交易
（1）公司于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议
案》。
本人作为公司独立董事，针对该事项有关材料进行了事前审核，并基于独立判断在独立董事专门会议上发表了明确同意的意见。
公司已严格按照相关规定履行上述关联交易的审批程序，遵循公平、公正、公允的定价原则，不存在损害公司、公司股东特别是中小
股东利益的情况，审议程序合法有效。
2、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方未发生应当披露的变更或者豁免承诺的方案。
3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
报告期内，公司未发生上述事宜。
4、定期报告和内部控制评价报告相关事项
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决
策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
5、聘用会计师事务所
报告期内，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）作为 2025 年度审计机构。经查阅天健会所
有关资格证照及相关信息，本人认可天健会所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，认为天健会所具备审计的专业能力和资质
，能够满足公司年度审计要求，因此同意聘任天健会所为公司 2025 年度审计机构。该事项公司履行了信息披露义务，并经公司股东
会审议通过，审议和聘任程序合法有效。
6、聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司聘任庄爱华先生为公司财务总监，庄爱华先生任期自董事会通过之日起至第九届董事会任期届满时止。
7、会计政策、会计估计或者重大会计差错更正
报告期内，公司未有因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更的情况，亦不存在重大会计差错更正的情况。
8、董事、高级管理人员的薪酬及股权激励相关事项和安排
公司董事、高级管理人员薪酬是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，符合国家有关法律法
规及公司章程、规章制度等规定。公司按照相关要求履行了审批程序及信息披露义务。报告期内，公司未实施股权激励计划、员工持
股计划事宜。
四、加强自身的培训和学习，不断提高履行职责的能力
报告期内，本人认真学习研究中国证监会、深交所颁布的最新法律法规、规范性文件和公司相关管理制度，加深对相关法规特别
是涉及到公司法人治理结构、保护社会公众股东权益及独立董事制度等相关法律法规的认识和理解，不断提高自身履职的能力，形成
自觉保护中小股东合法权益的思想意识，为公司持续稳健地发展提供更好的决策参考。
五、总体评价和建议
报告期内，本人秉持谨慎、勤勉、忠实的准则，严格依照相关法律法规要求，切实履行独立董事职责。对于董事会呈递的各项议
案，均予以独立、客观且公正的审议，并在行使表决权时，秉持审慎态度，确保每一项决策都经过深思熟虑。针对相关事项，认真且
负责地发表了专业意见。与此同时，本人高度关注公司及子公司财务状况，通过有效督促与全面考察，致力于维护全体股东的合法权
益，特别是着力保障中小股东的利益不受侵害。
展望未来，衷心期望公司能够敏锐捕捉发展机遇，高效推进公司战略规划的实施，以提高经营业绩回馈全体股东的信任与支持。
在此，我谨向公司董事会、经营管理团队以及所有相关工作人员，致以诚挚的敬意与衷心的感谢，感谢大家在我本年度履职期间给予
的积极配合与大力支持。
独立董事：
黄韬
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/cf2dbe11-0e5d-4de3-84d5-1df873eec4e1.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：独立董事2025年度述职报告（裴大茗）
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本人裴大茗作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会的独立董事，本报告期任职期间能够按照《
公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律
、法规以及《公司章程》等规定，履行独立董事的职责，谨慎、负责地行使权利，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，
维护了公司及全体股东特别是中小股东的利益。现将本报告期履行职责的情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。本人履历如下：
裴大茗：中国国籍，无境外居留权，生于 1976 年 8月，硕士学历；现任浙江日发精密机械股份有限公司第八届董事会独立董事
、中国船舶集团质量与可靠性中心资深研究员；曾任中国船舶工业综合技术经济研究院研究室副主任、主任、院长助理。
报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
1、出席董事会及股东会的情况
报告期内，本人出席会议情况如下：
（1）出席董事会的情况
本年召开 本年应参 亲自出 委托出 投票情况 是否连续两次未
董事会次数 加董事会 席次数 席次数 （反对次数） 亲自出席会议
次数
7 7 7 0 0 否
（2）出席股东会的情况
报告期内，本人列席参会 3次股东会。
2、出席董事会专门委员会情况
本人作为公司董事会战略委员会主任委员，提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员，严格按照公司董事会专门委员会实施细则
和《独立董事工作制度》的要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行工作职责，在审议及决策董事会专门委员会的相关事项时发挥了重
要作用。
