公司公告☆ ◇002596 海南瑞泽 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 17:26 │海南瑞泽（002596）：关于实际控制人被动减持股份进展暨权益变动触及1%整数倍的提示性公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于公司续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │海南瑞泽（002596）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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2026-04-23 17:26│海南瑞泽（002596）：关于实际控制人被动减持股份进展暨权益变动触及1%整数倍的提示性公告
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海南瑞泽（002596）：关于实际控制人被动减持股份进展暨权益变动触及1%整数倍的提示性公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/ba3ec127-6444-4ddd-a4fc-0e74380f9823.PDF
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2026-04-21 19:12│海南瑞泽（002596）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明公告
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一、审议程序
海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 21日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于公司 2025年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案基本情况
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现归属于上市公司股东的净利润-21,472.38万元，2025年末
公司合并报表累计未分配利润-232,673.30万元，资本公积余额为 160,670.81万元，母公司累计未分配利润为-93,627.13万元。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司
章程》《公司利润分配管理制度》等的相关规定，鉴于 2025年末公司合并报表及母公司报表未分配利润均为负值，未满足利润分配
条件，综合考虑公司资金状况和公司未来可持续发展的需求，公司拟定 2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股
本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
1、现金分红方案相关指标
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -214,723,812.60 -241,527,692.86 -506,839,034.78
净利润（元）
合并报表本年度末累计 -2,326,732,978.86
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 -936,271,332.70
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 是
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -321,030,180.08
净利润（元）
最近三个会计年度累计 0
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 否
则》第 9.8.1 条第（九）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2、不触及其他风险警示的具体原因
《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形如下：“最近一个会计年度净利润
为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值的公司，其最近三个会计年度累计现金分红金额低于最近三个会计年度
年均净利润的 30%，且最近三个会计年度累计现金分红金额低于 5000万元”。公司 2025年度净利润为负值，且合并报表、母公司报
表年度末未分配利润均为负值，不满足分红条件，不属于上述条款情形。因此公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1
条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（二）公司 2025 年度利润分配预案的合理性说明
经审慎核查，公司 2025 年度实现净利润为负值，且合并财务报表及母公司财务报表年末未分配利润均为负值，根据相关监管规
则及《公司章程》规定，未达到实施现金分红的条件。鉴于此，公司综合考虑当前宏观经济环境、现阶段经营状况、未来资金需求及
长期发展规划等因素，制定了 2025年度利润分配预案。该预案充分结合了公司实际经营情况，有利于保障公司正常运营和持续稳定
发展，符合《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《公司章程》及《公司利润分配管理制度》等相关规定，具备合理性
。本次利润分配预案也不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第二十次会议决议；
2、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/cdb59f7b-1f32-4a10-a8f2-624023fca04c.PDF
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2026-04-21 19:12│海南瑞泽（002596）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司独立董
事关少凰女士、孙令玲女士、谢海虹女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查，独立董事关少凰女士、孙令玲女士、谢海虹女士的任职经历及相关自查文件，上述人员除担任公司独立董事及董事会专
门委员会委员外，未在公司担任任何其他职务，亦未在公司主要股东单位任职。其在履职期间，能够确保有足够的时间和精力有效履
行独立董事职责，公司亦为其提供了必要的履职保障。经核实，上述人员与公司及公司主要股东之间不存在利害关系，亦不存在可能
影响其独立客观判断的其他关系，不存在法律法规及《公司章程》规定的可能影响独立董事独立性的情形，相关独立董事均已就独立
性作出确认与承诺。
综上，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》等有关规定中对独立董事独立性的相关要求。
海南瑞泽新型建材股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/7cb89b77-2d2f-4974-924d-5bf2ca2ba0e7.PDF
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2026-04-21 19:12│海南瑞泽（002596）：关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告
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海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 21日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于
