公司公告☆ ◇002767 先锋电子 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-20 00:00│先锋电子（002767）：2024年一季度报告
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先锋电子（002767）：2024年一季度报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-20 00:00│先锋电子（002767）：关于2024年第一季度计提资产减值准备的公告
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一、 本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以及杭州先锋电子技术股份有限公司（以
下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至 2024年 3月 31日的财务状况、资产价值，
本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至 2024年 3月 31日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产
计提相应的减值准备。具体计提情况详见下表：
项目 本期计提金额（万元）
应收票据坏账准备 -3.30
应收账款坏账准备 -250.87
其他应收款坏账准备 45.09
合 计 -209.08
二、 计提减值准备的具体说明
（一）应收票据、应收账款、其他应收款
本公司以预期信用损失为基础，对应收款项按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。本公司对信
用风险与组合信用风险显著不同的应收款项按单项计提预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特
征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
2024年第一季度，本公司对应收票据计提坏账准备-3.30万元，对应收账款计提坏账准备-250.87万元，对其他应收款计提坏账准
备 45.09万元。
三、 计提减值准备对公司的影响
不考虑所得税的影响，本次计提的资产减值准备事项增加公司 2024年第一季度合并利润总额 209.08万元，增加公司所有者权益
209.08万元。
本次计提资产减值准备事项未经会计师事务所审计。
四、 其他说明
公司本次计提资产减值准备，是根据公司相关资产的实际情况并基于谨慎性原则做出，符合《企业会计准则》的要求和相关会计
政策的规定，有利于更加客观、公允地反映公司的资产状况和经营情况。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：独立董事述职报告（毛卫民）
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先锋电子（002767）：独立董事述职报告（毛卫民）。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独
立董事毛卫民先生、钱娟萍女士、戴国骏先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事毛卫民先生、钱娟萍女士、戴国骏先生的任职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未
在公司担任独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍
其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：独立董事年度述职报告
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各位股东及股东代表：
本人作为杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定，在 20
23 年工作中，勤勉尽责，忠实履行职务，积极出席会议，认真审议董事会议案，对公司相关事项重点关注，维护了公司和股东的利
益。现将本人在 2023 年度履行职责情况述职如下：
一、独立董事个人履历、专业背景及兼职情况
戴国骏，男，1965 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，电气工程专业，教授级教师，中共党员。曾
担任深圳市水务局职员；社保局科员。1998 年 5月起在杭州电子科技大学任教，现工作于杭州电子科技大学计算机学院，任计算机
应用技术研究所所长，国家级特色专业综合改革试点“计算机科学与技术”负责人，先锋电子独立董事，杭州新坐标科技股份有限公
司独立董事，杭州柯林电气股份有限公司独立董事。
2023 年度，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议情况
（一）出席股东大会及董事会情况
2023 年度，公司共召开 4 次董事会会议，本人应出席 4 次，实际出席了 4 次，未出现连续两次未亲自出席的情况。公司召开
股东大会 2次，本人作为独立董事列席了 2次股东大会。
2023 年度，公司董事会、股东大会的召集召开程序和重大经营事项的决策程序均合法有效，故本人对公司各次董事会会议审议
的相关议案均投了赞成票，未对公司其他事项提出异议。
（二） 出席董事会专门委员会情况
本人在任职期间作为战略委员会委员，积极参与委员会的日常工作，依据公司实际情况及自身的专业知识，对专门委员会涉及的
相关事宜进行了审查，严格按照《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》等规章制度，认真履行职责。
2023 年度，本人出席 1 次战略委员会会议，对所审议事项均表示同意。具体情况如下：
委员会名 召开会 召开日期 会议内容
称 议次数
战略委员 1 2023 年 04月 06日 审议《2022 年总经理工作报告》、《2022年年度报告》
会
（三） 出席独立董事专门会议及发表相关意见情况
根据《上市公司独立董事管理办法》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等的相关
规定，结合公司实际情况，报告期内尚未召开独立董事专门会议，随着公司《独立董事工作制度》的修订和完善，本人将会依规积极
参与公司2024 年召开的独立董事专门会议。
（四） 与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2023 年度，本人与公司内部审计部门及会计师事务所进行多次沟通，与会计师事务所就公司定期报告、财务状况、内控控制等
方面进行探讨和交流，共同推动审计工作的全面、高效开展。
（五） 维护中小股东合法权益的情况
1、本人对公司董事会审议决策的议案相关资料进行认真审核，在此基础上利用自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决
权，促进董事会决策的科学性和客观性，切实维护公司和股东的合法权益。
2、本人积极了解并及时监督可能影响公司的内部控制情况和法人治理结构的事项，认真学习相关法律法规及中国证监会、浙江
省证监局、深圳证券交易所的相关规定。
3、持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格按照《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司