报告期内，本人出席董事会各专门委员会情况如下：
独立董事 战略委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会
姓名 应出席 亲自出席 应出席 亲自出席 应出席 亲自出席
次数 次数 次数 次数 次数 次数
裴大茗 4 4 3 3 2 2
3、出席独立董事专门会议情况
报告期内，本人出席专门会议情况如下：
序号 会议届次 召开日期 发表事项 发表意见
1 第八届董事会 20250423 《关于 2025 年度日常关联交易预计 同意
2025 年第一次 的议案》
专门会议
4、与内部审计机构及年度审计团队的沟通协作情况
报告期内，我们密切关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、程序及其执行结果，确保其独立性和有效性。同时与公司
聘请的年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）保持紧密联系，通过参加审计前沟通会议、审阅关键审计事项以及讨论审计
过程中识别的重大风险点，有效监督了外部审计的质量和公允性。
5、与中小股东的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定勤勉履职，对于每次审议的议案，均认真审阅相关资料，了解相关信息，利
用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司、主要股东和实际控制人的影响，切实维护了公司和全体股东的
合法权益，特别是中小股东的权益。
报告期内，本人通过参加公司股东会、关注公司网上业绩说明会、投资者提问互动等方式，与中小股东保持畅通的沟通渠道，了
解中小股东诉求，以自己的专业知识及独立、客观的立场，积极维护中小股东的权益。
6、现场工作情况
报告期内，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，充分利用参加公司董事会、专门委员会、股东会以及
其他活动等机会，深入了解了公司的内部控制和财务状况，重点关注了解公司的经营状况、管理情况、内部控制制度的建设及执行情
况等相关事项，及时获悉公司各重大事项的进展情况。公司灵活采用现场会议、通讯会议等方式组织召开董事会、股东会，本人也通
过电话、网络等方式与公司其他董事、高级管理人员以及相关人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，及时
对公司经营管理提出建议。报告期内，本人累计现场工作时间达到 8日。
7、公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司为保证独立董事有效行使职权，充分保证了公司独立董事的知情权，为本人独立工作提供了便利的条件，能够就
公司生产经营等重大事项与本人进行及时沟通，为独立董事履行职责提供了较好的协助，并对于本人在审阅相关议案时提出的意见和
建议予以重视并采纳。
三、年度履职重点关注事项的情况
报告期内，根据公司实际情况，本人对公司应当披露的关联交易、披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报
告等事项进行重点关注，对相关事项是否合法合规作出了独立明确的判断，对公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之
间潜在重大利益冲突事项进行了监督。具体情况如下：
1、应当披露的关联交易
（1）公司于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议
案》。
本人作为公司独立董事，针对该事项有关材料进行了事前审核，并基于独立判断在独立董事专门会议上发表了明确同意的意见。
公司已严格按照相关规定履行上述关联交易的审批程序，遵循公平、公正、公允的定价原则，不存在损害公司、公司股东特别是中小
股东利益的情况，审议程序合法有效。
2、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方未发生应当披露的变更或者豁免承诺的方案。
3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
报告期内，公司未发生上述事宜。
4、定期报告和内部控制评价报告相关事项
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决
策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
5、聘用会计师事务所
报告期内，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）作为 2025 年度审计机构。经查阅天健会所
有关资格证照及相关信息，本人认可天健会所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，认为天健会所具备审计的专业能力和资质
，能够满足公司年度审计要求，因此同意聘任天健会所为公司 2025 年度审计机构。该事项公司履行了信息披露义务，并经公司股东
会审议通过，审议和聘任程序合法有效。
6、聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司聘任庄爱华先生为公司财务总监，庄爱华先生任期自董事会通过之日起至第九届董事会任期届满时止。
7、会计政策、会计估计或者重大会计差错更正
报告期内，公司未有因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更的情况，亦不存在重大会计差错更正的情况。
8、董事、高级管理人员的薪酬及股权激励相关事项和安排
公司董事、高级管理人员薪酬是依据公司所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，符合国家有关法律法
规及公司章程、规章制度等规定。公司按照相关要求履行了审批程序及信息披露义务。报告期内，公司未实施股权激励计划、员工持
股计划事宜。
四、加强自身的培训和学习，不断提高履行职责的能力
报告期内，本人认真学习研究中国证监会、深交所颁布的最新法律法规、规范性文件和公司相关管理制度，加深对相关法规特别
