公司公告☆ ◇002788 鹭燕医药 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-20 18:36 │鹭燕医药（002788）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：关于举行2025年年度报告网上业绩说明会的通知 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-20 18:32 │鹭燕医药（002788）：2025年度财务决算报告 │
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│2026-04-20 18:31 │鹭燕医药（002788）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-20 18:30 │鹭燕医药（002788）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告 │
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│2026-04-20 18:30 │鹭燕医药（002788）：关于公司申请综合授信额度及对子公司担保事项的公告 │
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2026-04-20 18:36│鹭燕医药（002788）：2025年年度报告摘要
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鹭燕医药（002788）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/9502a500-4d5e-4ea2-b52f-0fc7312b3632.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：关于举行2025年年度报告网上业绩说明会的通知
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鹭燕医药股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026 年 4 月 21 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露了
《2025 年年度报告》及《2025 年年度报告摘要》。为便于广大投资者进一步了解公司 2025 年年度经营情况，公司定于 2026 年 4
月 24 日（星期五）下午 15：00-17：00 在“投关易”小程序举行 2025 年年度报告网上业绩说明会。本次业绩说明会将采用网络
远程交流的方式举行，投资者可登陆“投关易”小程序参与互动交流。为广泛听取投资者的意见和建议，提前向投资者征集问题，提
问通道自发出公告之日起开放。
参与方式一：在微信小程序中搜索“投关易”，输入“鹭燕医药”参与交流；参与方式二：微信扫一扫以下二维码：
投资者依据提示，授权登录“投关易”小程序，即可参与交流。
出席本次年度报告业绩说明会的人员有：公司董事长兼总经理吴金祥先生，独立董事叶少琴女士，财务总监曾铮女士，董事会秘
书叶泉青先生。
欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/365f86ac-cae7-4ff3-b0fb-c41c1ab94378.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，鹭燕医药股份有
限公司（以下简称“公司”）对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）2025 年度的履职情况进行
了评估。经评估，公司认为容诚会计师事务所在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责、公允表达相关审计意见，具
体情况如下：
一、资质条件
容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改
制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区
阜成门外大街22 号 1幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1,507人，其中 856 人签署过证券服务业
务审计报告。
二、执业记录
（一）基本信息
项目合伙人/签字注册会计师：林宏华，中国注册会计师，1995 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务
所执业，2024 年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：李雅莉，中国注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，
2022 年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：郑佳境，中国注册会计师，2017 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，
2025 年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过 2 家上市公司审计报告。
项目质量复核人：沈重，中国注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业；近三年
复核过多家上市公司审计报告。
（二）诚信记录
项目合伙人林宏华、签字注册会计师李雅莉、签字注册会计师郑佳境、项目质量复核人沈重近三年内未曾因执业行为受到刑事处
罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
（三）独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
年报审计过程中，容诚会计师事务所就公司重大会计审计事项及时与其专业技术部沟通，按时解决公司重点难点技术问题。
（二）意见分歧解决
容诚会计师事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专
业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。年报审计过程中，容诚会计师事务所就公司的
所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
审计过程中，容诚会计师事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和
第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
（四）项目质量检查
容诚会计师事务所质控部门负责质量管理体系的监督和整改。容诚会计师事务所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控
制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确
保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
四、工作方案
年报审计过程中，容诚会计师事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括应收账款减值准备、收入确认、成本核算、往来款核算、在建工程核算、商
誉核算等。容诚会计师事务所全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求，制定了详细的审计计划与时间安排，
并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
容诚会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年证券业务审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。
容诚会计师事务所建立了完善的服务支持体系及专业的后台支持团队，全程参与审计服务的支持。
六、信息安全管理
容诚会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度。在制定审计方案和实施审计工
作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额不低于2.5 亿元。容诚会计师事务所职业责任保
险的购买符合相关规定。
八、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，容诚会计师事
务所对公司 2025 年度财务报告以及截至 2025 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、
风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等方面，与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 3
1 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
九、总体评价
公司认为容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，展现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/b4758634-5a1a-4402-a7b0-7cb5d95646b4.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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鹭燕医药（002788）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/a1675bf8-963a-4fe5-9e17-124e1f32ffec.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：2025年度内部控制自我评价报告
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鹭燕医药股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合鹭
燕医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事
