公司公告☆ ◇002696 百洋股份 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-05 17:02 │百洋股份（002696）：关于部分限制性股票及库存股注销完成暨股份变动公告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：公司2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于举行2025年度业绩网上说明会的公告 │
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│2026-04-27 19:12 │百洋股份（002696）：关于公司董事及高级管理人员2026年度薪酬方案的公告 │
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2026-05-05 17:02│百洋股份（002696）：关于部分限制性股票及库存股注销完成暨股份变动公告
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百洋股份（002696）：关于部分限制性股票及库存股注销完成暨股份变动公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/b635292b-7d82-44a3-aed2-a168c8e8742d.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4 月 26 日召开的第六届董事会第二十五次会议，以 7 票同
意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》。本次利润分配预案尚需提交公司 2025 年
年度股东会审议，提请股东会授权董事会办理因实施 2025 年度利润分配涉及的相关事项。授权有效期自公司股东会审议通过之日起
，至本次利润分配的相关事项全部办理完毕之日止。
二、利润分配方案的基本情况
1.本次利润分配预案为 2025 年度利润分配预案。
2.经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现归属于上市公司股东的净利润 4,063.11 万元，2025 年度
母公司实现净利润 14,396.94 万元。截至 2025 年 12 月 31 日，合并报表公司未分配利润为 22,447.53 万元，母公司未分配利润
5,326.84 万元。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，公司不存在需要弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金的情况。
3.根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板
上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》相关规定，结合公司实际生产经营情况和未来发展需要，公
司拟定 2025 年度利润分配方案为：以 2025 年 12 月 31 日的总股本扣除公司回购专户库存股，即以 346,134,232 股为基数，向
全体股东以每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次拟派发现金红利 17,306,711.60 元，
具体日期将在权益分配实施公告中明确。
4.2025 年度公司累计现金分红总额为 17,306,711.60 元，占归属于上市公司股东净利润的 42.59%。2025 年度公司未发生以现
金为对价采用集中竞价、要约方式实施股份回购的情况。
5.若公司利润分配预案披露日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司总股本发生变动的，则以实施分配方案股权登记日时
享有利润分配权的股份总额为基数，按照分配比例不变，分配总额进行调整的原则分配。
三、现金分红方案的具体情况
（一）不触及其他风险警示情形
1.公司 2025 年度现金分红相关指标如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 17,306,711.60 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0 0.00 18,202,271.38
归属于上市公司股东的净利润（元） 40,631,136.49 -15,254,206.49 -27,593,739.86
合并报表本年度末累计未分配利润 224,475,310.18
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利 53,268,360.15
润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总 17,306,711.60
额（元）
最近三个会计年度累计回购注销总 18,202,271.38
额（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） -738,936.62
最近三个会计年度累计现金分红及 35,508,982.98
回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 否
条第（九）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2.不触及其他风险警示情形的具体原因
结合上述情况及指标，公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，公司最近三
个会计年度（2023-2025 年度）累计现金分红及回购注销总额为35,508,982.98 元，最近三个会计年度累计现金分红金额不低于最近
三个会计年度年均净利润的 30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定，符合公司的利润分配政策、股东回报规划，充
分考虑了公司的实际经营情况、发展需要以及公司长期发展规划，兼顾了投资者回报和公司可持续发展，更好地维护公司及全体股东
的长远利益，具备合法性、合规性以及合理性。
公司 2024 年、2025 年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益
工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报
表项目核算及列报金额合计分别为 4,050.00 万元、4,050.00万元，分别占对应年度总资产的 1.32%、1.07%，未达到公司总资产的
50%以上。
四、其他说明及风险提示
本次 2025 年度利润分配预案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议批准后方可实施，存在不确定性。敬请广大投资者理性判断
，并注意投资风险。
五、备查文件
1.第六届董事会第二十五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/acea039e-7892-423f-8e36-2089d5843330.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
1.本次拟续聘会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
（财会〔2023〕4号）的规定。
百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据公开招标结果，经公司董事会审计委员会审核通过，将《关于拟续聘
会计师事务所的议案》提交公司于 2026 年 4月 26 日第六届董事会第二十五次会议审议，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“大信”）作为公司 2026 年度审计机构，该事项尚需提请公司 2025 年年度股东会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