是涉及到公司法人治理结构、保护社会公众股东权益及独立董事制度等相关法律法规的认识和理解，不断提高自身履职的能力，形成
自觉保护中小股东合法权益的思想意识，为公司持续稳健地发展提供更好的决策参考。
五、总体评价和建议
报告期内，本人任期内作为公司的独立董事并兼任相关专门委员会委员，严格按照相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，
审议公司各项议案，就相关问题进行充分的沟通，独立、客观、审慎的行使表决权，并在公司发展战略和经营方面发表了专业及建设
性的意见，忠实、诚信、勤勉地履行了职责，充分发挥了独立董事的职能和作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是广大中小股
东的合法权益。
本人未来将继续按照相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，进一步加强与公司董事、监事及管理层
的沟通，忠实、有效地履行独立董事的职责和义务，更好地维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益，并利用自己的专业知识
和经验在公司的发展战略、内部控制、优化管理等方面提供更多有建设性的建议，为促进公司稳健经营，创造良好业绩发挥积极作用
。
独立董事：
裴大茗
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/58237a5f-3ff1-4aa5-8925-3aaf9e0a1bb4.PDF
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2026-04-28 22:09│日发精机（002520）：独立董事2025年度述职报告（钱旭）
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本人钱旭作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会的独立董事，本报告期任职期间能够按照《公
司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、
法规以及《公司章程》等规定，履行独立董事的职责，谨慎、负责地行使权利，充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维护
了公司及全体股东特别是中小股东的利益。现将本报告期履行职责的情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。本人履历如下：
钱旭女士：中国国籍，无境外居留权，生于 1988 年 11 月，博士学历，现任浙江大学光华法学院研究员；曾任亚洲开发银行法
律顾问、Hart Giles Notorious& Notaries 律师助理等。
报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
1、出席董事会及股东会的情况
报告期内，本人出席会议情况如下：
（1）出席董事会的情况
本年召开 本年应参 亲自出 委托出 投票情况 是否连续两次未
董事会次数 加董事会 席次数 席次数 （反对次数） 亲自出席会议
次数
4 4 4 0 0 否
（2）出席股东会的情况
报告期内，本人列席参会 1次股东会。
2、出席董事会专门委员会情况
报告期内，本人出席董事会各专门委员会情况如下：
独立董事姓名 提名委员会
应出席次数 亲自出席次数
钱旭 1 1
3、出席独立董事专门会议情况
报告期内，本人出席专门会议情况如下：
序号 会议届次 召开日期 发表事项 发表意见
1 第九届董事会 20251203 《关于拟出售部分资产暨关联交易 同意
2025 年第一次 的议案》
专门会议
4、与内部审计机构及年度审计团队的沟通协作情况
报告期内，我们密切关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、程序及其执行结果，确保其独立性和有效性。
5、与中小股东的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定勤勉履职，对于每次审议的议案，均认真审阅相关资料，了解相关信息，利
用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表意见时，不受公司、主要股东和实际控制人的影响，切实维护了公司和全体股东的
合法权益，特别是中小股东的权益。
报告期内，本人通过参加公司股东会、关注公司网上业绩说明会、投资者提问互动等方式，与中小股东保持畅通的沟通渠道，了
解中小股东诉求，以自己的专业知识及独立、客观的立场，积极维护中小股东的权益。
6、现场工作情况
报告期内，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，充分利用参加公司董事会、专门委员会、股东会以及
其他活动等机会，深入了解了公司的内部控制和财务状况，重点关注了解公司的经营状况、管理情况、内部控制制度的建设及执行情
况等相关事项，及时获悉公司各重大事项的进展情况。公司灵活采用现场会议、通讯会议等方式组织召开董事会、股东会，本人也通
过电话、网络等方式与公司其他董事、高级管理人员以及相关人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，及时
对公司经营管理提出建议。报告期内，本人累计现场工作时间达到 7日。
7、公司配合独立董事工作的情况
报告期内，公司为保证独立董事有效行使职权，充分保证了公司独立董事的知情权，为本人独立工作提供了便利的条件，能够就
公司生产经营等重大事项与本人进行及时沟通，为独立董事履行职责提供了较好的协助，并对于本人在审阅相关议案时提出的意见和
建议予以重视并采纳。
三、年度履职重点关注事项的情况
报告期内，根据公司实际情况，本人对公司应当披露的关联交易、披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报
告等事项进行重点关注，对相关事项是否合法合规作出了独立明确的判断，对公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之