确认董事 2025年度薪酬及2026 年度薪酬方案的议案》《关于确认高级管理人员 2025 年度薪酬及 2026 年度薪酬方案的议案》。公
司根据《上市公司治理准则》《公司章程》《公司薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，结合公司实际经营情况、个人绩效考核
结果并参照所处行业及地区的薪酬水平，确认公司董事、高级管理人员 2025 年度薪酬情况以及制定 2026年度薪酬方案如下：
一、公司董事、高级管理人员 2025 年度薪酬情况
2025年度，在公司担任具体职务的内部董事、高级管理人员按照公司相关薪酬管理制度领取薪酬及津贴，公司外部董事的薪酬以
津贴形式按月发放。公司董事、高级管理人员 2025年度薪酬情况详见《公司 2025年年度报告》相应章节披露内容。
二、公司董事、高级管理人员 2026 年度薪酬方案
为进一步完善公司激励与约束机制，充分调动公司董事、高级管理人员的工作积极性，根据有关法律法规及《公司章程》的规定
，参照公司所在行业、地区薪酬水平，并结合公司实际情况，拟定公司董事、高级管理人员 2026年度薪酬方案如下：
（一）适用对象
公司 2026年度任期内的董事、高级管理人员
（二）适用期限
董事薪酬方案、高级管理人员薪酬方案分别经公司股东会、董事会审议通过后，自 2026年 6月 1日起实行，至新的薪酬方案审
议通过之日自动失效。
（三）薪酬及津贴标准
1、在公司任职的内部董事，除享有董事固定津贴（8万元/年，按月发放）外，根据公司相关薪酬管理办法，领取基本薪酬、绩
效薪酬，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。基本薪酬结合区域经济、收入等差异情况、行业薪酬水平
、岗位职责和履职情况确定，基本薪酬按月发放。
2、公司外部董事包括独立董事以及未在公司担任除董事以外职务的非独立董事，实行津贴制，包括固定津贴以及会议津贴。固
定津贴为 8万元/年，按月发放，会议津贴标准为：出席现场召开的董事会和股东会，每人每次可以领取会议津贴 1,000元。
3、公司高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。基本
薪酬结合区域经济、收入等差异情况、行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定，基本薪酬按月发放。
4、公司内部董事、高级管理人员的绩效薪酬与公司整体经营发展状况及经营业绩紧密挂钩。公司绩效薪酬分为季度考核薪酬与
年度考核薪酬两部分。公司季度绩效评价依据经审议并披露的季度财务数据开展，年度绩效评价依据经审计的年度财务数据开展。董
事、高级管理人员绩效薪酬在完成相应绩效评价后予以确定并发放。
三、其他事项
1、上述薪酬及津贴均为税前金额，由公司按照国家、公司有关规定扣除代扣代缴个人所得税、各类社会保险等费用后，剩余部
分发放给个人。
2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期计算薪酬和津贴并予以发放。
3、除上述薪酬方案外，公司可以根据经营情况和市场情况，针对董事、高级管理人员采取中长期激励措施，包括股权激励、员
工持股计划等，具体方案根据相关法律法规由公司另行确定。
4、上述高级管理人员薪酬方案经公司董事会审议通过生效，上述董事薪酬方案需提交公司股东会审议通过后方可生效。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第二十次会议决议；
2、公司第六届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/5e2352e4-a353-4072-a5c9-50c612f7a88d.PDF
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2026-04-21 19:12│海南瑞泽（002596）：关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告
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海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
作为公司 2025 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师
事务所管理办法》等要求，公司对中审众环 2025 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，中审众环在资质等方面
合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中审众环始创于 1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所
之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的
资格。2013年 11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
截至 2025年 12月 31日，中审众环合伙人数量 237人、注册会计师数量 1,306人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
人数 723 人。2024 年度上市公司审计客户家数 244 家。2024 年经审计总收入 217,185.57 万元、审计业务收入183,471.71万元、
证券业务收入 58,365.07万元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2025年 4月 18日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意公司聘任中
审众环为公司 2025年度审计机构。2025年 5月 9日，上述议案经公司 2024年年度股东会审议通过。
二、质量管理水平
（一）项目咨询
中审众环在管理系统中设立了技术管理模块，项目合伙人和项目经理可以通过发起咨询流程，由咨询管理员对相关咨询问题级别
分类后分配相应的技术经理进行回复，回复后 24小时征求签字注册会计师和复核合伙人意见。在 2025年度审计过程中，中审众环能
够针对与公司相关新的企业会计准则解释以及重大会计审计事项，为公司提供有效的咨询帮助及可行的解决方案。
（二）意见分歧解决
中审众环制定了《意见分歧管理办法》，明确了消除意见分歧的程序和政策。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员
之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。在2025年度审计过程中，
中审众环就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
在 2025年度审计过程中，中审众环实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核等。项
目组内部复核主要包括对项目经理的一级复核，由经验丰富的分所质控人员执行二级复核，以及项目合伙人的三级复核，独立项目质
量复核包括片区质控中心的经理复核，以及总所分配的独立复核合伙人复核。
（四）质量控制体系
根据财政部印发的《会计师事务所质量管理准则第 5101号——业务质量管理》，中审众环建立了完备的质量管理体系，设有质
量控制部及片区质控中心，主要聚焦于控制审计风险，优化质量目标，承担事务所和项目层面的质量管理事项，主要包括事务所层面
的质量管理体系建设实施相关工作，以及项目层面的质量复核和督导，识别质量问题及风险，执行根源分析，实现优化和改进。在 2
025年度审计过程中，中审众环没有在项目检查方面发现重大问题。
综上，在 2025 年度审计过程中，中审众环勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
三、审计方案
在 2025年度审计过程中，中审众环依据公司的服务需求及公司的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案，
