公司公告☆ ◇002715 登云股份 更新日期：2025-04-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：2025年度高级管理人员薪酬方案 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-03-27 21:07 │登云股份（002715）：审计委员会关于续聘会计师事务所的审议意见 │
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 3 月 27日召开的第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十
一次会议审议通过了《2024年度利润分配预案》。本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
二、利润分配的基本情况
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜财审【2025S00791】号《审计报告》确认，公司 2024年度实现归属于上市公
司股东的净利润为 5,131,524.80元，母公司 2024年度实现净利润-11,494,635.03元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，
母公司当年不计提盈余公积。截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表的未分配利润为 35,503,171.44 元。
综合考虑公司发展情况，同时考虑对投资者的合理回报，结合公司当前实际经营情况，根据《公司章程》及《股东分红回报规划
》等相关规定，公司 2024年度的利润分配预案如下：
以截至 2024 年 12 月 31 日公司总股本 13,800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币 0.32 元（含税），共
计派发现金股利 4,416,000.00元（含税）。不送红股，不进行资本公积金转增股本。
剩余未分配利润累积滚存至下一年度。若至权益分派股权登记日公司股本发生变动，按照现金分红总金额不变的原则，根据公司
最新的总股本计算分配比例。
三、利润分配方案的具体情况
1、公司 2024 年度利润分配方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0.00 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股 5,131,524.80 23,780,839.34 -132,016,144.69
东的净利润（元）
合并报表本年度末 35,503,171.44
累 计 未 分 配 利 润
（元）
母公司报表本年度 70,168,317.48
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个完 是
整会计年度
最近三个会计年度 0.00
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 0.00
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 -34,367,926.85
平均净利润（元）
最近三个会计年度 0.00
累计现金分红及回
购注销总额（元）
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警
示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因本预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范
运作》以及公司制定的《公司章程》等规定。
四、利润分配方案合理性说明
本次利润分配预案符合《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《公司章程》以及《股东回报
规划》的相关规定，具备合法性、合规性。本次利润分配预案综合考虑公司发展与投资者的利益诉求，与公司经营业绩相匹配，不会
造成公司流动资金短缺或其他不良影响。
五、相关风险提示
本次利润分配方案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
六、其他说明
本次 2024年度利润分配方案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行保密和严禁内幕交易
的告知义务，提醒所有相关内幕信息知情人应严格遵守保密规定。
七、备查文件
1、第六届董事会第十二次会议决议；
2、第六届监事会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/80437ec1-b32f-44e0-9cf1-d86658ee9928.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：2024年度财务决算报告
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登云股份（002715）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/bddd4368-1e7a-4e13-8478-a66d840f01b4.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布
的《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通知》（财会〔2024〕24 号）（以下简称“准则解释第 18 号”）相关规定进行的相
应变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。本次会计政策变更不会
对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。现将本次会计政策变更的具体情况公告
如下：
一、会计政策变更概述
1、会计政策变更的原因及适用日期
2024年 12月，财政部发布了准则解释第 18号，其中规定了对于不属于单项履约义务尚未保证类质量保证，应当按照《企业会计
准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负
债”科目，该解释自 2024年 1月 1日起施行。
根据上述文件的要求，公司对原采用的相关会计政策进行变更，并于文件规定的生效日期开始执行上述会计政策。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司的会计政策按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释公告及其他相关文件规定执行。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第 18 号中的规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍
按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其
他相关规定执行。
4、董事会审议会计政策变更的表决情况
公司于 2025年 3月 27日召开了第六届董事会第十二次会议，会议以赞成 7票，反对 0票，弃权 0 票，审议通过了《关于会计
政策变更的议案》。本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求进行的合理变更，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务
状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
三、审计委员会审议意见
审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的，符合相关规定。本次会计政策变更后更能客观公允地反