间潜在重大利益冲突事项进行了监督。具体情况如下：
1、应当披露的关联交易
（1）公司于 2025 年 12 月 3日召开第九届董事会第四次会议，审议通过《关于拟出售部分资产暨关联交易的议案》。
本人作为公司独立董事，针对该事项有关材料进行了事前审核，并基于独立判断在独立董事专门会议上发表了明确同意的意见。
公司已严格按照相关规定履行上述关联交易的审批程序，遵循公平、公正、公允的定价原则，不存在损害公司、公司股东特别是中小
股东利益的情况，审议程序合法有效。
2、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方未发生应当披露的变更或者豁免承诺的方案。
3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
报告期内，公司未发生上述事宜。
4、定期报告和内部控制评价报告相关事项
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决
策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
5、聘用会计师事务所
报告期内，公司已于 2025 年 8月聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2025 年度审计机构。
6、聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司聘任庄爱华先生为公司财务总监，庄爱华先生任期自董事会通过之日起至第九届董事会任期届满时止。
7、会计政策、会计估计或者重大会计差错更正
报告期内，公司未有因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更的情况，亦不存在重大会计差错更正的情况。
8、董事、高级管理人员的薪酬及股权激励相关事项和安排
报告期内，公司未实施股权激励计划、员工持股计划事宜。
四、加强自身的培训和学习，不断提高履行职责的能力
报告期内，本人认真学习研究中国证监会、深交所颁布的最新法律法规、规范性文件和公司相关管理制度，加深对相关法规特别
是涉及到公司法人治理结构、保护社会公众股东权益及独立董事制度等相关法律法规的认识和理解，不断提高自身履职的能力，形成
自觉保护中小股东合法权益的思想意识，为公司持续稳健地发展提供更好的决策参考。
五、总体评价和建议
报告期内，本人任期内作为公司的独立董事并兼任相关专门委员会委员，严格按照相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，
审议公司各项议案，就相关问题进行充分的沟通，独立、客观、审慎的行使表决权，并在公司发展战略和经营方面发表了专业及建设
性的意见，忠实、诚信、勤勉地履行了职责，充分发挥了独立董事的职能和作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是广大中小股
东的合法权益。
本人未来将继续按照相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，进一步加强与公司董事、监事及管理层
的沟通，忠实、有效地履行独立董事的职责和义务，更好地维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益，并利用自己的专业知识
和经验在公司的发展战略、内部控制、优化管理等方面提供更多有建设性的建议，为促进公司稳健经营，创造良好业绩发挥积极作用
。
独立董事：
钱旭
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f68c4ee4-53d0-4b3c-9d37-353039d72270.PDF
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2026-04-28 15:55│日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告
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日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6b1dc7e4-67fe-4e03-b82f-55b7075155ca.PDF
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2026-03-11 18:37│日发精机（002520）：关于控股股东及其一致行动人股份解除质押及质押的公告
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特别提示：
公司控股股东浙江日发控股集团有限公司（以下简称“日发集团”）及其一致行动人吴捷先生合计质押公司股份数量为 211,210
,000 股，占其合计持有公司股份数量的比例为 99.9955%，请投资者注意相关风险。
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）近日接到通知，获悉吴捷先生办理完成公司股份解除质押及质押登记手续
，具体情况如下：
一、股东股份本次解除质押的基本情况
股东 是否为控股 本次解除质 本次解除质 本次解除质 质押 质押 质权人
名称 股东及其一 押股份数量 押占其所持 押占公司总 开始日 解除日
致行动人 （股） 股份比例（%） 股本比例（%）
吴捷 是 11,240, 25.70 1.50 2020 年 8 2026 年 3 浙商银行
000 月26日 月10日 股份有限
公司杭州
分行
二、股东股份本次质押的基本情况
股东 是否为 本次质 本次质押 本次质押 是否 是否为 质押开 质押解 质权人 用途
名称 控股股 押股份 占其所持 占公司总 为限 补充质 始日 除日
东及其 数量 股份比例 股本比例 售股 押
一致行 （股） （%） （%）
动人
吴捷 是 11,24 25.70 1.50 否 否 2026年3 至申请 浙商银行 补充流
0,000 月10日 解除质 股份有限 动资金