信息披露管理办法》等相关法律法规和规章制度的要求，严格执行信息披露有关规定，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时
和公正。
（六） 现场工作情况及履职保障
2023 年度，本人利用参加董事会、股东大会的机会以及其他时间对公司进行现场检查，与经营层及相关工作人员交流，深入了
解公司经营和财务状况，并通过电话和邮件等多种方式与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部
环境及市场变化对公司的影响，关注媒体对公司的相关报道，对公司的重大事项进展能够做到及时了解和掌握。
公司为本人履职提供了必要的条件，在履行独立董事的职责过程中，公司董事会、管理层和相关工作人员给予了积极有效的配合
和支持。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职尽责，忠实履行职务，充分
发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内，重点关注事项如下：
（一）应当披露的关联交易
公司于 2023年 4 月 19 日召开第五届董事会第五次会议，于 2023年 5 月 12 日召开 2022年年度股东大会，审议通过《关于
公司 2022 年度日常关联交易额度的确认及 2023年度日常关联交易额度的预计的议案》。根据 2023 年日常业务经营的需要，公司
2023年日常关联交易包括公司向昆明金质先锋智能仪表有限公司销售产品、接受劳务，预计金额不超过8,000,000.00 元；向福建哈
德仪表有限公司采购或者销售产品，预计金额不超过 15,000,000.00元。公司董事会在审议此次关联交易事项时，审议程序合法合规
。
2023 年 8 月 17 日召开第五届董事会第七次会议，审议通过《关于受让控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》。公司使
用自有资金 4,501,765.49 元，购买少数股东石扬持有的米特计量 15.5%的股权。本次受让完成后，公司持有米特计量 90.5%的股权
。该议案无需提交公司股东大会审议。公司董事会在审议此次关联交易事项时，审议程序合法合规。
除上述关联交易事项外，公司在报告期内未发生其他金额较大应当披露的关联交易。
（二）定期报告相关事项
报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法
规及规范性文件的要求，按时编制并披露了《2022年年度报告》《2022年度内部控制自我评价报告》《2023年第一季度报告》《2023
年半年度报告》《2023 年第三季度报告》，准确披露了相应报告期内的财务数据和重要事项，向投资者充分揭示了公司经营情况。
上述报告均经公司董事会和监事会审议通过，其中《2022 年年度报告》经公司 2022 年年度股东大会审议通过，公司董事、监
事及高级管理人员均对公司定期报告签署了书面确认意见。公司对定期报告的审议及披露程序合法合规，报告内容真实地反映了公司
的财务状况和经营成果。
（三）续聘会计师事务所
公司于 2023年 7 月 26日召开第五届董事会第六次会议，于 2023 年 8月 11 日召开 2023年第一次临时股东大会，审议通过《
关于聘请公司 2023 年度审计机构的议案》，公司同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度审计机构。天健会
计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，并坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告客
观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。公司履行审议及披露程序符合相关法律法规的规定。
（四）董事、高级管理人员的薪酬
公司于 2023年 4 月 19 日召开第五届董事会第五次会议，于 2023年 5 月 12 日召开 2022年年度股东大会，审议通过了《公
司 2023 年度董监高薪酬安排的议案》，公司按照董事、高级管理人员薪酬和有关绩效考核制度执行，方案合理，程序符合有关法律
、法规及公司章程的规定。
四、总体评价和建议
2023 年度，本人按照相关法律法规及《公司章程》有关规定，忠实勤勉、恪尽职守，认真履行独立董事的职责，对董事会决策
的重大事项进行认真审查，同时运用自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决权，切实维护公司和广大投资者的合法权益。
2024 年度，本人将继续加强有关规定和文件精神的学习，深入了解公司经营情况，为提高董事会决策科学性，为客观公正地保
护好广大投资者特别是中小股民的合法权益，为促进公司更加稳健的经营、规范的运作，发挥自己的作用。
最后，感谢公司董事会、管理层在我履行职责过程中给予的积极有效的配合和支持！
独立董事：戴国骏
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：独立董事述职报告（钱娟萍）
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先锋电子（002767）：独立董事述职报告（钱娟萍）。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：公司章程（2024年4月）
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先锋电子（002767）：公司章程（2024年4月）。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：内部控制审计报告
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一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2页内部控制审计报告
天健审〔2024〕1294 号
杭州先锋电子技术股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称
先锋电子公司）2023 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是先锋电子公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，先锋电子公司于 2023 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：年度关联方资金占用专项审计报告
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕1295 号
杭州先锋电子技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称先锋电子公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12月 31
日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以