并针对审计人员的独立性、审计范围、风险评估程序、重大错报风险和重点审计领域、初步判断的关键审计事项、时间及人员安排、
拟实施的审计程序等与公司管理层和治理层进行了沟通。审计工作围绕公司的重点审计领域展开，其中包括营业收入的确认、应收账
款坏账计提、内部控制等。中审众环制定的 2025 年度审计工作方案科学合理，既保证了审计的工作质量，又充分满足了公司报告披
露时间要求。中审众环就预审、年审及内勤等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
四、人力资源及配置
中审众环配备专属审计工作团队，核心团队成员稳定，对项目团队人力安排充分、结构合理。其承做公司 2025 年度财务报表审
计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质，且
按照职业道德守则的规定保持了独立性。
五、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了中审众环在信息安全管理中的责任义务。中审众环制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理
等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归
档管理，并能够有效执行。
六、总体评价
经公司评估和审查后，公司认为中审众环在提供审计服务期间，能够遵循相关法律法规和职业规范，遵照独立、客观、公正的执
业准则，表现了良好的职业操守和业务素质。签字会计师积极、主动与公司管理层保持充分有效的沟通，按时完成了公司 2025年度
财务报告审计相关工作，为公司出具的审计报告客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
海南瑞泽新型建材股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/95492e8f-b704-452c-a19f-3c236e7423e7.PDF
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2026-04-21 19:12│海南瑞泽（002596）：关于公司续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
2026年 4月 21日，海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”“海南瑞泽”）召开第六届董事会第二十次会议，审议
通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意公司聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为
公司 2026年度审计机构，聘期一年。该议案尚需提交公司股东会审议通过。现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：中审众环始创于 1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大
型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、
债券审计机构的资格。2013年 11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17-18层。
（5）首席合伙人：石文先
（6）2025年末合伙人数量 237人、注册会计师数量 1,306人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 723人。
（7）2024年经审计总收入 217,185.57万元、审计业务收入 183,471.71万元、证券业务收入 58,365.07万元。
（8）2024年度上市公司审计客户家数 244家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费35,961.69万元，海南
瑞泽同行业上市公司审计客户家数 10家。
2、投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 8亿元，目前尚未使
用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年中审众环已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
（1）中审众环近 3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚 3次、自律监管措施 1次，纪律处分 4次，监督管理措施 11次
。
（2）从业人员在中审众环执业近 3年因执业行为受到刑事处罚及自律监管措施 0次，44 名从业人员受到行政处罚 13 人次、纪
律处分 12 人次、监管措施42人次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：时应生，2016 年成为中国注册会计师，2012年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，2025年
起为海南瑞泽提供审计服务。最近 3年签署 3家以上上市公司审计报告。
签字注册会计师：吴慧敏，2024 年成为中国注册会计师，2018年起开始从事上市公司审计，2018年起开始在中审众环执业，202
3 年起为海南瑞泽提供审计服务。最近 3年签署 1家上市公司审计报告。
项目质量控制复核合伙人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核合伙人为代洁，2012年成为中国注册会计师，
2016年开始在中审众环执业，2025 年起为海南瑞泽提供审计服务。最近 3年复核 3家以上上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目质量控制复核合伙人代洁、项目合伙人时应生和签字注册会计师吴慧敏最近 3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施
和自律处分。
3、独立性
中审众环及项目合伙人时应生、签字注册会计师吴慧敏、项目质量控制复核人代洁不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2026年度中审众环拟收取财务报告审计费用 220万元，年度内部控制审计费用 20万元。本期审计费用较上期审计费用无变化。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司于 2026年 4月 11日召开第六届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，与会委
员一致认为：中审众环具备为公司提供审计服务所需的执业资质、专业能力及丰富经验，能够满足公司年度审计工作的各项要求。中
审众环在 2020 年至 2025 年执业期间，始终坚持独立、客观、公正的审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，切实履行了
审计机构应尽的职责。因此，董事会审计委员会同意续聘中审众环为公司 2026 年度审计机构，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
2026年 4月 21日，公司召开第六届董事会第二十次会议，会议以“9票同意，0票反对，0票弃权”的表决结果审议通过了《关于
公司续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环为公司 2026年度审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司股东会审议。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第六届董事会第二十次会议决议；
2、第六届董事会审计委员会第九次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.sz
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