押登记 公司杭州
为止 分行
三、控股股东及其一致行动人股份累计质押情况
截至本公告披露日，公司控股股东及其一致行动人所持股份质押情况如下：
股东名称 持股数量 所持股 本次解除 占其所 占公司 已质押股份情况 未质押股份情况
（股） 数占公 质押及质 持股份 总股本 已质押股 占已质 未质押股 占未质
司总股 押后质押 比例 比例 份限售和 押股份 份限售和 押股份
本比例 股份数量 （%） （%） 冻结数量 比例 冻结数量 比例（%）
（%） （股） （股） （%） （股）
日发集团 167,479, 22.32 167,470, 99.994 22.32 0 0.00 0 0.00
598 000 3
吴捷 43,740,0 5.83 43,740,0 100.00 5.83 32,805,0 75.00 0 0.00
00 00 00
合计 211,219, 28.15 211,210, 99.995 28.15 32,805,0 15.53 0 0.00
598 000 5 00
注：上述表格中若出现合计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
四、控股股东及其一致行动人股份质押相关情况说明
1、本次股份质押融资不涉及上市公司生产经营相关需求。
2、公司控股股东及其一致行动人未来半年内到期的质押股份数量累计为 0万股，占其合计持有公司股份的比例为 0%，占公司总
股本的比例为 0%，对应融资余额为 0万元；未来一年内到期的质押股份数量累计为 1,950 万股，占其合计持有公司股份的比例为 9
.23%，占公司总股本的比例为 2.60%，对应融资余额为5,000 万元。控股股东及其一致行动人具备相应的资金偿还能力，还款资金来
源于自有或自筹资金。
3、公司控股股东及其一致行动人不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害公司利益的情形。
4、股份质押事项目前不会对上市公司生产经营、公司治理等产生实质性影响。
5、公司控股股东为法人
浙江日发控股集团有限公司
企业类型：有限责任公司
住所：杭州市西湖区玉古路 173 号 17F
主要办公地点：杭州市西湖区玉古路 173 号 17F
法定代表人：吴捷
注册资本：壹亿玖仟万元整
经营范围：批发、零售：机械电子产品，电器及配件；服务：实业投资，机械电子产品、电器及配件的技术开发、技术咨询，受
托企业资产管理；货物进出口（法律、行政法规限制经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）；其
他无需报经审批的一切合法项目。
主营业务情况：主要从事实业投资及控股经营
最近一年又一期主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2024 年 1-12 月 2025 年 1-9 月
（经审计） （未经审计）
主要财务数据
资产总额 857,289.15 832,134.20
负债总额 731,429.79 747,838.78
营业收入 511,324.95 429,223.28
净利润 -52,278.20 -13,146.93
经营活动产生的现金流量净额 54,036.15 11,017.47
偿债能力指标
资产负债率 85.32% 89.87%
流动比率 0.83 0.91
速动比率 0.57 0.62
现金/流动负债比率 0.12 0.12
6、公司控股股东一致行动人为自然人
姓名 性别 住所 最近三年的职业和职务 控制的核心企业或资产
吴捷 男 浙江省 现任浙江日发控股集团有限公司董 浙江日发控股集团有限公司
杭州市 事长、浙江日发精密机械股份有限公 浙江日发精密机械股份有限公司
司董事长、总经理等职务。 浙江日发纺织机械股份有限公司
7、截至本公告披露日，日发集团母公司各类借款总余额为 91,300 万元，未来半年和一年内到期的债务金额分别为 70,500 万
元、91,300 万元。经与日发集团确认，根据其目前的自有资金情况，不存在重大偿债风险。最近一年日发集团及吴捷先生不存在大
额债务逾期或违约记录，不存在主体和债项信用等级下调的情形，不存在因债务问题涉及的重大诉讼或仲裁情况。
8、本次股份质押为补充流动资金。公司控股股东及其一致行动人股份质押总体风险处于可控水平，其将对股价波动做好充分的
应对准备。上述质押到期前，公司控股股东及其一致行动人会采取以自有资金偿还或重新质押等方式归还应付账款。上述质押不存在
平仓风险。公司将持续关注其质押情况及质押风险情况，并按规定及时做好相关信息披露工作。
9、公司控股股东及其一致行动人与公司之间的经营性资金往来、关联交易等事项均已履行了正常的审批程序并对外披露，除此
之外，公司与控股股东及其一致行动人不存在其他资金往来、对外担保等侵害公司利益的情形。
五、备查文件
1、中国证券登记结算有限责任公司证券质押及解除质押登记证明。
2、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券质押及司法冻结明细表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-12/5b89de28-4f3a-4374-bdd9-3c7eef572626.PDF
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2026-02-25 16:40│日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2025 年 12月 3日、2025 年 12 月 19 日召开的第九届董事会第
四次会议及 2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于拟出售部分资产暨关联交易的议案》，同意公司及全资子公司浙江日发尼谱
顿机床有限公司、浙江日发格芮德精密机床有限公司将位于浙江省新昌县龟山路 4号的工业用地土地使用权及房屋建筑物（包含附属
设施及设备资产等）以合计人民币 154,935,744.00 元的价格出售给浙江日发纺机技术有限公司，并授权公司及上述子公司管理层签
署本次交易的相关协议。具体内容详见分别于 2025 年 12月 4 日、2026 年 2 月 3 日、2026 年 2月 4日在《证券时报》、《证券
