公司公告☆ ◇002559 亚威股份 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-26 00:00│亚威股份（002559）：2024年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
亚威股份（002559）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/cf8d02ee-509b-4f7f-b54c-895eebbaa3ac.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员
会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”） 前身为江苏苏亚审计事务所（原隶属于江苏省审计厅），
创立于 1996 年 5 月。1999 年10 月改制为江苏苏亚会计师事务所有限责任公司。2000 年 7 月，经江苏省财政厅批准重组设立江
苏苏亚金诚会计师事务所有限责任公司。2013 年 12 月 2 日，经批准转制为特殊普通合伙企业。
截至 2023 年 12 月 31 日，苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）有合伙人 49 人，注册会计师 348 人，其中签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数 187 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 8 月 11 日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，后该议案于 2023
年 8 月 28 日经 2023 年第四次临时股东大会审议通过。公司独立董事对该议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，苏亚金诚对公司 2
023 年度财务报告及 2023 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，苏亚金诚认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。苏亚金诚出具了标
准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，苏亚金诚就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成
、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟
通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对苏亚金诚的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事
务所的议案》，同意聘任苏亚金诚为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计
工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了苏亚金诚关
于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
（三）2024 年 4 月 11 日，公司第六届董事会审计委员会召开会议，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议
案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的
作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事
务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为苏亚金诚在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-13/0a3ed083-a71d-41b6-b94a-e3e1d647ef57.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、计提资产减值准备的情况
（一）计提的原因
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，为了真实、准确地反映公司的财务状况
、资产价值及经营成果，基于审慎性原则，江苏亚威机床股份有限公司（以下简称“公司”）对截至 2023 年12 月 31 日各类资产
进行减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提减值准备。
（二）计提的资产范围和总金额
经公司及子公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并财务报表可能发生减值的资产进行全面清查和资产减值测试后，2023 年度计
提各项减值准备金额合计为69,209,111.18 元，计入的报告期间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，具体明细如下：
序号 项目 计提金额（元）
1 应收账款坏账准备 19,831,060.58
2 其他应收款坏账准备 2,610.57
3 长期应收款坏账准备 386.63
4 预付账款坏账准备 60,950.72
5 存货跌价准备 42,775,702.68
6 商誉减值准备 6,538,400.00
合计 69,209,111.18
（三）计提的确认标准和方法
1、应收款项信用减值损失
公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租
赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资等。本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目
按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。根据此计提方法，公司本期计提应收账款坏账准备19,831,0
60.58 元，计提其他应收款坏账准备 2,610.57 元，计提长期应收款坏账准备 386.63 元。
2、预付账款减值准备
资产负债表日如果有证据表明预付款项已经发生了减值，应计提预付款项减值准备。如果经检查预付账款具备其他应收款性质，
应转入其他应收款科目核算，按其他应收款计提预期信用损失准备。对预付款项进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额
计提预付款项减值准备。根据此计提方法，公司本期计提预付账款减值准备 60,950.72 元。
3、存货跌价准备
公司于资产负债表日对存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在
确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。根据此计提方
法，公司本期计提存货跌价准备 42,775,702.68 元。
4、商誉减值准备
根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》及《会计监管风险提示第 8 号—商誉减值》的相关规定，公司每年年末对收购子公司
形成的含商誉资产组进行减值测试，并聘请专业评估机构进行评估。根据江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字(2024)第 190
号资产评估报告评估结果，2023 年度公司商誉计提减值准备 6,538,400.00 元。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本次计提的资产减值准备已在公司 2023 年度财务报告中反映，减少公司2023 年度合并报表归属于母公司股东的净利润 44,001
,895.67 元。
三、履行的审议程序
公司董事会审计委员会在审慎审阅相关资料的基础上，认为：公司就 2023年度计提资产减值准备及核销资产事宜提供了详细的
资料，并就有关内容做出了充分的说明。该事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充
分，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日合并财务状况以及 2023 年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息
。
本次计提资产减值准备事项已经公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会第七次会议审议通过，本次计提资产减值准备无需
提交股东大会审议。
四、监事会意见
公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司有关会计政策的规定，符合公司的实际情况，计提减值准备的依据
充分，能够更加公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果；决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》等规定；不存在
损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次计提资产减值准备事项。
五、备查文件
1、公司第六届董事会第八次会议决议；
2、公司董事会审计委员会关于 2023 年度计提资产减值准备合理性的说明；
3、公司第六届监事会第七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-12/50785648-e25d-48dd-926f-3409d95f25de.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：关于制定修订部分治理制度的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏亚威机床股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 11 日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于制
定修订公司部分治理制度的议案》。现将有关事项公告如下：
一、修订治理制度的原因
公司根据《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板