映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情况。特别是中小股东利益的情形。
四、董事会及监事会意见
1、公司于 2025 年 3 月 27 日召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。董事会认为：本
次会计政策变更系公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的
财务状况和经营成果。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量等无影响。
2、公司于 2025 年 3 月 27 日召开了第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。监事会认为：公
司执行财政部的相关规定进行的会计政策变更，符合国家颁布的企业会计准则的规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法
律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量等无影
响。公司监事会同意本次会计政策变更。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/5645a6f3-9e58-4c37-be8b-f226046665ab.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：2025年度高级管理人员薪酬方案
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一、目的
为进一步提高公司管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，促进怀集登云汽配
股份有限公司（以下简称“公司”）健康、持续、稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律、法
规的规定，拟定本方案。
二、适用对象
在公司领取薪酬的高级管理人员。
三、适用期限
2025年 1月 1 日至 2025年 12月 31日。
四、薪酬标准
公司高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。
五、其他规定
1、公司高级管理人员的薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司将根据每年生产经营实际情况进行考核发放。
2、薪酬均为税前薪酬，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。
3、公司高级管理人员因解聘、辞职等原因离职的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
4、本方案自公司董事会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/69212ded-609b-4c92-9f68-cffdbed0ebe0.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：2024年度董事会工作报告
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登云股份（002715）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/928e11b1-0874-454f-8ee5-2e64577a9122.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：关于续聘会计师事务所的公告
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登云股份（002715）：关于续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/2a06106e-27bc-4fc6-8c36-c73675c8ee85.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：2024年度监事会工作报告
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2024年度，公司监事会的全体成员严格按照《公司法》和《公司章程》《监事会议事规则》及相关法律法规的要求，本着对全体
股东负责的精神，认真地履行了自身的职责，依法独立行使职权，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和公司董事、高级管理
人员履行职责情况进行监督，维护了公司、股东及员工的合法权益。现将2024年度监事会主要工作报告如下：
一、2024年度监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开了 7次会议，具体情况如下：
1、2024年 3月 29日，公司第六届监事会第二次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于<202
3年度监事会工作报告>的议案》《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于 2023年年度报告及摘要的议案》《关于〈2023年度
内部控制自我评价报告〉的议案》《2023年度利润分配预案》《关于终止 2023年度以简易程序向特定对象发行股票事项的议案》《
关于制定<股东分红回报规划（2024-2026 年度）>的议案》。
2、2024 年 4 月 26 日，公司第六届监事会第三次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于
2024年第一季度报告的议案》《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关法律法规规定条件的议案
》《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》《关于公司与交易对方签署附生效条件的<发行股份及支付现金购买资产协议>的议案
》《关于公司与上海汇衢签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》《关于本次交易构成关联交易的议案》《关于本次交易符合<上
市公司重大资产重组管理办法>第十一条及第四十三条规定的议案》《关于本次交易符合<上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹
划和实施重大资产重组的监管要求>第四条规定的议案》《关于本次交易预计构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十二条规定的
重大资产重组，但不构成第十三条规定的重组上市的议案》《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性
的议案》《关于本次交易相关主体不存在<上市公司监管指引第 7 号--上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十二条规定
情形的议案》《关于本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的议案》《关于本次交易符合<上市公司证券发行注册管理办法>相关
规定的议案》《关于本次交易采取的保密措施及保密制度的议案》《关于本次交易信息发布前公司股票价格波动情况的说明的议案》
。
3、2024 年 6 月 12 日，公司第六届监事会第四次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于
公司关联方为公司全资子公司融资提供担保的议案》。
4、2024 年 7 月 17 日，公司第六届监事会第五次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于