日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于拟出售部分资产暨关联交易的公告》（公告编号：202
5-074）、《关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告》（公告编号：2026-003）、《关于出售部分资产暨关联交易事项的进展
公告》（公告编号：2026-004）。
公司近日收到上述交易涉及的部分交易转让款，即人民币 4,650 万元。公司将会持续关注上述事项的进展情况并及时披露。敬
请广大投资者理性投资，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-26/0dc06b2a-a8d2-42cf-aa6e-1020a0afeafb.PDF
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2026-02-05 16:27│日发精机（002520）：关于聘任公司副总裁的公告
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日发精机（002520）：关于聘任公司副总裁的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-06/13ca504d-25f8-4f4f-a70d-105bf611e227.PDF
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2026-02-05 16:26│日发精机（002520）：第九届董事会第五次会议决议公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 2月 5日召开公司第九届董事会第五次会议（以下简称“会议
”）。会议通知已于 2026 年 1月 29 日以电子邮件方式向全体董事发出。本次会议采用通讯方式召开。由公司董事长吴捷先生召集
和主持。本次会议应到董事 7人，实到 7人，公司高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开以及参与表决董事人数符合
《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事审议，并以记名投票的方式逐项表决以下议案：
审议通过《关于聘任公司副总裁的议案》
该议案已经公司董事会提名委员会审议通过。
公司董事会同意聘任李永龙先生为公司副总裁，任期自本次董事会通过之日起至第九届董事会任期届满之日止。
《关于聘任公司副总裁的公告》详见《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决情况：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
表决结果：通过。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-06/cb5b87dc-e6a8-49a7-ba37-7f298236ef0d.PDF
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2026-02-03 15:45│日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告
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日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-04/296814ee-82fc-41bd-aae7-66a51497c672.PDF
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2026-02-02 17:25│日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告
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日发精机（002520）：关于出售部分资产暨关联交易事项的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-03/9c1f5bd0-6af1-426e-a7b0-7df19cd0cf80.PDF
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2026-01-30 00:00│日发精机（002520）：2025年度业绩预告
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日发精机（002520）：2025年度业绩预告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-30/5efedcdb-6673-43b1-ade7-cbc30fb83a7b.PDF
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2026-01-23 16:55│日发精机（002520）：关于出售下属全资子公司股权的进展公告
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浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2025 年 12月 3日、2025 年 12 月 19 日召开的第九届董事会第
四次会议及 2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于出售下属全资子公司股权的议案》，同意全资子公司日发精机（香港）有限
公司（以下简称“日发香港公司”）将其全资子公司Machining Centers Manufacturing S.p.A（以下简称“意大利 MCM 公司”）之
100%股权以 1欧元价格转让给 Special Situations S.r.l.公司。本次股权转让交易完成后，公司将不再持有意大利 MCM 公司股权