及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的先锋电子公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供先锋电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为先锋电子公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解先锋电子公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
先锋电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12月修
订）》（深证上〔2023〕1203 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对先锋电子公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，先锋电子公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12月修订）
》（深证上〔2023〕1203 号）的规定，如实反映了先锋电子公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计
师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：2023年年度审计报告
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先锋电子（002767）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-10/1bf82303-be94-4782-b9bf-069073e1561a.PDF
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：2023年年度报告
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先锋电子（002767）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/2c886975-d985-47e6-b2ba-bfc75d09d973.PDF
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：关于向银行申请综合授信额度的公告
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月9日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第九次会议
，审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，具体事项如下：
一、 申请综合授信额度概述
为提高公司资金使用效率，公司及子公司拟向相关银行申请不超过人民币42,000万元综合授信额度。在该额度范围内，公司及子
公司根据实际需求，履行公司内部和银行要求的相应审批程序。同时上述综合授信额度为公司及子公司拟向银行申请的额度，最终确
定的金额以银行批复额度为准。公司董事会授权公司管理层在授信额度内，签署相关法律合同及文件，并及时向董事会报告。具体授
信事项由公司财务部与各银行联系，协助办理。有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。
二、 审批程序
本事项经公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议审议通过。根据深圳证券交易所和《公司章程》相关规定，本
次事项在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
三、 备查文件
1、公司第五届董事会第九次会议决议；
2、公司第五届监事会第九次会议决议。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：监事会决议公告
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先锋电子（002767）：监事会决议公告。
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2024-04-10 00:00│先锋电子（002767）：关于公司2023年度利润分配预案的公告
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 9 日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于
公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、2023 年度利润分配预案情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2023 年度实现净利润8,269,362.37 元。根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，按 2023 年母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积 826,936.24 元，加上年初未分配利润308,355,757.35 元，截
止 2023 年 12 月 31日，母公司累计实现可供股东分配利润为 315,798,183.48 元。
公司 2023 年度经营业绩符合预期，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，为积极回报广大投资者，董
事会提出 2023 年度利润分配预案为：拟以总股本 150,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），
共分配现金红利 2,400,000.00 元；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。
在本分配预案实施前，公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，分配比例将按分配总额不变的原则相应调整。同时，提请
股东大会授权董事会实施权益分配相关事宜。
二、本次利润分配预案的决策程序
1、董事会审议情况
公司第五届董事会第九次会议审议并通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，同意将该议案提交公司 2023 年年度
股东大会审议。董事会认为：上述方案由公司管理层及董事会结合公司目前经营状况以及未来发展需要提出，符合相关法律法规以及
《公司章程》的规定，制定程序合法合规，有利于公司持续、稳定、健康发展，不存在损害中小股东利益的情形。
2、监事会审议情况
公司第五届监事会第九次会议审议并通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，监事会认为：2023 年度利润分配预
案是基于公司实际情况和长远发展考虑，符合相关法律法规和《公司章程》的有关规定，决策程序依法合规。同意公司 2023 年度利
润分配预案，并提请公司 2023 年年度股东大会审议。
三、风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议，存在不确定性，请广大投资者理性投资，注意风险。
四、备查文件
1.第五届董事会第九次会议决议；
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