、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、 内部控制评价工作情况
(一) 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及所属重要全资及控股子公司。
2、纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 96.09
纳入评价范围单位的营业收入占公司合并财务报表营业收入总额之比 97.61
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、公司治理、人力资源、社会责任、企业
文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系
统、印鉴管理等业务和事项。
公司重点关注的高风险领域主要包括：战略管理风险、人力资源管理风险、投资风险、质量管理风险、应收账款风险、存货风险
、现金流风险、重大决策风险和安全环保风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
(二) 内部控制评价工作依据
公司依据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《企业
内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文件以及企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
(三) 内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1） 符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：
项目 缺陷影响
利润总额潜在错报 错报≥利润总额 5%
资产总额潜在错报 错报≥资产总额 1%
营业收入潜在错报 错报≥营业收入总额 1%
（2） 符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷:
项目 缺陷影响
利润总额潜在错报 利润总额 3%≤错报＜利润总额 5%
资产总额潜在错报 资产总额 0.5%≤错报＜资产总额 1%
营业收入潜在错报 营业收入 0.5%≤错报＜营业收入总额 1%
（3） 符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷:
项目 缺陷影响
利润总额潜在错报 错报＜利润总额 3%
资产总额潜在错报 错报＜资产总额 0.5%
营业收入潜在错报 错报＜营业收入总额 0.5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告内部控制重大缺陷是指单独缺陷或连同其它缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形
的，认定为存在重大缺陷：
（1）发现董事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
（2）发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（3）审计委员会和内审部门对内部控制监督无效；
（4）报告给董事会、高级管理人员的重大缺陷在合理时间内未完成整改；
（5）因会计差错导致公司受到证券监管机构的行政处罚；
（6）违规泄露财务报告、并购、投资等重大信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响。
财务报告内部控制重要缺陷，包括但不限于以下情形：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立防止舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重要程度项目 缺陷影响
重大缺陷 直接财产损失金额≥2000 万元
重要缺陷 500 万元≤直接财产损失金额＜2000 万元
一般缺陷 直接财产损失金额＜500 万元
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：
（1）违反国家法律、法规或规范性文件，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；
（2）决策程序不科学导致重大决策失误；
（3）重大决策事项未按照相关规定执行并造成重大损失；
（4）重要业务制度性缺失或系统性失效；
（5）重大或重要缺陷不能得到有效整改；
（6）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；
（7）董事会（类似权力机构）及其专业委员会、经理层职责权限、任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履
行；
（8）其他对公司产生重大负面影响的情形。
非财务报告内部控制重要缺陷，包括但不限于以下情形：
（1）违反行业规则或企业制度，造成较大损失或较大负面影响；
（2）主要业务控制制度和系统存在缺陷；
（3）高级管理人员或关键岗位人员流失严重；
（4）其他对公司产生较大负面影响的情形。
非财务报告内部控制一般缺陷：未构成重大缺陷和重要缺陷的其他内部控制缺陷。
(四) 内部控制缺陷认定及整改情况
1、 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、 其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/32828cbc-a4c5-483b-934a-ee39519aee66.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：2025年度董事会工作报告
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鹭燕医药（002788）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/df83d261-7215-4d75-84c4-6455b297a89b.PDF
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2026-04-20 18:32│鹭燕医药（002788）：2025年度财务决算报告
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经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计核定，公司 2025 年末总资产为 1,339,573.20 万元，比上年年末 1,263,859.55 万
元增加 5.99%；年末公司负债为 1,007,165.45 万元，比上年年末 944,668.96 万元增加6.62%；年末所有者权益为 332,407.75 万
元，比上年年末 319,190.59万元增加 4.14%。
经审计，公司 2025 年度营业收入为 2,124,678.50 万元，比上年同期 2,047,076.61 万元增加 3.79%；营业利润 37,887.73
万元，比上年同期 45,809.76 万元减少 17.29%；营业外收支净额-265.03 万元，比上年同期-482.44 万元增加 217.41 万元；利润
总额 37,622.70 万元，比上年同期 45,327.32 万元减少 17.00%；净利润 27,898.14 万元，比上年同期34,769.80 万元减少 19.76
%；归属母公司所有者的净利润 28,088.38 万元，比上年同期 34,564.47 万元减少 18.74%；扣除非经常性损益后归属母公司净利润
28,235.50 万元，非经常性损益-147.12 万元。
鹭燕医药股份有限公司
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/b8e6def4-3d7e-4907-9c43-b609311f06d7.PDF
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2026-04-20 18:31│鹭燕医药（002788）：2026年一季度报告
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鹭燕医药（002788）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/23f65b9c-c8df-400b-9ae5-37463234ec7b.PDF
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2026-04-20 18:30│鹭燕医药（002788）：关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告
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鹭燕医药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 17 日召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于使用自有
闲置资金进行委托理财的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元人民币自有暂时闲置资金进行委托理财，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过12 个月，同时授权公司经营层具体实施上述事宜。
一、投资概况
（一）投资目的：为提高资金使用效率，合理利用自有暂时闲置资金，在不影响公司正常经营的情况下，利用自有暂时闲置资金
进行委托理财，增加公司收益。
（二）投资额度：不超过人民币 5亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用。
（三）投资品种：仅限于安全性高、流动性好、期限在 12 个月以内（含）的理财产品、结构性存款、国债、国开债或信托产品
。
（四）投资期限：最长投资期限不超过 12 个月。
（五）资金来源：公司及控股子公司暂时闲置的自有资金。
（六）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》《公司章程》等相关规定，本次利用自有暂时
闲置资金进行委托理财事项属于公司董事会决策权限，无需提交公司股东会审议。
（七）本次
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