。具体内容详见分别于 2025年 12月 4日、2025 年 12 月 20 日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（w
ww.cninfo.com.cn）上刊登的《关于拟出售下属全资子公司股权暨被动形成财务资助的公告》（公告编号：2025-073）、《关于出售
下属全资子公司股权的进展公告》（公告编号：2025-079）。
意大利 MCM 公司已根据意大利当地法律法规对治理结构进行了调整。根据协议约定，交易对方 Special Situations S.r.l.公
司委派代表 Roberto Chiodelli先生已担任授权董事。
上述交易事项于近日按照意大利当地有关部门要求已完成相关审批以及股权交割过户相关手续。
敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-24/324c1ce6-7d9c-4972-aaf1-1b3c956c5722.PDF
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2025-12-20 00:00│日发精机（002520）：关于变更签字注册会计师的公告
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一、签字注册会计师变更概述
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2025 年 7月25 日、2025 年 8 月 12 日召开的第八届董事会第
二十七次会议、2025 年第二次临时股东会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“天健会所”）为公司 2025 年度财务报表和 2025 年末财务报告内部控制审计机构。具体内容详见于 2025 年 7
月 26 日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于续聘会计师事务所的公
告》（公告编号：2025-049）。
近日，公司收到天健会所《关于变更签字注册会计师的函》，原委派丁锡锋和徐希正作为公司2025年度财务报表审计报告和2025
年末财务报告内部控制审计报告的签字注册会计师，因其内部工作安排调整，现委派王怡婷接替徐希正作为签字注册会计师。变更后
的签字注册会计师为丁锡锋和王怡婷。
二、本次变更签字注册会计师的基本信息
1、基本信息
签字注册会计师：王怡婷，2021 年 4月成为中国注册会计师，自 2021 年 4月开始在本所执业。2025 年开始为本公司提供审计
服务，近三年签署或者复核迎丰股份等上市公司审计报告。
2、诚信记录
签字注册会计师王怡婷最近三年未曾因执业行为受到过刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和纪律处分。
3、独立性
签字注册会计师王怡婷不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》有关独立性要求的情形。
三、其他说明
本次变更过程中相关工作安排已有序交接，变更事项不会对公司 2025 年度财务报表审计和 2025 年末财务报告内部控制审计工
作产生不利影响。
四、备查文件
1、天健会所出具的《关于变更签字注册会计师的函》；
2、本次变更的签字注册会计师的执业证照、身份证件及联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-20/d2cd9d1b-f50e-4de5-afd4-8432506d14d1.PDF
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2025-12-20 00:00│日发精机（002520）：2025年第三次临时股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会未出现否决提案的情形；
2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况
1、股东会届次：2025 年第三次临时股东会
2、会议召集人：公司董事会
3、会议召开的日期、时间：
现场会议时间：2025 年 12 月 19 日 15:00
网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 12 月 19 日 9:15—9:25、9:30-11:30 和
13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025 年 12 月 19 日 9:15-15:00 期间的任意时间。
4、会议的召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式。
5、股权登记日：2025 年 12 月 12 日
6、会议主持人：董事长吴捷先生
7、现场会议召开地点：浙江省新昌县七星街道日发数字科技园公司三楼会议室。
8、本次会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司股东会规则》及《公司章程
》等法律法规、规范性文件的规定。
（二）会议出席情况
公司于 2024 年 2月 26 日实施股份回购事宜，期限为 12 个月。截至 2025 年2 月 25 日，本次股份回购实施期限届满，回购
方案已实施完毕，公司通过股票回购专用证券账户回购公司股份 12,117,000 股。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则
》的相关规定，上市公司回购专用账户中的股份不享有股东会表决权，据此，在计算公司有表决权股份总数时应当扣减回购专用账户
中的股份数，即公司本次股东会有表决权股份总数为 738,128,171 股。
1、参加本次股东会的股东及股东授权委托代表人共 697 名，代表股份229,476,603 股，占公司有表决权股份总数的 31.0890%
。其中：
（1）现场会议情况
参加本次股东会现场会议的股东及股东授权委托代表人共 4 名，代表股份211,256,398 股，占公司有表决权股份总数的 28.620