大信具有证券、期货相关业务从业资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力；审计人员拥有从事上市公司审计工作
的丰富经验和职业素养，有较强的专业胜任能力；大信长期从事证券服务业务，建立了较为完善的质量控制体系，具有较强的投资者
保护能力，具备为公司服务的资质要求和业务能力。在担任公司 2025 年度审计机构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计
准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司财务状况和经营成果，表现了良好的职业操守和业务素质。为保证审计工作的
连续性，公司拟续聘大信为公司 2026 年度审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为
北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会
计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的
会计师事务所之一，首批获得 H股企业审计资格，拥有超过 30 年的证券业务从业经验。
2.人员信息
首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914 人，其中合伙人 182 人，注册会计师 1053
人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务信息
2024 年度业务收入 15.75 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入 13.78 亿元、证券业务收入4.0
5 亿元。2024 年上市公司年报审计客户 221 家（含 H股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。主要分布于制造业，
信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。
大信具有公司所在行业的审计业务经验。
4.投资者保护能力
职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
近三年，本所因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计 581.51 万元，均已履行完毕
，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。
5.诚信记录
近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 10 次、行政监管措施 16 次、自律监管措施及纪律处分 18 次。67 名从业人
员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 25 人次、行政监管措施 34 人次、自律监管措施及纪律处分 46 人次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：黎程
拥有注册会计师、土地估价师执业资质。2009 年成为注册会计师，2012 年开始从事证券业务审计服务，2013 年开始在大信会
计师事务所执业。近三年签署的上市公司审计报告有中航重机股份有限公司 2024 年度及 2025 年度审计报告、广西丰林木业集团股
份有限公司 2023 至 2025 年度审计报告、冠昊生物科技股份有限公司 2023 至 2025 年度审计报告。未在其他单位兼职。
拟签字注册会计师：黄颖
拥有注册会计师执业资质。2021 年成为注册会计师，2016年开始从事证券业务审计服务，2014 年开始在大信会计师事务所从业
。近三年签署的上市公司审计报告有中国航发动力股份有限公司 2024 年度审计报告、冠昊生物科技股份有限公司 2023 年度至 202
5 年度审计报告。未在其他单位兼职。
拟安排项目质量控制复核人员：宋治忠
拥有注册会计师执业资质。2000 年成为注册会计师，2009年 1 月开始从事上市公司审计质量复核工作，1997 年 11 月开始在
大信会计师事务所执业，近三年复核的上市公司审计报告有中航重机、万顺新材、美盈森、金莱特、桂东电力、桂林旅游、雷曼光电
、沃森生物、信立泰、快意电梯、卫光生物、特一药业、联得装备、白云山、安妮股份、瑞华泰、共同药业、丰林集团等。未在其他
单位兼职。
2.诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业
主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未
持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
4.审计收费
本期审计费用合计人民币 135 万元（含税），其中财务报表审计费用为 99 万元（含税），内部控制审计费用为 36 万元（含
税），与上期相同。审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年度审计需
配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定最终的审计收费。
三、拟续聘会计师事务所履行的审批程序
（一）审计委员会审议情况
公司于 2026 年 4 月 16 日召开的董事会审计委员会 2026 年第二次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，认
为大信 2025 年为公司提供审计服务表现了良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，在执业过
程中坚持独立审计原则，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，公司董事会审计委员会同意续聘
大信为公司 2026 年度审计机构，并同意将该事项提交公司第六届董事会第二十五次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于2026年 4月26日召开的第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，董事会同意续聘
大信为公司 2026 年度的审计机构，并同意将该事项提交公司 2025 年年度股东会审议。
（三）生效日期
本次拟续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、公司董事会审计委员会2026年第二次会议决议；
2、公司第六届董事会第二十五次会议决议；
3、大信会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/e451e87e-af73-4239-ba02-3761f5cc7d22.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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百洋股份（002696）：上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/58a0e6f2-b28f-47c5-bfd8-c594bcb92ed7.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：关于2025年度内部控制自我评价报告
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百洋股份（002696）：关于2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/5bbc97ca-2263-4b8a-912d-c8b3a5b44545.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：公司2025年度董事会工作报告