上市公司规范运作》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的最新规定，为进
一步完善公司治理制度，促进公司规范运作，董事会同意制定修订部分治理制度。
二、修订制度的基本情况
序号 制度名称 类型
1 独立董事工作细则 修订
2 会计师事务所选聘制度 制定
3 独立董事年报工作制度 修订
上述第 1 项制度尚需提交公司 2023 年度股东大会进行审议，经公司股东大会审议通过后生效执行，原相关制度停止执行；上
述第 2 项、第 3 项制度经公司董事会审议通过后生效执行，原《独立董事年报工作制度》停止执行。
制 定 修 订 的 治 理 制 度 详 见 2024 年 4 月 13 日 巨 潮 资 讯 网( http://www.cninfo.com.cn)。
三、备查文件
第六届董事会第八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-13/301250c2-1aac-4912-b79d-c1aaac3126e1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：未来三年（2024-2026）股东回报规划
─────────┴────────────────────────────────────────────────
亚威股份（002559）：未来三年（2024-2026）股东回报规划。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-12/a1f5dbdf-54ab-4c3a-9e97-c98f89a2bde1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏亚威机床股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江
苏亚威机床股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20
23年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司江苏
亚威机床股份有限公司，控股子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司、亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司、江苏亚威赛力玛锻
压机械有限公司、江苏亚威智能系统有限公司、昆山艾派斯软件科技有限公司、江苏亚威精密激光科技有限公司、Yawei Precision
Laser Korea Co.,Ltd.、江苏亚威艾欧斯激光科技有限公司。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营
业收入合计占公司合并财务报表营业收入的100%；纳入评价范围的业务和事项包括：发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企
业文化、财务管理、预算管理、资产管理、采购业务、销售业务、合同管理、研究与开发、重大投资、关联交易、对外担保、内部信
息传递、信息系统等业务流程；重点关注的高风险领域主要包括：财务管理、重大投资、对外担保、关联交易等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研
究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、营业利润、资产总额作为衡量指标。
衡量指标 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
营业收入 错报金额＜营业收入的 营业收入的0.5%≤错报金额 错报金额 ≥营业收入
0.5% ＜营业收入的1% 的1%
营业利润 错报金额＜营业利润的 营业利润的0.5%≤错报金额 错报金额 ≥营业
0.5% ＜营业利润的1% 利润的1%
总资产 错报金额＜总资 总资产的0.1%≤错报金额＜ 错报金额 ≥总资产的
产的0.1% 总资产的0.5% 0.5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：
（1）未依照企业会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-13/8dd01fb3-eede-48e6-95de-819d4059c950.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：关于修订公司章程的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
亚威股份（002559）：关于修订公司章程的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-13/249558ed-6490-454b-a14c-df799ec0e5b0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-13 00:00│亚威股份（002559）：关于续聘会计师事务所的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏亚威机床股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 11 日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，拟续聘苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”）为公司 2024年度会计师事务
所。本事项尚需提交公司股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
苏亚金诚为公司 2023 年度的财务审计机构，其在担任公司审计机构期间，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了审
计工作。出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。苏亚金诚已连续多年为公司的年度财务报表及内部控制的
审计机构，对公司的经营情况及行业状况比较熟悉，根据公司章程中关于聘任会计师事务所的有关规定及公司董事会审计委员会关于
聘任会计师事务所的书面审核意见，公司董事会决议继续聘任苏亚金诚为公司2024 年度会计师事务所。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
机构名称：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
机构性质：特殊普通合伙企业
历史沿革：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）前身为江苏苏亚审计事务所（原隶属于江苏省审计厅），创立于 1996 年 5
月。1999 年 10 月改制为江苏苏亚会计师事务所有限责任公司。2000 年 7 月，经江苏省财政厅批准重组设立江苏苏亚金诚会计师
事务所有限责任公司。2013 年 12 月 2 日，经批准转制为特殊普通合伙企业。
注册地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层
首席合伙人：詹从才
是否曾从事过证券服务业务：是
（二）人员信息
截至 2023 年 12 月 31 日，苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）有合伙人 49 人，注册会计师 348 人，其中签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数 187 人。
（三）业务信息
苏亚金诚经审计的 2023 年度业务总收入 4.36 亿元，其中审计业务收入 3.45亿元。2023 年度共有上市公司审计业务客户 37
家，挂牌公司审计客户 103 家。主要行业为（前 5 位）：
1、C38 制造业--电气机械和器材制造业
2、C26 制造业--化学原料和化学制品制造业
3、C33 制造业--金属制品业
4、C35 制造业--专用设备制造业
5、F52 批发和零售业--零售业
其中与本公司同行业上市公司审计客户 1 家。
（四）投资者保护能力
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）采用购买职业责任保险的方式提高投资者保护能力，职业责任保险累计赔偿限额为 10,
000 万元，相关职业责任保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年存在因执业行为相关民事诉讼中可能承担民事责任的
情况。
（五）项目人员信息
拟签字项目合伙人：罗振雄，2007 年 4 月成为注册会计师，2010 年 5 月开始在本所执业，2011 年 1 月开始从事上市公司审
计；近三年签署上市公司 3 家，挂牌公司 3 家。
拟签字注册会计师：陈倩， 2020 年 12 月成为注册会计师，2016 年 7 月开始在本所执业，2017 年 1 月开始从事上市公司审
计；近三年签署上市公司 0 家，挂牌公司 0 家。
拟任项目质量控制复核人：王宜峻，2002 年 6 月成为注册会计师，1996 年7 月开始在本所执业，2002 年开始从事上市公司审
计业务；2008 年开始从事质控复核工作；近三年复核上市公司 15 家，IPO 公司 2 家，挂牌公司 1 家。
（六）诚信记录
苏亚金诚近三年（2021 年至今）未受到因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分，受到监督管理措施 2
次；从业人员近三年（2021年至今）因执业行为受到监督管理措施 2 次，涉及人员 4 名。
项目合伙人罗振雄、拟签字注册会计师陈倩及拟任项目质量控制复核人王宜峻近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监
会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
情形。
拟聘任会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等与公司、实际控制人、控股股东、董事、监事、高
级管理人员不存在关联关系，不存在可能影响其独立性的情形。
（七）审计收费
根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，以及依据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作
量以及会计师事务所的收费标准，确定相关的审计费用为人民币 113 万元，其中年
|