6%；
（2）网络投票情况
通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统的股东共 693 名，代表股份18,220,205 股，占公司有表决权股份总数的 2.468
4%。
上述参加会议的股东中，中小股东及委托投票代理人共 695 名，代表股份18,257,005 股，占公司有表决权股份总数的 2.4734%
。
2、公司董事、高级管理人员列席了本次会议。国浩律师（杭州）事务所委派的见证律师出席本次股东会，并出具了法律意见书
。
二、议案审议和表决情况
本次会议按照会议议程审议了议案，并采用记名投票方式进行了现场表决和网络投票表决，审议通过以下议案：
1、审议通过《关于出售下属全资子公司股权的议案》；
表决情况：
同意 228,652,153 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.6407%；反对 506,850 股，占出席本次股东会有效表决权
股份总数的 0.2209%；弃权 317,600 股（其中，因未投票默认弃权 202,000 股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.138
4%。
其中，中小股东表决情况：
同意 17,432,555 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.4842%；
反对 506,850 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的2.7762%；
弃权 317,600 股（其中，因未投票默认弃权 202,000 股），占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 1.7396%。
2、审议通过《关于出售部分资产暨关联交易的议案》；
关联股东浙江日发控股集团有限公司、吴捷先生合计持有 211,219,598 股已对本议案回避表决。
表决情况：
同意 17,416,755 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 95.3977%；
反对 474,150 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 2.5971%；弃权 366,100 股（其中，因未投票默认弃权 253,100
股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的 2.0053%。
其中，中小股东表决情况：
同意 17,416,755 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.3977%；
反对 474,150 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的2.5971%；
弃权 366,100 股（其中，因未投票默认弃权 253,100 股），占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.0053%。
3、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》；
表决情况：
同意 228,661,153 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.6446%；反对 429,450 股，占出席本次股东会有效表决权
股份总数的 0.1871%；弃权 386,000 股（其中，因未投票默认弃权 253,100 股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.168
2%。
其中，中小股东表决情况：
同意 17,441,555 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.5335%；
反对 429,450 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的2.3522%；
弃权 386,000 股（其中，因未投票默认弃权 253,100 股），占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.1143%。
三、律师见证情况
本次会议由国浩律师（杭州）事务所律师见证并出具了《法律意见书》，该法律意见书认为：贵公司本次股东会的召集和召开程
序，出席本次股东会人员资格、召集人资格及会议表决程序和表决结果等事宜，均符合《公司法》《股东会规则》等法律、行政法规
、规范性文件和《公司章程》的规定，本次股东会通过的决议为合法、有效。
四、会议备查文件
1、公司 2025 年第三次临时股东会决议；
2、国浩律师（杭州）事务所关于本次股东会的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-20/5791468a-edf3-4d84-a6c8-5761d70469bc.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-29│日发精机：2026年一季度报告
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2025-10-31│日发精机：2025年三季度报告
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2025-08-29│日发精机：2025年半年度报告
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2025-04-25│日发精机：2024年年度报告
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2024-08-30│日发精机：2024年半年度报告
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