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百洋股份（002696）：公司2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/8393fa98-79e4-4910-beb5-677875391f5d.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
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百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）作为公司
2025 年年度报告和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司
章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守、认真履职，对聘任的会计师事务所 2025年度审计工作履
行了监督职责，现将情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所及其聘任情况
（一）会计师事务所基本情况
1.机构信息
大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22层
2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大
、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H
股企业审计资格，拥有超过 30 年的证券业务从业经验。
2.人员信息
大信首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914 人，其中合伙人 182人，注册会计师 105
3人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务信息
大信 2024 年度业务收入 15.75 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入 13.78 亿元、证券业务收
入 4.05 亿元。2024 年上市公司年报审计客户 221 家（含 H 股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。主要分布于
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施
管理业。大信会计师事务所具有公司所在行业的审计业务经验。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 7 月 28 日召开的董事会审计委员会 2025 年第三次会议、2025 年 7月 31 日召开的第六届董事会第十八次会
议审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，聘请大信为公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构。该议案已于 2025年
8 月 18 日经 2025 年第三次临时股东会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，大信对公司 2025
年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行
核查并出具了专项报告。
在执行审计工作过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。大信出具了标准无保留意见的财务报告审计报告及内部控制审计报告，审计报告出具时间符合深圳证
券交易所 2025 年年报披露的时间要求。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专门委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会审议情况
审计委员会对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为
其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2025 年 7 月 28 日召开的董事会审计委员会 2025 年第三次会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任大信
为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作
1.2025 年 12 月 15 日，审计委员会通过现场沟通交流方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目合伙人召开审前沟通会议
，大信项目负责人就公司 2025 年度审计计划、审计团队情况、审计范围和时间安排、重要性水平的确定、公司主要财务情况、审计
重点领域及应对等事项向董事会审计委员会进行了汇报。审计委员会成员听取了大信关于公司审计内容相关事项的汇报，并发表了意
见和建议。
2.2026 年 4 月 16 日，公司董事会审计委员会与签字会计师进行了审后沟通，充分肯定了对关键事项的审计发现与建设性意见
，公司也与审计机构充分沟通后达成一致意见。
3.评估外部审计机构的独立性和专业性
审计委员会评估后认为：公司聘请的审计机构大信具有从事证券相关业务审计的资格，2025 年年度审计期间大信遵循独立、客
观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司审计工作要求，能够独立对公司财务及内部控制情况进行审计。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等的有关规定，充分发挥
专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为大信在公司年报审计过程中勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，较好地完成了 2025 年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
百洋产业投资集团股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/fd9b59e8-4f8a-4057-86df-7ac1b05cad3d.PDF
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2026-04-27 19:12│百洋股份（002696）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告
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根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及百洋产业投资集团股份有限公司
（以下简称“公司”）会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2026年3月31日的财务状况及2026年第一季度的经
营成果，公司对合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。现将具体情况公
告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2026
年3月31日的财务状况及2026年第一季度的经营成果，公司于2026年第一季度末对存货、应收款项、固定资产、无形资产等各项资产
进行了全面清查，对截至2026年3月31日存在可能发生减值损失的资产进行全面清查和资产减值测试后，对部分存在减值可能的资产
计提了减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间
公司对2026年第一季度末存在可能发生减值损失的资产，包括存货、应收款项、固定资产、无形资产等各项资产进行全面清查和
资产减值测试后，2
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