公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。
5、2024年 8月 27日，公司第六届监事会第六次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于 202
4年半年度报告及摘要的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于公司关联方为公司全资子公司融资提供担保的议案》《关于公司
全资子公司向关联方借款暨关联交易的议案》。
6、2024年 10 月 29日，公司第六届监事会第七次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于 2
024年第三季度报告的议案》《关于公司关联方为公司全资子公司融资提供担保的议案》。
7、2024年 12 月 31日，公司第六届监事会第八次会议在公司会议室召开，应到监事 3名，实到 3名，会议审议通过了《关于公
司关联方为公司融资提供担保的议案》。
二、监事会的审核意见
报告期内，监事会根据相关法律法规和《公司章程》《监事会议事规则》等相关制度，认真履行各项职责，积极开展各项工作，
对公司规范运作、财务状况、关联交易等方面进行了一系列监督与核查活动，并形成以下意见：
1、公司依法运作情况
2024 年公司监事会成员列席了股东大会、董事会，对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的
执行情况进行了监督和检查，未发现公司有违法违规行为，公司决策程序合法合规，董事会、股东大会决议也能够得到很好的落实；
公司内部控制体系健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制衡机制，法人治理结构完整；公司董事、高级
管理人员严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，没有出现违反法律、法规、公司制度
或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司的财务体系完善、制度健全，财务状况良好，财务运行稳健、资
产质量优良，收入、费用和利润的确认与计量真实准确。公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3、公司关联交易、对外担保情况
报告期内，公司不存在违规对外担保的情形，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。2024 年度的关联交易遵
循了客观、公正、公平的交易原则，其交易价格按市场价格确定，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，严格按照相关法律
法规执行审批程序及披露义务，无损害公司和其他非关联方利益的情形。
4、重大资产收购和出售情况
报告期内，公司不存在重大资产收购和出售的情形，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
5、对公司内部控制自我评价的意见
监事会对董事会关于公司《2024 年度内部控制自我评价报告》以及公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为公司
已建立了较为完善的内部控制制度并能得到有效的执行，降低了管理风险，对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制
作用；保证了经营管理的合法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营效率与效果，促进了公司发展战
略的稳步实现。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
6、对公司 2024年年度报告的审核意见
监事会认真审阅了公司 2024 年年度报告，认为《2024年年度报告》及其摘要的编制和审核程序符合法律法规、会计准则及中国
证监会的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
7、实施内幕信息知情人管理制度的情况
监事会对报告期内公司内幕信息知情人管理制度及实施情况进行了审阅。监事会认为：公司已根据相关法律法规的要求，建立了
内幕信息知情人管理制度，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知
情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度。
三、2025 年度监事会工作展望
2025 年，监事会将严格按照《公司法》和《公司章程》等有关法律法规、规范性文件的规定，一如既往地履行好监督职责，扎
实做好对董事会的依法运作监督、董事及高管履职监督、财务监督、内控监督等各项监督检查，督促公司持续优化内控管理体系，充
分维护全体股东的合法权益。同时加强监事会自身建设，积极参加监管机构及公司组织的有关培训，加强会计审计和法律金融知识学
习，不断提升监督检查的技能，拓宽专业知识和提高业务水平，严格依照法律法规和《公司章程》，认真履行职责，更好地发挥监事
会的监督职能。防止损害公司、股东特别是广大中小股东权益的行为发生。
怀集登云汽配股份有限公司监事会
二○二五年三月二十七日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/fbf3be3a-ec3a-45fa-a5d2-123a64913d67.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：内部控制自我评价报告
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登云股份（002715）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/01059c2f-d76c-44c6-a7ef-8412b1c092ac.PDF
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2025-03-27 21:07│登云股份（002715）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公
司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计
师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜会计师事务所”），于1999年 9月由财政部批准设立，2013年 11 月 28
日经北京市财政局{京财会许可【2013】0071}号文批准，转制为特殊普通合伙制。组织形式：特殊普通合伙企业。注册地址：北京市
东城区崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 1101室。截止 2024 年度末，中喜会计师事务所合伙人数量为 102人，注册会计师人数
为 442人。2024年度末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 330人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的
议案》，同意续聘中喜会计师事务所为公司 2024年度审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，中喜会计师事务所对公司 2024 年度财务报告进
行了审计，并对 2024 年 12月 31 日的财务报告及内部控制的有效性进行了鉴证，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况
等业务进行核查并出具了专项报告。
经审计，中
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